預算執行情況報告怎么寫
一、引言 在撰寫預算執行情況報告時，首要任務是清晰地介紹報告的背景和目的。這部分應簡潔明了，指出報告的時間范圍，涉及的部門或項目，以及報告的主要目標，如評估預算執行效率、識別問題或提出改進建議。
二、預算概述 詳細列出預算的原始計劃，包括各部門或項目的預算分配，以及預期的支出和收入。這部分可以以表格形式呈現，方便讀者快速理解預算的總體結構。
三、執行情況分析
1. 支出分析：列出實際支出與預算的對比，指出超出預算的部分，分析其原因，可能是成本上升、項目延期或其他不可預見的因素。
2. 收入分析：對比實際收入與預算，分析收入是否達到預期，若未達標，需說明原因，如市場變化、銷售下滑等。
3. 差異分析：對支出和收入的差異進行深入分析，探討可能存在的管理問題或外部影響。
四、案例研究 選取一兩個具有代表性的部門或項目，詳細分析其預算執行的具體情況，包括成功經驗或遇到的挑戰，以便其他部門借鑒或避免類似問題。
五、改進措施與建議 基于上述分析，提出針對性的改進措施，包括預算控制策略、流程優化建議等，確保未來的預算執行更高效、準確。
六、未來展望 簡要描述接下來的預算規劃和執行策略，強調如何吸取過去的經驗教訓，以實現更好的財務管理和業務發展。
開頭結尾怎么寫
開頭：
"本報告旨在全面回顧和分析（時間范圍）內公司的預算執行情況，通過對比預算計劃與實際執行結果，揭示我們在財務管理上的成效與挑戰，為未來的決策提供有力依據。"
結尾：
"總結，我們認識到預算執行過程中存在的機遇與挑戰，并已提出一系列針對性的改進方案。我們相信，通過持續優化預算管理，我們將能夠更有效地利用資源，推動公司業務的穩健增長。期待各部門積極采納建議，共同提升我們的財務管理水平。"
預算執行情況報告范文
第一篇 預算執行情況報告6000字
1.預算執行情況報告
根據《______預算法》、《____年政務公開工作要點》財政部關于深入推進地方預決算公開工作的通知》_省財政預決算公開操作規程》等文件規定，根據《__市財政局關于做好____年度市本級部門預算公開工作的通知》文件要求，現將本單位____年度部門預算公開如下：
一、部門基本概況
（一）部門職責
貫徹《______人口和計劃生育法》和國家相關法律法規政策，協助政府統籌解決人口問題，促進人口長期均衡發展。
全心全意服務育齡群眾和計劃生育家庭，發揮帶頭、宣傳、服務、監督、交流作用，動員和組織廣大群眾參與人口發展、生殖健康、計劃生育和家庭保健。
開展群眾性計劃生育宣傳教育工作，普及生殖健康、優生優育等科學知識和信息，倡導科學、文明、健康的婚育觀念，提高群眾實行計劃生育的能力和水平。
拓展服務領域，推進“生育關懷”行動、失獨 家庭等計劃生育關懷幫扶、家庭健康促進，為廣大育齡群眾和計劃生育家庭謀福祉。
推進人口計劃生育基層群眾自治，教育、引導廣大群眾自覺按政策生育，反映群眾在生殖健康、計劃生育等方面的訴求，依法維護群眾的合法權益。協助開展流動人口服務工作。
（二）機構設置情況
市計劃生育協會作為一級部門預算單位，內設科室為：辦公室、業務指導科、生育關懷科。實有編制_人。____年__月實有在職人員_人，離退休_人，公車_輛。
二、部門預算單位構成
市計劃生育協會部門只有本級，沒有其他二級預算單位，因此，納入____年__市計劃生育協會部門預算編制范圍只有__市計劃生育協會部門本級。
三、部門收支總體情況
____年部門預算包括本單位預算內的收支情況。
（一）收入預算，____年年初預算數____萬元，其中，一般公共預算撥款____萬元，政府性基金預算撥款_萬元，納入財政專戶管理的非稅收入撥款_萬元，國有資本經營預算撥款_萬元。收入較去年減少___萬元，主要原因是財政壓減了專項業務經費及項目經費。
（二）支出預算，____年年初預算數____萬元，其中，主要是基本支出___萬元，項目支出__萬元。支出較去年減少___萬元，主要原因是大大減少了專項業務經費及項目經費。
（三）公開表格，部門預算公開表格共_張，包括：部門收支總表_張，即《部門預算收支總表》、《部門預算收入總表》、《部門預算支出總表》；財政撥款收支表_張，即《部門預算財政撥款收支總表》、《部門預算一般公共預算支出表》、《部門預算一般公共預算基本支出表》、《一般公共預算“三公”經費支出表》、《政府性基金預算支出表》和《項目支出表》（公開表格附后）。
