第1篇 c餐飲存貨管理制度
餐飲存貨管理制度
第一章 總 則
第一條 為加強公司存貨管理,提高流動資產的使用效益,特制訂本制度。
第二章 存貨管理范圍
第二條 存貨管理的范圍包括原材料、燃料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、產成品的入出庫及庫存的管理。
第三章 入庫管理
第三條 公司應嚴格執行存貨管理制度,賬實分管,互相牽制。存貨出入庫要有嚴格的手續,經辦人員應簽字確認。
第四條 存貨采購應依據采購計劃合理安排采購進度,防止因盲目采購而導致材料的積壓。
第五條 外購時,首先由采購部會同營運部召開訂貨會,提出采購計劃,由營運部經理審核,交財務部門納入財務收支計劃,再由采購部門負責實施采購。
第六條 購回時,由出納開二聯單,交由倉庫保管人員和相前部門負責人(如:廚師長)按質按量組織驗收,按實際質量認真填寫“入庫單”,對“入庫單”的入庫時間、產品名稱、規格型號、數量、單價、金額、交貨人、承運人和驗收入庫人等欄目均應逐一填寫,不得漏項。二聯單,一聯交財務,一聯留存。
第七條 商品入庫必須嚴格驗收,原材料的驗收單必須有倉管、廚房或店長經理共同驗收;入庫后倉庫保管員應嚴格履行貨物保管職責。
第八條 入庫后應將該 “入庫單”的“財務聯”一起附于購貨發票后交財務入賬。
第九條 對于外購物資數量短缺、品種質量不符的,由采購部負責更換,更換費用或因此而造成的損失由采購人個人承擔;銷售后因質量問題而返修、銷售退回所發生的損失由后廚部門承擔。
第四章 出庫管理
第十條 商品或原材料由出納先打印”出庫單”,再交由倉管辦理“出庫”手續,按使用部門據實發貨,發貨后由使用部門和倉管在出庫單上簽字確認。
第十一條 月末,已領用但尚未銷售出去的,應及時退回倉庫,便于財務如實核算成本。
第十二條 倉庫負責人應當每天記錄出入庫明細,每十天,由出納按軟件里的數量打印出當月的存貨出入庫明細表,倉庫將簽好字的出入庫單據先與出納的出入庫明細表核對,核對無誤后交給公司財務人員進行賬務處理。
第十三條 其他物資出庫需憑經總經理或其授權人批準的領用單,由倉庫保管員核對數量、品名、規格后發貨。
第五章 庫存管理
第十五條 保管員應設置各種存貨進銷存明細賬,并依據出入庫單進行賬簿登記,經常與出納的軟件數據核對賬目、實地盤點實物,保證賬賬、賬實相符。物資要堆放整齊、標簽清楚、計量準確、存放安全。保管員對存貨的安全和完整負責。
第十六條 對于各種物資每月月底由出納會計打印進銷存報表與倉庫負責人盤點核對.,每月底盤點一次。
第十七條 倉庫保管員應做好倉庫的日常環境衛生管理,檢查庫存物資的安全保障情況,消除安全隱患。發現情況及時匯報,以利于及時落實措施予以解決。倉庫保管員工作失責而導致貨物毀損的,應按成本價做出賠償。
第十八條 存貨應定期盤點。每月末,倉庫管理員應對所管理的物資進行核對檢查,使賬、卡、物一致,并上報各類存貨的收發存情況。每年末,公司進行一次全面存貨盤點。盤點人應分清存貨庫齡,對盤盈、盤虧、毀損、報廢等情況及時查明原因,并區別情況,落實責任,報告有關領導,經批準后及時處理。
