第1篇 x公司費用管理制度
費用管理制度
為了節約開支,降低公司經營成本,少花錢,多辦事,辦好事,提高公司經濟效益,制定本制度。
一、公司對各項費用開支實行計劃管理,各項開支原則上必須先報計劃,按批準的計劃開支。各項費用開支都必須取得合法原始憑證,經辦人必須在原始憑證上注明開支用途,財務部辦理報銷必須認真審核,保證開支憑證完整、準確、合法。
二、較大的費用開支實行先報計劃后開支,具體分兩種情況:1000元以上的費用開支,由有關部門提出計劃報告(須說明用途和詳細預算),報總經理、董事長批準后開支,憑批準的計劃經財務部經理審核后報銷。200――1000元的費用開支,由有關部門提出計劃報告(須說明用途和詳細預算),報總經理批準后開支,憑批準的計劃經財務部經理審核后報銷。
三、較小的費用開支實行審核報銷,200元以下的費用開支,由經辦人和部門負責人簽字,經財務部經理審核,報總經理審批后,到財務部報銷。
四、旅差費實行定額包干(標準另定),市內交通發給定額補助,不再報銷出租車費,特殊情況報出租車費需總經理批準。市外出差,需提出書面報告,經部門經理簽字,報總經理批準后,方可出差。出差回來后,憑批準的報告和差旅費報銷單,經財務部經理審核后,報銷差旅費。
辦公室電話使用計費卡機,發卡定額。手機費實行限額報銷,按照《基準外工資標準》執行。
五、加強水電費的管理。
水表、電表由行政部管理登記,負責與供水、供電部門核對數據,并按時交納水電費,憑正式發票到財務部報銷。
公司每個員工都要樹立節約每一分錢的思想,辦公室人離開后必須關掉用電設施(燈、電扇、空調等)電源,否則,每次罰款5元。防損值班人員在賣場關門、辦公室下班后要對各區域水電進行檢查,及時關電、關水,值班人員如未發現或發現后未及時處理的,每次罰款5元。
六、為了提高工作效率,費用報銷實行定期辦理(數額大,急需辦理的除外),每周一、四上午辦理費用報銷手續。
第2篇 建筑公司經營生產費用核算制度
建筑公司經營生產費用核算制度
1 .間接費用(項目工程部核算適用)按公司規定的會計科目及相關子目進行費用核算。
2 .管理費用是指公司機關、分公司、項目經理部、廠部管理層人員發生的相關費用支出(執行工業會計制度核算的不包括管理層為洽談經營業務及回收資金費用、單項產品應計提的包干招待費)。
( l )公司機關、廠、項目經理部、項目部管理層人員使用必須由職能部門、基層單位書面申請提名,報公司總經理批準確認。
l )其工資一律按出勤天數、崗位工資標準及相關補助津貼執行發放。2 )未經公司總經理批準,各內部核算單位一律不得預發獎金。
3 )非生產人員工資(指購料員、保管員、炊事員、門衛)按《 工資、費用、職工福利基金報支標準》 的規定執行發放,其成本列人間接費用。
4 )生產工人調出,其路途旅差費憑工程管理部人事調出單中確定的費用標準,由調出部門會計人員制表,單位領導審批后,執行包干補貼。
5 )生產工人調人,其路途工資由用人單位執行支付。會計人員依據工程管理部人事用工調人單中限定到達期限,執行個人日工資標準及途中津貼(按《 工資、費用、職工福利基金報支標準》 規定),作為路途用工的結算依據制表補貼。成本列支項目工程的間接費用(非生產人員工資子目)。
6 )因項目停工及施工現場多余的生產工人(固改制、合同制、合同工、擔任項目負責人、施工員的臨時工、職工學員),由各內部核算單位提前3 個月書面通知公司工程管理部進行調整,其停工期間的工資按300元/月標準執行發放。公司財務人員依據公司工程管理部核準的人員、時間報告,編制應付工資表,經總經理批準后執行發放,其成本列人公司管理費用。否則,因基層單位未在規定時間內書面上報,其停工期間人員的工資一律由項目負責人承擔。
7 )工傷、病假、探親假、產假、婚假、喪假、實習期間的工資發放標準,按《 工資、費用、職工福利基金報支標準》 的規定執行。
8 )公司機關及項目經理部、廠管理人員及勤雜人員、內退、待崗人員,按《 工資、費用、職工福利基金報支標準》 的規定執行。