四、一般公共預算財政撥款收支情況
____年一般公共預算撥款收入為____萬元，具體安排情況如下：
（一）基本支出：____年年初預算數為___萬元，是指為保障單位機構正常運轉、完成日常工作任務而發生的各項支出，包括用于基本工資___萬元、津貼補貼___萬元、基本養老金___萬元、公用支出__萬元等；
（二）項目支出：____年年初預算數為__萬元，是指單位為完成特定行政工作任務或事業發展目標而發生的支出，包括有關事業發展專項、專項業務費、基本建設支出等。其中：專項業務費支出__萬元，主要用于開展會議培訓、計生政策宣傳、___活動經費、開展青春健康活動等方面；項目經費支出__萬元，主要用于生育關懷慰問、優生優育指導中心、暖心家園、托幼所項目支出。
五、政府性基金支出情況
____年無政府性基金支出。
六、其他重要事項的情況說明
（一）“三公”經費預算
____年__市計劃生育協會部門一般公共預算撥款安排“三公”經費預算數為__萬元，其中，公務接待費__萬元，公務用車購置費_萬元，公務用車運行費__萬元，因公出國（境）費_萬元。____年“三公”經費預算較____年預算數減少__萬元，下降__%，主要因為落實中央八項規定后公務接待人次減少，費用相應下降。
（二）機關運行經費
____年__市計劃生育協會部門機關運行經費一般公共預算撥款___萬元，比____年預算數減少___萬元，下降___%，主要因為去年計算機關運行經費時加上了項目支出中的商品和服務支出。主要用于：辦公費支出_萬元；差旅費支出_萬元；接待費支出__萬元，福利費支出__萬元，公務用車維護費__萬元，其他交通費用__萬元，其他商品和服務支出_萬元等。
（三）政府采購情況
____年__市計劃生育協會部門政府采購預算總額為_萬元。
（四）預算績效管理情況
按照市本級預算績效管理工作的總體要求，____年我單位整體支出__萬元，全部實行整體支出績效目標管理，編報績效目標的項目_個，涉及項目支出__萬元，其中生育關懷項目工作經費__萬元，優生優育指導中心、暖心家園、托幼所項目經費__萬元，全部實行項目支出績效目標管理。
（五）國有資產占用情況
截至____年__月__日，本部門共有車輛_輛，其中，一般公務用車_輛。
截至____年，本部門無新增車輛，無新增__萬元以上的通用設備和專用設備。
一般性支出情況：
____年，本部門會議費預算_萬元，具體為：全市計生協第__屆五次理事會會議，內容為全市計生協理事會成員一起研究部署計生協工作，預計參會人數__人，預算_萬元；全市計生協工作現場（或調度）會議，內容為總結階段性協會工作，安排協會今年的工作重點，預計參會人數__人，預算_萬元。
____年，本部門培訓費預算_萬元，具體為：全市計生協能力建設培訓，內容為增強全市計生協干部職工業務能力，預計人數__人，預算_萬元；全市“小善舉大愛心”募捐動員培訓，內容為號召全市衛健系統干部職工為系統內的困難職工募捐，預計參會人數__人，預算_萬元。
____年，本部門舉辦節慶、晚會、論壇、賽事等預算_萬元，具體為：“_·__”協會會員日慶?；顒?，預算_萬元。
七、專業名詞解釋
機關運行經費：為保障行政單位（包括參照公務員法管理的事業單位）運行，用一般公共預算撥款安排用于購買貨物和服務的各項資金，包括辦公及印刷費、郵電費、差旅費、會議費、福利費、日常維修費、辦公用房水電費、辦公用房取暖費、辦公用房物業管理費、公務用車運行維護費以及其他費用。
“三公”經費：納入財政預算管理的“三公“經費，是指用一般公共預算撥款安排的公務接待費、公務用車購置及運行維護費和因公出國（境）費。其中，公務接待費反映單位按規定開支的各類公務接待支出；公務用車購置及運行費反映單位公務用車車輛購置支出（含車輛購置稅），以及燃料費、維修費、保險費等支出；因公出國（境）費反映單位公務出國（境）的國際旅費、國外城市間交通費、食宿費等支出。
2.預算執行情況報告
一、預算執行情況