第十九條 存貨的取得采用實際成本計價,存貨的發出采用加權平均法計價,期末存貨采用成本與可變現凈值孰低計價。年末,公司應對剔除有問題庫存后的存貨余額按單個存貨項目進行分析,由物資管理部門結合市場行情和期末存貨實際,比較期末賬面價值與期末可變現凈值,編制存貨跌價情況表,經主管領導審核后送財務部門,財務部門據此編制存貨跌價準備提取方案,報公司財務負責人審核、總經理批準后提取存貨跌價準備。
第2篇 餐飲存貨管理制度
餐飲存貨管理制度第一章 總 則
第一條 為加強公司存貨管理,提高流動資產的使用效益,特制訂本制度。第二章 存貨管理范圍
第二條 存貨管理的范圍包括原材料、燃料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、產成品的入出庫及庫存的管理。第三章 入庫管理
第三條 公司應嚴格執行存貨管理制度,賬實分管,互相牽制。存貨出入庫要有嚴格的手續,經辦人員應簽字確認。
第四條 存貨采購應依據采購計劃合理安排采購進度,防止因盲目采購而導致材料的積壓。
第五條 外購時,首先由采購部會同營運部召開訂貨會,提出采購計劃,由營運部經理審核,交財務部門納入財務收支計劃,再由采購部門負責實施采購。
第六條 購回時,由出納開二聯單,交由倉庫保管人員和相前部門負責人(如:廚師長)按質按量組織驗收,按實際質量認真填寫“入庫單”,對“入庫單”的入庫時間、產品名稱、規格型號、數量、單價、金額、交貨人、承運人和驗收入庫人等欄目均應逐一填寫,不得漏項。二聯單,一聯交財務,一聯留存。
第七條 商品入庫必須嚴格驗收,原材料的驗收單必須有倉管、廚房或店長經理共同驗收;入庫后倉庫保管員應嚴格履行貨物保管職責。
第八條 入庫后應將該 “入庫單”的“財務聯”一起附于購貨發票后交財務入賬。
第九條 對于外購物資數量短缺、品種質量不符的,由采購部負責更換,更換費用或因此而造成的損失由采購人個人承擔;銷售后因質量問題而返修、銷售退回所發生的損失由后廚部門承擔。第四章 出庫管理
第十條 商品或原材料由出納先打印”出庫單”,再交由倉管辦理“出庫”手續,按使用部門據實發貨,發貨后由使用部門和倉管在出庫單上簽字確認。
第十一條 月末,已領用但尚未銷售出去的,應及時退回倉庫,便于財務如實核算成本。
第十二條 倉庫負責人應當每天記錄出入庫明細,每十天,由出納按軟件里的數量打印出當月的存貨出入庫明細表,倉庫將簽好字的出入庫單據先與出納的出入庫明細表核對,核對無誤后交給公司財務人員進行賬務處理。
第十三條 其他物資出庫需憑經總經理或其授權人批準的領用單,由倉庫保管員核對數量、品名、規格后發貨。第五章 庫存管理
第十五條 保管員應設置各種存貨進銷存明細賬,并依據出入庫單進行賬簿登記,經常與出納的軟件數據核對賬目、實地盤點實物,保證賬賬、賬實相符。物資要堆放整齊、標簽清楚、計量準確、存放安全。保管員對存貨的安全和完整負責。
第十六條 對于各種物資每月月底由出納會計打印進銷存報表與倉庫負責人盤點核對.,每月底盤點一次。
第十七條 倉庫保管員應做好倉庫的日常環境衛生管理,檢查庫存物資的安全保障情況,消除安全隱患。發現情況及時匯報,以利于及時落實措施予以解決。倉庫保管員工作失責而導致貨物毀損的,應按成本價做出賠償。
第十八條 存貨應定期盤點。每月末,倉庫管理員應對所管理的物資進行核對檢查,使賬、卡、物一致,并上報各類存貨的收發存情況。每年末,公司進行一次全面存貨盤點。盤點人應分清存貨庫齡,對盤盈、盤虧、毀損、報廢等情況及時查明原因,并區別情況,落實責任,報告有關領導,經批準后及時處理。