9 )非公司控股的其他成員單位施工的項目,公司委派的會計、安全及技術管理人員的工資由用人單位發放。
( 2 )公司及內部核算單位每月(或季)按應付工資總額的14 % ,提取職工福利基金,列人管理或間接費用。職工福利基金的使用范圍按有關規定執行。
( 3 )公司及各內部核算單位每月(或季)按應付工資總額的2 %提取工會經費,在管理或間接費中列支。工會經費由本企業的工會按照財政部和全國總工會的有關規定管理和使用。
( 4 )公司及內部核算單位每月(或季),按應付工資總額的1 . 5 %提取職工教育經費,在管理或間接費用中列支:
l )各單位發生的職工教育經費,培訓費用必須經職教部門批準后,執行報支及轉賬。其費用列支公司職教經費。計提款項全額匯入公司財務結算部指定賬戶,轉作自辦職校經費。
2 )購買的技術書籍,會計人員必須憑合法票據,經職教管理部門驗收、登記的簽章單并呈部門領導審批后,執行報支及轉賬。
( 5 )管理人員、經營人員、生產工人及探親人員旅差費、培訓學習費用、津貼及各項補貼,按《 工資、津貼、補貼、費用報支標準》 規定執行報支。購料人員差旅費依據現場實際情況,由各單位領導確定標準,按月實行包干。
( 6 )因公司經營管理的需要,聘請法律部門的服務費、訴訟費、合同簽證費、咨詢費、行業會費、新產品試制或技術開發費、按稅務法規規定繳納的房產稅、車船稅、印花稅、土地使用稅,憑相關票據經單位領導審批后,執行報支并將費用按發生期限及時轉人管理或間接費用。
( 7 )按本地方省、市、縣行業文件規定,由公司統一對外上繳的費用項目:
)各項行業管理費、建筑市場管理費。
2 )失業金、勞動就業管理費。
3 )副食品基金、防洪基金、教育基金、糧食風險基金、綠化費、公路建設資金、其他集資款項等。
4 )勞保統籌基金(個人承擔由基層單位財務按年度10 月份前一次扣款,附明細名單匯總上交公司)、房改公積金(個人繳納按勞保統籌基金扣款方式執行)、醫療保險金(個人承擔除外),因辦理停薪留職、待崗、長期病假人員或規定個人應該繳納、承擔的部分未及時交人公司財務結算部,單位一律不予對外辦理上繳,其造成的后果由個人承擔。
5 )其費用的列支,按行業會計制度的核算規定,分別列人公司管理費用、應付福利費及住房基金等。
3 .銷售費用(執行工業企業會計制度適用的生產定型產品,在外設置銷售機構核算適用)。
4 .經營費用(公司市場開拓部或分公司、項目經理部、洽談經營業務應按洽談項目單獨列項核算,具體核算項目包括:專業經營人員工資及附加費、差旅費、辦公費、業務及招待費用、其他等;執行商品流通企業會計制度具體按部門組織核算,核算明細項目包括:人工費、運雜費、差旅費、辦公費、業務招待費、其他等)。
( l )各內部核算單位經營生產發生的業務招待費(包括餐費、娛樂性、交際性費用等),由各內部核算單位領導負責審批,財務人員將按如下標準及規定執行支出:
1 )各內部核算單位專業、非專業人員,因洽談經營業務發生的招待費,按規定予以報支。
2 )施工過程中發生的招待費(辦理工程開工手續項目竣工驗收、辦理決算審定及財務結算期間發生的招待費用),由公司工程管理部根據工程造價,相關比例標準全包工程(含設備、主輔材料)0 . 5 %、包工包料(含主、輔材料)2 . 0 %、包清工(含輔材)3 . 5 %、清包工4 . 5 %進行核定,并作為單項工程的內部承包合同的簽證依據(工業產品制造招待費報支參照包工包料標準執行)。
3 )會計人員根據分管經理批準的單項工程內部承包合同中的目標成本、建設或總包方審核認定的月度實際完成工作量及相關比例標準,執行目標責任成本的控制,并由出納會計按月向公司財務結算部、工程管理部、各基層單位領導申報招待費用使用控制報表。對無公司分管經理批準的單項工程內部承包合同、建設或總包方審核認定的月度完成工作量依據,而執行招待費報支的會計人員一律按崗位經濟責任承包合同中條款規定執行處罰。