今年上半年，我縣財政工作在縣委的正確領導下，認真貫徹年初省市財政工作會議精神，嚴格按照年初的工作部署，從培植壯大縣級財源入手，努力增收節支，強化稅收征管，推進財政體制改革，基本實現了“保工資、保重點、保穩定”的半年工作目標，各項重點工作得到了有效開展和落實。上半年，全縣全口徑財政收入實現2，935萬元，剔除季節性因素，完成年預算的54.8％，其中，一般預算收入完成1，380萬元，完成年預算的25％，剔除季節性因素，完成年預算的49%；上劃收入完成1，452萬元，完成年預算的52.8％。主要收入項目完成情況：增值稅完成345萬元，為年預算的53%；營業稅完成417萬元，為年預算的52%；其他各項工商稅收完成354萬元，為年預算的49%；行政性收費、罰沒、專項等收入完成172萬元，為年預算的37%；稅收返還收入完成1，555萬元，為年預算的78%。全縣一般預算支出完成6，823萬元，完成年預算的46%，比平均進度慢4個百分點。主要支出項目完成情況：農業支出完成330萬元，為年預算的37%；文體廣播事業費完成148萬元，為年預算的44%；教育事業費完成2，462萬元，為年預算的39%；衛生事業費完成288萬元，為年預算的49%；撫恤和社會福利救濟費完成272萬元，剔出省專項后為年預算的65%；社會保障補助支出完成227萬元，剔除專項后為年預算的.40%；行政管理費完成1，150萬元，為年預算的69%；公檢法司支出完成599萬元，為年預算的51%，同比增加83萬元；城市維護費完成146萬元，為年預算的62%；其他支出完成94萬元，為年預算的22%。
為完成上半年縣委交辦的各種工作，我們主要從以下幾個方面開展工作：
（一）加大財源項目建設力度，培植經濟增長點今年我縣的財源建設工作，圍繞全縣經濟發展的重點，從深化農業產業結構調整入手，依托資源上項目，培植縣域經濟增長點。一是積極做好項目申報爭取工作，通過認真選擇項目，充分論證，向上申報項目7個。二是加大對項目的推進力度，定期深入項目單位了解項目運行情況，充分掌握項目建設中存在的各種問題，現場辦公幫助企業出謀劃策，解決困難。三是狠抓項目達產達效工作，重點抓2001年項目的達產達效問題。四是加大招商引資工作力度，加快項目建設步伐。
（二）加大收入征管力度，做到應收盡收年初以來，財稅部門把確保收入的及時足額到位，作為完成各項工作目標的首要任務來抓，多方開展工作，組織收入入庫，嚴格按照“加強征管，堵塞漏洞，懲治腐 敗，清繳欠稅”的十六字方針，打擊各種偷、逃、抗稅行為。一是加大了對煤炭行業的稅收征管力度，從源頭控制煤炭稅收流失問題，確保了煤炭市場稅收的足額到位。二是加大房產交易市場稅收征管工作力度，整頓稅收市場秩序。三是加大了農業稅收尾欠的征管力度，農業稅征管部門同縣法院成立了聯合欠稅清繳小組，對抗稅戶和欠繳戶按稅法規定和法律程序進行了強制執行。四是加大了非稅收入征管力度，對我縣房地產開發及建筑工程行政事業性收費和價格調節基金采取“一站式”收費管理。截至六月末罰沒資金入庫131萬元，“一站式”收費已入庫資金53.5萬元。
（三）加大支出管理力財政收入大幅下降；支出方面，由于“非典”影響，將直接增加財政支出，同時一些新增加的剛性支出必須給予保證，財政形勢較為嚴峻。為保證全年工作目標的順利完成，在下半年工作中，我們將從強化增收節支入手，創新財政管理機制，切實實現年初確定的各項工作目標，確保20__年各項工作任務的圓滿完成，實現全年預算收支平衡。
（四）繼續抓好財源建設工作。在今后工作中，要加大項目的推進力度，促進項目達產達效。加緊推動20__年財源建設項目的啟動工作，積極爭取資金，研究企業自身存在問題，幫助企業解決問題，新上項目力求成功率。
（五）切實加強收入征管，確保財政收入足額入庫。繼續加大對工商稅、農業四稅的征管力度，在征收方面要千方百計調動工作人員和納稅人的積極性，建立完善的代征代繳管理系統，確保收入及時入庫。加強對重點稅源和零散稅源的征管稽查力度，對一些大中型納稅戶設專人負責稅收征繳，同時要建立納稅舉報箱、舉報電話，堅決查處和嚴厲打擊各種偷漏稅行為，努力實現應收盡收。
（六）要嚴格控制支出，優化支出結構。大力壓縮彈性支出，針對當年財政嚴峻形勢，牢固樹立過緊日子思想。嚴格按預算管理條例辦事，堅決執行“以收定支，量入為出”的原則，杜絕超財力安排支出。對全縣財政供養人口要進行認真清理，解決財政對事業單位包攬過多問題。同時加大預算外資金的管理力度，嚴格控制預算外支出，增加預算外資金調入比例，支持預算內收支預算平衡。
