第1篇 支票管理制度范例
支票管理制度
1.嚴格遵守《支付結算辦法》中有關支票使用的規定,不得發出空白支票,為方便工作,經總經理審批后可發出最高限額為人民幣伍仟元的半空白支票,即必須填寫日期、用途,只空出金額、收款人名稱欄,但必須注明限額,凡領用支票者必須在開出支票五天內報帳。
2.支票金額起點為人民幣100元,支票的付款期限為自出票日起10天內。普通支票可以用于支取現金,也可以用于轉帳,在普通支票左上角劃兩條平行線的,為劃線支票,劃線支票只能用于轉帳,不得支取現金。
3.簽發支票應使用碳素墨水或墨汁填寫,票面必須有收款人名稱、出票日期、確定的金額、用途以及出票人預留的銀行印章。預留的銀行印章必須為單位的財務專用章及法定代表人或其授權的代理人的私章,支票印鑒應蓋在出票人簽章處,不得蓋在空白的磁碼區域上或多蓋預留銀行印章,否則銀行將予以退票。
4.設置支票、領取備查卡及時登記。
5.印鑒與支票分開放置,保證支票安全。
6.作廢支票,要加蓋作廢章,并妥善保管。
7.正確及時登記銀行存款的日記帳,做好與銀行的對帳工作。
第2篇 酒樓支票發票印鑒管理制度
酒樓支票、發票、印鑒管理制度
一、支票管理
1、 酒樓必須在當地信譽較好的銀行開立賬戶,辦理存款、取款、轉賬業務。
2、 為保證資金的安全,不得在同一銀行開立幾個賬戶,同一酒樓的兩個銀行賬戶之間不得轉賬結算。
3、 不得出租、出借或轉讓銀行賬戶給其他單位和個人使用。
4、 支票由出納員保管(放入保險柜)。支票使用時須填寫'空白支票簽發領用登記薄',填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼,經批準后加蓋印章,領用人簽字備查。
5、 對于填寫錯誤的支票,必須加蓋'作廢'戳記,與存根一起裝訂在當月的憑證內,并在銀行存款日記帳中作相應登記。
6、 不得簽發空白支票和遠期支票。
二、 發票管理1 .建立發票領用登記表,領用發票時須由領用人簽字。
2. 出納員應隨時掌握發票購、用、存情況,避免發票短缺影響正常營業。
三、 印鑒管理
1、 各種印章必須由各責任人妥善保管,嚴格按照規定用途使用。
(1) 財務專用章由財務會計保管。
(2) 留存銀行私人印鑒章由出納保管。
2、 簽發支票或其他業務需蓋章時,必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人,否則由此引發的問題由保管人員負連帶責任。
3、 印章交接必須辦理書面手續;印章移交給非規定人員,須經董事長審批。
第3篇 支票管理制度
1.支票由出納員或總經理指定專人保管。支票使用時須有'支票領用單',經總經理批準簽字,然后將支票按批準金額封頭,加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼,領用人在支票領用簿上簽字備查。
2.支票付款后憑支票存根,發票由經手人簽字、會計核對(購置物品由保管員簽字)、總經理審批。填寫金額要無誤,完成后交出納人員。出納員統一編制憑證號,按規定登記銀行帳號,原支票領用人在'支票領用單'及登記簿上注銷。
3.財務人員月底清帳時憑'支票領用單'轉應收款,發工資時從領用工資內扣還,當月工資扣還不足,逐月延扣以后的工資,領用人完善報帳手續后再作補發工資處理。
4.對于報銷時短缺的金額,財務人員要及時催辦,到月底按第二十一條規定處理。
5.公司財務人員支付(包括公私借用)每一筆款項,不論金額大小均須總經理簽字?？偨浝硗獬鰬韶攧杖藛T設法通知,同意后可先付款后補簽。
第4篇 ktv營運辦銀行存款，支票管理制度
KTV營運辦銀行存款，支票管理制度
1、財務部人員必須嚴格執行財會管理有關規定，不得出借，出租銀行帳號戶頭、支票。
2、填寫結算憑證，必須認真，準確，清楚，不準涂改，大小寫金額要一致。
3、出納人員從銀行購回支票，首先要按號碼順序在支票登記薄中登記，然后啟用，未用的空白支票要妥善保管。
4、出納員要認真核對銀行往來帳目，做到日清月結，對未到帳款要及時催要清理。
5、會計出納要不定期檢查庫存現金和銀行存款。
6、支票與印鑒要分開存放。
7、采購員采購結帳后，要及時報帳。
第5篇 中學支票、現金購物管理制度
鄴建中學支票、現金購物管理制度
為了加強財務管理，使有限資金得到正確、合理的使用，發揮更大的效益，嚴防資金的流失和浪費，特制定如下制度。
一、各部門購物先制定計劃，填好購物申請單，經分管領導同意、復核后，交財務主管領導審批。
二、零用支票、先填零用支票申請單，如實填寫用途，所需金額按審批權限經財務主管領導審批后，會計方可發放支票。在使用時，不得超守審批金額的10%。
三、購物或辦事若需零用現金，需寫借條，經財務主管審批后，方可借用現金，原則上一周內結清，沒有使用，及時歸還財務室，不得個人占用。
四、購物需有經手人、驗收人、審批人三人簽字后，方可報銷。
第6篇 酒樓支票、發票、印鑒管理制度
酒樓支票、發票、印鑒管理制度
一、支票管理
1、酒樓必須在當地信譽較好的銀行開立賬戶,辦理存款、取款、轉賬業務。
2、為保證資金的安全,不得在同一銀行開立幾個賬戶,同一酒樓的兩個銀行賬戶之間不得轉賬結算。
3、不得出租、出借或轉讓銀行賬戶給其他單位和個人使用。
4、支票由出納員保管(放入保險柜)。支票使用時須填寫'空白支票簽發領用登記薄',填寫收款人、日期、用途、金額、支票號碼,經批準后加蓋印章,領用人簽字備查。
5、對于填寫錯誤的支票,必須加蓋'作廢'戳記,與存根一起裝訂在當月的憑證內,并在銀行存款日記帳中作相應登記。
6、不得簽發空白支票和遠期支票。
二、發票管理
1 .建立發票領用登記表,領用發票時須由領用人簽字。
2.出納員應隨時掌握發票購、用、存情況,避免發票短缺影響正常營業。
三、印鑒管理
1、各種印章必須由各責任人妥善保管,嚴格按照規定用途使用。
(1)財務專用章由財務會計保管。
(2)留存銀行私人印鑒章由出納保管。
2、簽發支票或其他業務需蓋章時,必須由保管人親自蓋章。印章不得隨意借給他人,否則由此引發的問題由保管人員負連帶責任。
3、印章交接必須辦理書面手續;印章移交給非規定人員,須經董事長審批。