4 )項目竣工驗收、決算審定、財務結算完畢后,由財務內審業務組按工程結算造價、上述有關標準執行考核,因決算值小于招待費控制表中的工作量,而出現超過上述規定報支標準的招待費,一律扣發項目負責人的工資。因財務人員申報、統計錯誤或失控而造成的超報招待費用,一律扣發項目會計的工資。
5 )公司機關業務單位來人或經營生產需要,發生業務招
待費,必須經公司總經理同意及確定標準,憑總經理審批的票據執行報支。否則由個人承擔;
第3篇 某商業街地產公司費用開支管理制度
商業街地產公司費用開支管理制度
一.費用開支管理制度△d*/cw-06-01
1.所有費用的支出一律須上報總經理審批并經財務經理審核后,方可報銷。
2.計劃審批制度:
2.1開支計劃的審批:各部門用款須事前做好計劃,由部門經理首批,經分管副總審核并報總經理批準,財務經理審核后方可辦理借款手續。工作流程如下:
2.2采購計劃的審批:各部門根據工作需要提出采購計劃,由部門經理首批,經行政人事經理審核,報副總經理、總經理批準后到財務部,財務經理審核后方可辦理借款手續。凡購置固定資產的價值在五萬元以上的,須報公司董事會批準后方可實施。[注:固定資產、低值易耗品、辦公用品等的采購工作由行政人事部負責。]工作流程如下:
3.借款制度:
3.1采購借款:由采購人員根據已批準的計劃書填寫用款申請單(借支現金同時填寫現金借支單),交由行政人事經理審批,送財務經理審核后到出納處借款。工作流程如下:
3.2一般性請款(差旅費、業務費):由經辦人填寫借支單,經部門經理審核,送總經理審批,然后向財務部門辦理請款手續,工作流程如下:
4.報銷制度:
4.1采購報銷:由采購員填寫報銷單并附上原始單據,經驗收后交行政人事部經理首批,后送分管副總審核,再送總經理審批后到財務部審核報銷。工作流程如下:
4.2其他費用報銷:由經辦人填寫報銷單,并將原始憑證整齊粘貼附于報銷單后并簽上經辦人的名字,經部門經理首批,送財務經理審核,由出納統一交總經理審批后報銷。工作流程如下:
5.費用開支標準
5.1因公出差發生的交通費、住宿費及住勤補助費見附表。
類 別
人 員火
車輪
船飛
機市內交通其
它住宿住勤/天
一般
地區特區一般
地區特區
正副總經理軟席二等實報實報實報
部門經理臥席二等實報實報實報
主管以上人員臥席三等實報
其他人員硬席四等實報
5.2出差人員的住宿費和交通費,按標準掌握,節約部分60%歸己,超支部分自理。如自帶交通工具的不報交通費。
5.3出差人員乘坐火車硬座的,并從20點至次日7點在車上連續六小時以上的,給予路途補助,特快按票價的50%,普快、慢車按票價的60%給予補助,對于乘坐汽車晚上連續六小時以上的給予多一天的住勤補助費。飛機、輪船不給予補助。
5.4出差人員補助天數從出發之日起至返回單位所在地止。
5.5若借出差之便繞道探親訪友,須經領導事先批準,并扣除繞道的交通費和出差天數后給予報銷補助。
5.6在市內辦理公務而誤餐的,可按20元/餐給予報銷。
5.7職工到外地學習培訓經領導批準后,學習期限在15天內的,按出差標準報銷;15天以上的住勤、交通費按出差標準的50%報銷,自費學習則一切費用自理。
5.8職工因工作需要出差到香港、澳門地區、參照財政部92年第17號《關于出國人員費用開支標準和管理辦法的規定》報銷住宿費,每人每晚300港元,住勤費每人每天為150港元,市內交通費每人每天100港元。因公出國人員的差旅費報銷按有關出國人員開支標準執行。
6.外委用款報銷:由經辦人填寫報銷單,并附上決算或合同書及發票,經部門經理首批,送總經理審批,經財務經理審核后報銷。工作流程如下:
7.財務在付款時,必須認真審查付款憑證是否符合有關規定,上級是否已批準開支,憑證是否有規定的人員審核,經辦人、證明人、簽章是否齊全,原始憑證是否真實,對不符合財務制度或不合理的支出,財務部有權拒絕付款。
8.所有款項收付后,必須在發票、收付款單據或原始憑證上加蓋有日期的'現金收訖'、'銀行收訖'或'銀行付訖'等字樣的戳記。