（七）加大向上爭取資金力度。及時向省市匯報農業旱災情況，爭取省里支持，實事求是反映財政收支狀況，力爭得到省里的財力補助。
（八）進一步深化財政體制改革。一是要規范會計核算中心工作，要在目前工作的基礎上，擴大納入范圍，把涉及到財政資金支付的部門全部納入會計核算中心集中核算。二是結合新頒布的《政府采購法》，進一步擴大采購范圍和采購項目，提高采購質量，努力實現政府全面采購。三是加大“收支兩條線”改革力度，從源頭治理預算外資金管理上存在的坐收坐支，擠占、挪用等問題，嚴厲查處私設小金庫等違法違紀問題，通過強化收入征管，實現預算外資金及時上繳財政專戶，集中資金辦大事。今年上半年的全縣財政工作，取得了一定的成績，但我們也清醒的看到財政面臨的形勢異常嚴峻，我們有信心在下階段的工作中，在縣委的正確領導和縣人大的依法監督下，財稅部門廣大干部職工通過努力工作，開拓進取，一定會克服困難，確保全年預算工作目標順利完成。
3.預算執行情況報告
一、預算編制基礎
概括說明確定本年度預算目標的依據，包括：
（一）對預算年度宏觀經濟形勢的總體預測與分析，說明企業編制預算的宏觀經濟形勢基礎。
（二）企業編制年度預算所選用的會計政策，說明折舊率、資產減值等重大會計政策及會計估計發生變更的原因，對損益的影響金額。
（三）年度預算報表的合并范圍說明，未納入及新納入年度預算報表編制范圍的子企業名單、級次、原因以及對預算的影響等狀況。
二、預算編制目標
概括說明本年度預算的收入、利潤目標。
三、預算編制狀況
（一）財務收支預算。
財務收支預算是企業編制年度預算的基礎，企業應在深入開展業務板塊分析、重要子企業調查的基礎上，對主要業務板塊的發展趨勢及生產經營狀況進行客觀的預測，對企業產生重大影響的生產經營決策進行說明。至少應包括以下資料：
1、收入預算
結合本企業整體戰略規劃、所處行業地位、市場供求關系及價格變動等狀況，按主要業務板塊說明生產經營指標增減變動狀況和收入、成本等變動狀況，以及指標變動對企業效益的影響程度等。
2、成本費用預算
預算年度各項成本費用狀況，包括材料費、外協費、人工成本、折舊費、差旅費、業務招待費、日常管理費、財務費用等預計發生金額、年度增減變動狀況。成本費用占營業收入比重變動狀況以及本年度擬采取的費用增長控制措施及落實方法。
其中預算年度企業人工成本狀況，具體包括：預算年度內企業人工成本支出狀況、人工成本占營業收入及成本費用比重變動狀況、職工數量變化等狀況。如果人工成本總額、人均人工成本或工資增幅超過收入及利潤增幅，應詳細說明原因。
3、投資收益
預算年度投資收益預計發生金額、年度增減變動狀況。
4、營業外收支
預算年度營業外收支預計發生金額、年度增減變動狀況。
（二）投資預算。
1.說明企業預算年度內擬安排的重大固定資產投資項目的目的、總規模、預期收益及預計實施年限等狀況，對于資金來源與資金保障狀況應重點說明。
2.說明企業預算年度擬計劃實施的重大長期股權投資狀況，具體包括：投資目的、預計投資規模、資金來源、持股比例、預計收益等狀況；說明預算年度擬清理的長期股權投資，以及擬采取的清理手段和措施。
3.分類說明企業預算年度內擬安排的債券、股票、基金等風險業務的資金占用規模、資金來源和預計投資回報率等狀況。
（三）籌資預算。
說明企業預算年度內擬安排的重大籌資項目目的、籌資規模、籌資方式和籌資費用等狀況，分析未來償債潛力和風險。
（四）資金預算。
預算年度內資產負債及現金流量狀況，重點說明經營性現金流量變化狀況，說明企業為保障資金安全所采取的具體應對措施。如加強應收款項回收管理、提高庫存流動性、跟蹤高負債子企業和虧損企業、加強重大工程項目資金管控等。
三、實現預算目標的措施
預算年度為了實現預算目標擬采取的措施，如增收節支、成本管控、過程控制等的措施。
四、預算年度重大事項說明
（一）預算年度內擬出售固定資產、債務重組等重大營業外收支項目的原因、金額、對象、方式等狀況。
（二）說明企業預算年度內擔保、抵押等或有事項的規模控制狀況，并說明對逾期擔保等或有事項擬采取的清理措施。
（三）詳細說明企業預算年度內對外捐贈支出項目、支出規模、支出方案等預算安排狀況。