第十九條 存貨的取得采用實際成本計價,存貨的發出采用加權平均法計價,期末存貨采用成本與可變現凈值孰低計價。年末,公司應對剔除有問題庫存后的存貨余額按單個存貨項目進行分析,由物資管理部門結合市場行情和期末存貨實際,比較期末賬面價值與期末可變現凈值,編制存貨跌價情況表,經主管領導審核后送財務部門,財務部門據此編制存貨跌價準備提取方案,報公司財務負責人審核、總經理批準后提取存貨跌價準備。
第3篇 酒店餐飲業存貨管理制度
酒店管理--存貨管理制度
第一條 為了加強集團酒店業(包括餐飲、客房和休閑娛樂三大部分)的存貨管理,規范存貨的購進、領用、耗用、節余庫存保管及存貨各環節核算的操作流程和管理行為,現根據酒店管理公司經營管理的需要,制定本規定。
第二條 本規定中的存貨是指集團酒店業在日常經營過程中行將消耗的原物料、燃料及經營性輔助設備(不包括固定資產部分)。
具體包括:
1、原材料:餐飲業各種制作的基礎性原材料,如魚、肉、蔬菜等,以及干貨調料等;
2、庫存商品:存放于倉庫及水吧的香煙、酒水、紙巾等出售商品;
3、物料用品:一次性餐具、客用拖鞋等一次性耗材和經營性輔助設備(不包括固定資產部分);
4、燃料:指酒店各設備正常運營維護所需的各種燃料等。
第三條 存貨的購進管理
一、 存貨的購進采取“采購計劃審批制”:
1、 單價在500元及以上的各種經營性輔助設備(指低值易耗品部分)的購進審批辦法,參照集團的相關規定執行;單價在500元以下的各種經營性輔助設備、日常經營所需的原物料及燃料的購進審批辦法,按照本規定中的相關條款執行。
2、 對不同存貨,采取不同時期申報計劃:
(1) 日計劃:指需購進的各種基礎性原材料食品,由廚部、餐飲部于頭一天預測第二天的需要量,據此擬定需求,填制《廚房訂貨申請表》,報使用部門負責人審核簽字后,交采購部辦理正式采購業務。申報計劃時間為每天下午4:00-8:30。
(2) 周計劃:指需購進的凍品、煙等,填制《***酒店申購單》由部門或倉庫申報,交采購部辦理采購業務。申報計劃時間為每周六下午。
(3) 半月計劃:指需購進的干貨調料,由倉庫報計劃,填制《***酒店申購單》,倉庫領班簽字后,送交采購部辦理正式采購業務。申報計劃時間為每月1-5號和15-20號.
(4) 月計劃:指需購進的客房用品、印刷用品等,由倉庫以及各部預測該月需要量,并據此擬定需求,填制《***酒店申購單》,送交采購部,并辦理正式采購業務。申報計劃時間為每月25-30號。
3、 上述第(3)、(4)項填制《***酒店申購單》,經使用部門負責人簽字后需交倉庫核簽:倉庫主要核查需購進的物料在計劃申報時倉庫中實有的各物料(包括可代用品)庫存數量,并將相應的數量據實填入對應欄次,并提出計劃意見。
4、 對需特別制作(指經營物品上需加注酒店管理公司或酒店的標識)的各種經營性材料及物品(如一次性餐具、紙巾、客房洗具、拖鞋、茶具等),原則上應采取招標的方式選擇相對固定的制作供應商,簽訂定期的供貨合同(除非因產品質量、結算價格及其他合作方面的原因需更換)及價格協議(按時間段);每月末,各物料使用部門(指客房部、餐飲部和休閑娛樂部)根據酒店預計需要量擬定需求計劃,填制《***酒店申請單》(一式四聯,申購部門留存一聯,其他三聯經審批后一聯交采購部、一聯交倉庫、一聯交財務部),報部門負責人審核簽字。