9.低值易耗品,由倉管員或行政人事部派專人保管,根據購入、領用情況,按品名、存入地點,設實物帳登記,每月核對實物與帳簿,保證帳實相符,月終編制低值易耗品收、發、存情況交財務部。
10.辦公用品由倉管員或行政人事部派專人保管,根據購入、領用設簿登記。
11.每月十日為工資發放日,行政人事部應于每月五日前將員工上月工資匯總表交財務部,財務部根據匯總表制單后于每月十日前送銀行,每月十日后員工憑存折到銀行支取。
第4篇 客運公司安全生產費用提取和使用管理制度
為建立企業安全生產投入長效機制，加強安全生產費用使用管理，保障企業安全生產資金投入，維護企業、職工和社會公共利益，根據《中華人民共和國安全生產法》、財政部、國家安監總局《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》（財企[2012]16號）和《中華人民共和國道路運輸條例》，特制定本規定。
第一條 本辦法所稱安全生產費用是指按規定標準提取在成本中列支，專門用于完善和改進企業或者項目安全生產條件的資金。
第二條 根據財政部《企業安全生產費用提取和使用管理辦法》（財企[2012]16號）規定，我公司應按規定標準提取安全生產費用，并建立安全生產費用管理制度。
第三條 加強安全費用管理，編制年度安全費用提取和使用計劃，納入財務預算。安全管理部門應督促相關部門按計劃實施，并建立安全經費投入臺賬。
第四條 我公司按上年度實際營業額為依據按1.5%的標準計提安全生產費用。
第五條 公司安全生產管理人員的待遇應高于同級同職其他崗位管理人員的待遇。
第六條 安全生產費用自提自用，公司財務審計監管，確保需要，注重實效，規范使用的原則進行管理。
第七條 安全生產費用在以下范圍內使用：
1、完善、改造和維護安全防護設施設備支出（不含“三同時”要求初期投入的安全設施），包括設施設備安全狀況檢測及維護系統，設施設備附屬安全設備支出。
2、購置、安裝和使用具有行駛記錄功能的車輛衛星定位裝置。
3、配備、維護應急救援器材、設備支出和應急演練支出。
4、開展重大危險源和事故隱患評估、監控和整改支出。
5、安全生產檢查、評價（不包括新建、改建、擴建項目安全評價）、咨詢和標準化建設支出。
6、配備和更新現場作業人員安全防護用品的支出。
7、安全生產宣傳、教育、培訓支出。
8、安全生產適用的新技術、新標準、新工藝、新設備的推廣應用支出。
9、安全設施特種設備檢測檢驗支出。
10、其他與安全生產直接相關的支出。
第八條 安全生產費用優先用于企業安全管理職能部門對企業安全生產提出的整改措施或達到安全生產標準所需支出。
第九條 安全生產專項資金，應當專款專用、專戶核算、使用由財務科單獨分類統計，每年報總公司安全生產領導小組。
第十條 財務科對安全生產費用實行集中管理。提取的安全費用實行專戶核算、年度結余下年度使用，當年計提安全生產費用不足的，超出部分按正常成本費用列支。
第十一條 使用安全生產資金時應編制計劃，及時報單位負責人審批，審批權限及資金限額按有關財務制度執行。
第十二條 安全生產費用的會計處理，應當符合國家統一的會計制度的規定。
第十三條 安全生產經費的投入和使用情況的監督檢查由公司經理負總責，分管安全副經理直接負責，安全科具體實施。財務科應對安全生產資金使用進行統計、跟蹤、監督，明確項目責任人、項目名稱、投入金額，保證安全生產投入資金真正用于改善安全生產條件，安全生產投入臺賬歸檔保存。
第5篇 冶金公司安全費用管理制度
冶金公司安全費用管理制度
為了貫徹落實國家“高危行業企業安全生產費管理暫行辦法”的規定,建立公司安全生產投入長效機制,加強公司安全生產費用管理,規范安全生產費用的提取、使用,維護公司和職工利益,保證安全生產費用的真正使用到安全生產方面,根據國家有關法律決定和公司實際情況,制定本制度。
第一條財務部根據國家有關規定安全費用提取標準,按原礦產量每噸8元,按月提取。
第二條財務部要建立安全費用專賬,嚴格管理安全生產費的使用情況.