第二篇 鄉鎮2024年財政預算執行情況和2024年財政預算的工作報告1650字
鄉鎮2024年財政預算執行情況和2024年財政預算的工作報告
各位代表：
我受鎮人民政府的委托，向大會報告2024年財政預算執行情況和2024年財政預算（草案），請予審議。
一、二00七年財政預算執行情況
2024年即將過去，一年來，我鎮財政工作在鎮黨委、政府的正確領導下，在鎮人大、政協的
一是鎮黨委、政府對財政工作高度重視，財政工作的位子十分突出，各項措施十分得力，全鎮上下形成了齊心協力抓財政的良好格局。
二是狠抓重點稅源、財稅的培植，扶持骨干企業。2024年共引進資金800余萬元，對__銅礦、___工廠完成了技術改造，使該廠生產規模不斷擴大，產值效益不斷提高，稅收也有較快速度增長，為我鎮完成財稅任務發揮了重要作用。
三是強化收入征管，做到稅收點滴入庫。一年來，廣大財稅干部深入企業、納稅戶，積極開展稅法宣傳，澄清稅收底子，做到了依法征收，應收盡收，全年完成了實有稅源征收任務，同時，通過多方協調，引回稅收45萬元，減少了財政墊稅。 五是適時轉變財政工作職能，切實做到財政服務“三農”，服務群眾。一年來，我們認真貫徹中央對農民的補貼政策，采取了果斷措施把農民“兩補”存折發放到戶，共為農民發放糧食直補、良種補貼、農業綜合補貼、能繁母豬補貼以及退耕還林補貼資金共計256.48萬元，把___對農民的各項補貼政策真正落到實處。同時，還積極推進新型農村合作醫療，動員廣大農民積極參與，全鎮參合人數達到了38000余人，參合率達到了80%，從根本上解決了農民無錢看病、看病難的問題。
各位代表，2024年，我鎮財政工作取得了一定成績，但是與全縣先進鄉鎮相比還有一定差距，今后的工作中將面臨不少困難和問題。一是我鎮經濟發展的步子不快，財政增收基礎尚不穩固，缺乏新的稅收增長點。二是稅收征管存在薄弱環節，欠稅、漏稅比較突出，車船稅、沙卵資源稅、房產稅漏失比較嚴重。三是財政收支矛盾依舊存在，政策性剛性支出項目無法避免。上述問題的存在對我鎮財政工作帶來了一定的困難和壓力。對此，我們必須認真研究，采取有效的措施加以解決。
二、二00八年財政預算
快速增長，保進全鎮社會各項事業全面協調發展。按照上述指導思想，2024年財政預算安排總的原則是：以收定支，量入為出，收支平衡。收入安排：一般預算收入按照縣核實的預算收入任務數確定，力爭稅收超收，基金預算收入保持與上年齊平，通過大力增加預算外收入，來增加鎮本級可用財力。
財政支出安排的原則是：做到有保有壓，即保專項資金及村級轉移支付支出，保工資發放及行政機關正常運轉支出，適當增加對社會主義新農村建設及全鎮各項事業發展資金需要，大力壓縮會議費、交通費、招待費等非生產性支出，力爭消赤減債20萬元。為實現上述目標2024年財政工作要著力抓好以下幾個方面的工作：
1、切實加強對財稅工作的領導，建立和健全財稅工作目標考核責任制。要落實領導專抓，財稅部門要在財稅征管中充分發揮主力軍作用。
2、要有大的動作、硬的措施抓好財源、稅源的建設，要依靠發展骨干企業，發展鎮經濟來實現稅收增長，財政增收，徹底扭轉依靠引稅、買稅來完成財稅任務的被動局面。
3、加強財稅征管，努力提高財稅干部隊伍政策業務水平。要成立以政府牽頭，財稅干部為主體的財稅征收專班，大力開展稅收執法活動，重點加強對車船使用稅、房產稅、砂卵資源稅以及契稅的全面清收，嚴厲打擊偷稅、欠稅不法行為，營造良好的納稅氛圍，做到不留征收死角，應收盡收，確保稅收足額入庫。
4、強化預算約束，規范財政收支行為，管好用好每筆財政資金。要繼續抓好財政制度建設和廉政建設，自覺遵守財政紀律，牢固樹立過緊日子的思想，嚴格控制非生產性開支和行政運行成本，把錢用在刀刃上，使財政支出控制在財力允許范圍內，確保年度預算收支平衡，全面實現消赤減債目標。
各位代表，2024年的財政工作面臨巨大壓力與挑戰，我們必須以黨的十七大路線、方針為指針，認真落實科學發展觀，在鎮黨委及新一屆政府的正確領導下，求真務實，扎實工作，開拓進取，迎難而上，為全面完成2024年的財政工作任務建設和諧平安新栗江而努力奮斗！
謝謝大家！
本文章共2頁，當前在第2頁 上一頁
第三篇 上半年財政預算執行情況報告1100字
主任、副主任、秘書長，各位委員：
受市政府委托，現在我向市十四屆人大常委會第37次會議，作關于______年上半年財政預算執行情況的報告，請予審議，并請列席會議的人員提出意見。
一、___年上半年財政收支情況
今年以來，全市財政工作在市委、市政府的正確領導下，以科學發展觀為指導，以“為民理財，促進發展，為民服務，促進和諧”為宗旨，依法加強征管，有效保障重點，財政運行呈現平穩健康發展態勢。
收入在全省位次情況：上半年，我市財政收入規模居全省第6位，增幅居全省第9位，比全省16市平均增幅高3個百分點。地方收入規模和增幅均居全省第4位。
二、___年上半年預算執行情況
（六）深化財政管理改革。一是推進部門預算管理。6月27日，市本級按照“規范管理、服務創新、平穩有序”原則，全面啟動2024年部門預算編制工作。制訂下發8個預算編制及管理文件，新增“地方性政府債務預算表”、完善“三公”經費預算表、嚴格公務用車和“四項資產”預算審核，提高預算編制準確性、規范性。二是開展“六清”工作。為緩解市級財政支出壓力，確保全年收支預算平衡，市本級財政全面開展“清政策、清項目、清資金、清財力、清資產、清債務”工作，切實增加可用財力。三是推進績效考評工作。今年市本級選擇70個項目進行績效評價，比上年新增項目30個，涉及財政資金1.7億元。制訂《___年市級預算支出重點項目績效考評方案》和《重點項目績效考評工作計劃》，完善績效目標評價體系，實施項目跟蹤問效，提升財政管理績效。
總體來看，今年上半年我市財政預算執行情況總體較好，財政收入實現平穩增長，財政保障能力明顯提高。同時，預算執行和財政工作中還存在一些問題，主要是：財政收入雖然平穩增長但對部分行業和重點企業的依賴性仍然較大，可用財力增長有限，新增剛性支出擴圍，財政收支矛盾十分突出，財政績效還需提升，財政改革有待深化，等等這些問題，我們將高度重視，采取針對性措施，加強財政科學化精細化管理，不斷提高預算管理水平。
三、為完成全年預算任務而努力
下半年，財政部門將繼續認真貫徹落實市委、市政府的決策部署，加強財政管理，嚴格預算執行，主動保障積極財政政策的落實，全力服務我市發展改革穩定大局。
（一）科學組織財政收入，擴大財力規模。___年，全市財政總收入預算為156.9億元，增長13%。面對復雜多變和增長趨緩的經濟形勢，全市財政部門按照“準確分析、加強征管、科學調度”的原則，積極做好征收工作。密切加強與稅務、金融部門聯系，圍繞收支目標任務，落實責任，加強調度，牢牢把握工作主動權。完善綜合治稅措施，進一步抓好重點稅種、重點企業和重點行業的稅收征管。挖掘非稅收入潛力，規范非稅收入管理，努力實現收入均衡入庫，確保圓滿完成全年收入任務。
第四篇 2024年財政預算執行情況及2024年財政總預算草案報告4200字
2024年財政預算執行情況及2024年財政總預算草案報告
各位代表：
我受區政府的委托，向大會報告我區2024年財政預算執行情況和2024年本級財政總預算草案，請予以審議。
一、2024年財政預算執行情況
2024年在工委（區委）的正確領導下，面對國際金融危機給經濟運行帶來的持續
沖擊，全區上下齊心協力、克難求進，認真貫徹落實中央和省、市為應對危機出臺的一系列“保增長、促發展”重大舉措，努力化解金融危機對實體經濟帶來的不利影響，全區經濟繼續保持了平穩較快發展的態勢。在嚴峻的形勢下，區財稅工作緊緊圍繞全區的總體工作思路和要求，深入貫徹落實科學發展觀和積極的財政政策，依法加強收入監管，不斷優化支出結構，繼續深化公共財政體制改革，較好地完成區九屆人大二次會議通過的財政預算目標，財政預算執行情況總體良好。
（一）全區財政預算執行情況 按現行財政體制結算，完成上述地方一般預算收入后，預計全區一般預算財力為347963萬元（含上年結轉結余16503萬元及上級指標補助25231萬元等）。另財政部代理發行的2024年地方政府債券，經市政府批準我區的額度為5000萬元，相應增加2024年的可用財力，以及調入資金1738萬元（主要是預算單位歸還以前年度專項結余），全區一般預算財力為354701萬元?；痤A算財力291874萬元（含上年結轉7611萬元及上級指標補助5448萬元）。 （二）區本級財政預算執行情況 區九屆人大二次會議確定的2024年區本級財政一般支出預算160000萬元，區九屆人大常委會第十五次會議調整后區本級財政一般支出預算168000萬元，加上年結轉結余及上級指標補助等區本級一般支出預算為204650萬元。調整后基金支出預算148454萬元，加上年結轉結余和上級指標補助等，調整后區本級基金支出預算為188296萬元。執行結果，區本級一般預算支出196592萬元（含補助下級支出），完成年度預算的96.1%，同比增5.8%?；鹬С鰹?74300萬元，完成年度預算的92.6%，同比增長31.7%。