第三條安全生產費用的使用范圍
(一)完善、改造和維護安全防護設備、設施,主要有以下幾個方面。
1、礦山安全設備、設施。礦山和選場和防塵、地質監控、防火滅火、防排水和防洪、有毒有害氣體的監測、通風系統和安全通道的完善、改造和維護所需的設備和設施;支護和防治井巷片邦、采空區封閉、巷道封閉,邊幫滑坡、機電設備安全、供配電系統安全、運輸(提升)系統和尾礦庫(壩)的安全設備、設施等安全措施。
2、危險品庫房和危險作業場所安全設備設施。炸藥總庫、井下(上)發放站、配電室、化驗室、油庫等車間和庫房作業場所的監控、通風、防曬、防火、滅火、防爆、防潮、防雷、防靜電、防滲漏、防護圍堤或者隔離操作(措施)等設施設備。
3、生產使用的各種機械設備、物種和儀器的安全監測和檢驗。
(二)配備必要的應急救援器材、設備和現場作業人員的安全防護物品。
(三)安全生產檢查、評比及安全生產評價。
(四)重大危險源、重大事故隱患的評估、整改、監控及各類安全隱患的整改。
(五)安全技能培訓、安全知識教育、安全文化、安全宣傳、安全標志及安全生產領導和管理人員的培訓學習。
(六)其他與安全生產直接相關的事項。
第四條安全生產費用使用程序
(一)有計劃使用:年初由生產部根據需求制定安全投入計劃.
(二)隨時申請使用:由于生產變化,需增加或更換安全設施,生產使用單位隨時寫出申請,由總經理審批后實施.
第五條安全生產費用驗收審批程序:依照年初安全投入計劃或審請,由資產部、安全部和生產部共同驗收。由總經理審批后報財務部、企管部進行核算
第6篇 公司安全生產費用管理制度
公司安全生產費用管理制度(二)
目的
為了保證安全生產所需的費用,滿足《中華人共和國安全生產法》、《高危行業企業安全生產費用財務管理暫行辦法》等有關規定,特建立此制度。
一、安全費用提取標準
依據《高危行業企業安全生產費用財務管理暫行辦法》第二章第九條規定提取。
(一)全年實際銷售收入在1000萬元及以下的,按照4%提取;
(二)全年實際銷售收入在1000萬元至10000萬元(含)的部分,按照2%提取;
(三)全年實際銷售收入在10000萬元至100000萬元(含)的部分,按照0.5%提取;
(四)全年實際銷售收入在100000萬元以上的部分,按照0.2%提取。
安全生產費用使用范圍:
1.安全培訓教育所需費用。
2.為從業人員配備符合國家標準的個體防護用品及保健品的經費。
3.安全設施投入費。如安全監測、防靜電、防灼傷沖淋、應急救援設施的投入及作業場所職業危害防治措施的資金投入。
4.保證重大隱患治理所需費用。
5.安全檢查工作所需費用。
6.安全風險抵押金。
7.保證安全生產科學技術研究和安全生產先進技術的推廣應用及其它有關經費投入。
8.建立應急救援隊伍,開展應急救援演練所需費用。
9.為從業人員繳納保險費用,體檢費用等。
二、安全費用使用要求
1.安全費用專項用于安全生產投入,任何人不得挪作它用,安全資金挪作它用將處以挪用金額的3倍處罰。
2.總經理應確保安全生產資金的足額投入,不管企業資金如何緊張,應始終將安全投入放在首位,避免因安全投入不足產生嚴重后果。
3.財務對安全生產投入建立安全費用臺帳,如當年度安全費用未使用完,則滾入下年度安全費用,如當年度安全費用超支,則列入當年度正常成本費用。
三、附件
《安全費用臺帳》
第7篇 建設公司市場經營部費用管理制度
建設集團公司市場經營部費用管理制度
z建[2022]第6號文
各部門、辦事處、分公司、項目部:
經公司研究討論,為對市場營銷部費用進行管理,公司制定市場營銷部費用管理制度。
一、管理構架:
目前公司的營銷體系層級包括副總裁,總經理,高級經理三個級別。
二、費用管理制度
1、市場經營部管理費用實行總體限額控制。市場經營部當年的管理費用限額為總合同額的百分之一,其中副總裁的額度是所負責團隊總合同額的百分之零點五,總經理的額度是百分之零點五。
2、市場經營部管理費用包括:副總裁為本部門員工具體項目所產生的營銷費用,副總裁為本部門的整體業務開發而產生的費用,本部門沒有業績而被辭退或自動離職的員工所產生的一切營銷費用。
3、營銷部門的總體費用如果超過限額,超過部分從副總裁以及總經理的業績提成中扣除。
4、如果發生費用超額需扣除業績提成,先從營銷提成中扣除其所負責員工的應扣費用,如果總經理的業績提成不足以抵扣費用,則從副總裁的提成中進行扣除。
5、總經理、高級經理在進行日常營銷費用報銷時,只允許報銷餐費、差旅費,其它費用不予以報銷,并且這些費用在提成中扣回。如因業務需要發生以上費用,高級經理需與其直接的總經理匯報請示,總經理需與其直接的主管副總裁匯報請示,否則不予報銷。
6、每一個自然年的年底進行市場經營部的費用清算。如發生費用超額的情況,則在下一個年度提成進行扣除。
7、本規定自二零一四年一月八日起執行。
zz建設集團有限公司
二零一四年一月八日
第8篇 公司財務管理制度總公司費用報銷管理規定的補充規定
某公司財務管理制度之“總公司費用報銷管理規定的補充規定”
為了更好的貫徹總公司開源節流的精神,本著既提高辦事效率,又節約費用支出的原則,現就總公司出差人員乘坐交通工具的標準作如下補充。
一、部門正職以上人員出差,可乘坐飛機。
二、部門副職以下(含副職)人員出差,單程連續乘其它交通工具至少需要16小時方能到達目的地者,可乘坐飛機。
三、部門副職以下(含副職)人員出差,因特殊情況,需乘飛機者,應事先報請主管財務工作的總公司領導審批。
四、原總公司費用報銷管理規定與本規定相抵觸的,按本規定執行。
本補充規定由財務本部負責解釋。
第9篇 z公司費用管理制度
公司費用管理制度
費用管理制度
為了節約開支,降低公司經營成本,少花錢,多辦事,辦好事,提高公司經濟效益,制定本制度。
一、公司對各項費用開支實行計劃管理,各項開支原則上必須先報計劃,按批準的計劃開支。各項費用開支都必須取得合法原始憑證,經辦人必須在原始憑證上注明開支用途,財務部辦理報銷必須認真審核,保證開支憑證完整、準確、合法。
二、較大的費用開支實行先報計劃后開支,具體分兩種情況:1000元以上的費用開支,由有關部門提出計劃報告(須說明用途和詳細預算),報總經理、董事長批準后開支,憑批準的計劃經財務部經理審核后報銷。200――1000元的費用開支,由有關部門提出計劃報告(須說明用途和詳細預算),報總經理批準后開支,憑批準的計劃經財務部經理審核后報銷。
三、較小的費用開支實行審核報銷,200元以下的費用開支,由經辦人和部門負責人簽字,經財務部經理審核,報總經理審批后,到財務部報銷。
四、旅差費實行定額包干(標準另定),市內交通發給定額補助,不再報銷出租車費,特殊情況報出租車費需總經理批準。市外出差,需提出書面報告,經部門經理簽字,報總經理批準后,方可出差。出差回來后,憑批準的報告和差旅費報銷單,經財務部經理審核后,報銷差旅費。
辦公室電話使用計費卡機,發卡定額。手機費實行限額報銷,按照《基準外工資標準》執行。
五、加強水電費的管理。
水表、電表由行政部管理登記,負責與供水、供電部門核對數據,并按時交納水電費,憑正式發票到財務部報銷。