區本級財政支出的主要項目為：污染防治項目一次性補助2380萬元因素，09年無此項目；城鄉社區事務支出52710萬元（其中含地方債支出3994萬元），完成年度預算的98.1%，增長78.2%；農林水事務支出8419萬元，完成年度預算的98%，下降36.2%，主要是由于08年有市補助環太湖生態林建設專項資金1120萬，09年無此項目；交通運輸支出1268萬元，完成年度預算的100%，增長14.4%；采掘電力信息等事務支出7538萬元，完成年度預算的81.6%，下降64.7%，主要是09年財政貼息列支渠道改變，減少了該科目的支出；糧油物資儲備及金融監管等事務支出2974萬元，完成年度預算的90%，增長248.6%；其他支出3532萬元，完成
年度預算的100%，下降31.5%。
（三）區本級財力平衡情況 基金預算財力188296萬元，支出174300萬元，結余13996萬元為未完工項目結轉。 二、2024年本級財政總預算草案
2024年是實施“十一五”規劃的最后一年，也是我區加快推進轉型升級在更高平臺上謀求新跨越的關鍵之年，加快發展、轉型升級和爭先進位對財政工作提出了新要求。一方面我們 要看到經濟社會發展的有利因素。國家將保持宏觀經濟政策的連續性和穩定性，繼續實施積極的財政政策和適度寬松的貨幣政策，工委（區委）提出推進經濟結構轉型升級創造了新的機遇，對全區經濟和社會發展將產生積極的影響，也為財政持續增收拓展了空間。另一方面財政收支矛盾依然存在。如區域經濟雖然呈現企穩回升的態勢，但是經濟回升基礎還不牢固，財政增收壓力較大；增值稅轉型、房地產業發展中政策調整等因素也會對一般預算收入的增收帶來不利影響；落實積極的財政政策，轉型升級、拉動內需、促進就業、改善民生、生態環保、收入分配制度改革等都需要政府的剛性投入，支出結構調整的空間越來越小。 2024年財政預算編制原則。保障重點原則。在保證機構運轉必要支出的基礎上，按項目輕重緩急，有保有壓、有進有退，優先確保重點工程、實事項目的資金需要，從嚴控制一般性項目支出和行政開支、公用經費，將更多的資源向招商、科技、開發建設一線傾斜。優化支出原則。按照公共財政和市場經濟要求，嚴格財政支出范圍，加強自主創新、加快產業轉型升級，加大城鄉一體化、社會保障、公共事業的投入，支持各項改革和和諧社會建設。綜合預算原則。綜合安排預算內外資金，對政府稅收收入和非稅收入實行統一編制預算、統一管理、統籌安排，統籌用好上級各類補助資金和部門預算結余資金。收支平衡原則。預算編制要與經濟發展和社會水平相適應，做到量入為出、量財辦事，既要考慮實際需要，又要考慮財力可能，確保預算收支平衡。注重績效原則。完善預算制度，提高科學聚財、理財水平，財政預算管理與財政各項改革相銜接，對項目執行過程和完成情況實行跟蹤問效。
（一）全區財政收支預算草案 （二）區本級財政預算收支草案
1、區本級財政收入預算草案 本級地方一般預算收入的主要項目：
增值稅（25%）部分70900萬元，增長12%；
各類所得稅（40%部分）68000萬元，增長22%；
其他地方稅收57700萬元，增長9%；
財政性收入43900萬元，下降2%（主要是2024年收入中有一次性入庫因素）。37%。
本級基金收入的主要項目：
地方教育附加收入2100萬元，下降17%；
城鎮公用事業附加收入3000萬元，下降3%； 2、區本級財政支出預算草案 本級財政一般支出預算的主要項目：
一般公共服務支出29728萬元，下降0.9%；
國防支出294萬元，增長1.4%；
公共安全支出8561萬元，增長10.9%； 科學技術支出16827萬元，增長16.2%；
文化體育與傳媒支出697萬元，增長47%；