公司每個員工都要樹立節約每一分錢的思想,辦公室人離開后必須關掉用電設施(燈、電扇、空調等)電源,否則,每次罰款5元。防損值班人員在賣場關門、辦公室下班后要對各區域水電進行檢查,及時關電、關水,值班人員如未發現或發現后未及時處理的,每次罰款5元。
六、為了提高工作效率,費用報銷實行定期辦理(數額大,急需辦理的除外),每周一、四上午辦理費用報銷手續。
第10篇 g公司費用管理制度
為了節約開支,降低公司經營成本,少花錢,多辦事,辦好事,提高公司經濟效益,制定本制度。
一、公司對各項費用開支實行計劃管理,各項開支原則上必須先報計劃,按批準的計劃開支。各項費用開支都必須取得合法原始憑證,經辦人必須在原始憑證上注明開支用途,財務部辦理報銷必須認真審核,保證開支憑證完整、準確、合法。
二、較大的費用開支實行先報計劃后開支,具體分兩種情況:1000元以上的費用開支,由有關部門提出計劃報告(須說明用途和詳細預算),報總經理、董事長批準后開支,憑批準的計劃經財務部經理審核后報銷。200——1000元的費用開支,由有關部門提出計劃報告(須說明用途和詳細預算),報總經理批準后開支,憑批準的計劃經財務部經理審核后報銷。
三、較小的費用開支實行審核報銷,200元以下的費用開支,由經辦人和部門負責人簽字,經財務部經理審核,報總經理審批后,到財務部報銷。
四、旅差費實行定額包干(標準另定),市內交通發給定額補助,不再報銷出租車費,特殊情況報出租車費需總經理批準。市外出差,需提出書面報告,經部門經理簽字,報總經理批準后,方可出差。出差回來后,憑批準的報告和差旅費報銷單,經財務部經理審核后,報銷差旅費。
辦公室電話使用計費卡機,發卡定額。手機費實行限額報銷,按照《基準外工資標準》執行。
五、加強水電費的管理。
水表、電表由行政部管理登記,負責與供水、供電部門核對數據,并按時交納水電費,憑正式發票到財務部報銷。
公司每個員工都要樹立節約每一分錢的思想,辦公室人離開后必須關掉用電設施(燈、電扇、空調等)電源,否則,每次罰款5元。防損值班人員在賣場關門、辦公室下班后要對各區域水電進行檢查,及時關電、關水,值班人員如未發現或發現后未及時處理的,每次罰款5元。
六、為了提高工作效率,費用報銷實行定期辦理(數額大,急需辦理的除外),每周一、四上午辦理費用報銷手續。
第11篇 公司行政管理制度-通訊費用管理制度
公司行政管理制度:通訊費用管理制度
一、本規定所指的通訊費是指公司員工因公司的業務或工作需要,使用自己購買的或公司所有的通訊工具(手機、傳呼機)而產生的通訊費用。(通訊費用報銷標準參見附表2)
二、除特殊情況外,公司不為員工購買通訊工具(手機、傳呼機)和手機卡等,也不承擔因維修通訊工具所產生的費用。
三、如員工使用的通訊工具為公司所有,其產生的費用應由使用該通訊工具的員工負擔并按規定報銷。
四、員工應將自己手機及呼機號碼在行政部登記備案,沒有登記的不予以報銷。
五、員工應保證在工作時間內開啟登記報銷的通訊工具,以保證聯絡的暢通。如無特殊原因在工作時間內關閉通訊工具而影響到公司正常工作的,公司將試情節輕重予以處罰,嚴重的將取消其報銷資格。
第12篇 電子公司安全費用投入保障制度
電子有限公司安全費用投入保障制度
1、安全措施計劃要年有目標,季有計劃,并層層分解落實,部門、車間要求實施,其費用納入年度財務計劃。
2、對于重大不安全因素的整改及塵毒治理項目應列入年度生產財務計劃。
3、保證設備更新改造中安全措施資金專款專用。
4、安全技術措施所需的設備、材料及有關物資由有關部門納入計劃,并予以保證。
5、技改項目完成后,應報安全科組織有關部門會同驗收,交付使用。屬固定資產范圍的應由設備科、財務科會同使用部門建立帳卡。