社會保障和就業支出28030萬元，增長6.7%；
醫療衛生支出7436萬元，增長33.6%；
環境保護支出2245萬元，增長57.4%；
城鄉社區事務支出21041萬元，下降47%；
農林水事務支出8927萬元，增長3.8%； 資源勘探電力信息等事務支出7902萬元，增長167.9%；
商業服務業等事務支出3280萬元（今年新增科目）；
國土資源氣象等事務支出1509萬元，增長58.8%； 糧油物資儲備管理事務支出50萬元，下降28.6%；
其他支出1273萬元，下降9%；
預備費7500萬元，增長50%。 本級基金支出預算的主要項目：
教育基金支出1850萬元，下降39.7%；
城鄉社區事務基金支出110600萬元，增長156%，主要是國有土地使用權出讓金支出。
3、區本級財政收支平衡預算草案
按現行財政體制本級財政實現預算后，當年可用一般預算財力為167000萬元，本級財政一般預算支出167000萬元，當年實現收支平衡。 （三）完成2024年度財政預算的主要措施：
1、切實加強收入組織，確保完成全年目標任務。一是加強對宏觀經濟和財稅收入形勢的分析研究。對經濟財政發展形勢的科學判斷和準確把握，是做好當前財政工作的前提和基礎，我們要及時掌握國內外經濟形勢和本地區經濟運行基本情況，加強各種財稅政策的調研和分析，采取切實措施盡量彌補政策性減收因素的影響。二是落實收入目標責任制。將全年收入目標指標分解到各鎮、街道、開發區，分解到國稅、地稅、財政各征收部門，繼續實行目標管理責任制考核，建立并完善收入增長激勵機制，充分調動各地、各部門組織收入的積極性。進一步落實區財稅例會、鎮（街道）財政例會制度，認真解決征收過程中出現的新情況、新問題。三是認真貫徹“依法征收、應收盡收，堅決不收過頭稅，堅決防止和制止越權減免稅”的組織收入原則，強化對重點稅源企業的收入分析，努力挖掘稅收增長潛力，進一步規范稅收征管秩序，不斷提高征管效率和質量，優化財政收入結構。四是嚴格非稅收入管理，積極運用非稅收入網上征繳系統，進一步規范非稅收入票據的管理，建立各執收單位使用非稅收入票據的動態管理系統。加大國有資產收益、資產使用處置收入等收繳管理力度，努力實現應收盡收。五是進一步加強各項基金收入管理，繼續嚴格執行土地收支管理規定，強化社會保險基金征繳，保障各項基金平穩運行。 3、優化支出結構，注重改善民生問題。一是完善區農村基本養老保險制度，確保農保參保率及老年農民待遇享受率達到100%；完善城鄉一體的區基本醫療保險制度，區醫?；I資標準由320元提高至400元，醫療救助標準最高比例提高到60%；擴大區醫?；鹬С龇秶瑓⒈Ｈ藛T的生育醫療費用納入區醫?；鹬Ц斗秶?，確保區醫保參保率達到
99%以上。二是進一步貫徹落實各項就業和再就業政策，建立就業創業專項資金，支持實施“助企業、促就業”特別培訓計劃，落實對失地失業人員免費職業技能培訓資金。三是繼續加大“三農”投入。安排資金用于農村橋梁、道路、自來水工程、公廁等建設，實施優美鄉鎮、衛生村鎮創建獎勵，繼續實行農業保險，落實各項惠農補貼政策，及時將糧食直補、良種補貼、柴油補貼等資金發放到農民手中。四是全面實施義務教育經費保障機制改革相關政策，落實資金支持中小學校校舍安全改造工程，支持橫塘中學南片初中、楓橋中心小學移地新建、塔園路幼兒園等工程建設。五是保障城鄉公共服務、生態環境建設等投入，健全衛生服務體系，落實資金保證“9項免費公共衛生服務項目”的實施，支持社區創建、農貿市場改造、公共發展新三年計劃、公共環衛基礎設施等建設。六是努力擴大消費需求，繼續做好家電、汽車摩托車下鄉、汽車家電以舊換新的補貼工作，加大對補貼資金的審核力度，優化工作流程，加快審核兌付效率，保證財政補貼資金的安全及時兌付。 5、加強財政監督，提升財政管理水平。一是堅持依法行政。認真貫徹落實《預算法》等法律法規，自覺接受人大、政協、審計和社會公眾的監督，不斷提高依法理財、為民理財的責任意識。二是嚴格預算執行，不隨意追加支出預算。牢固樹立過緊日子的思想，勤儉辦一切事業，堅決反對鋪張浪費。從嚴從緊控制公務購車用車、會議經費、公務招待費用、出國經費等一般性支出。三是嚴肅財經紀律，加強財政監督。建立健全覆蓋財政運行全過程的監督機制，強化事前和事中監督，促進監督與管理的進一步融合。強化對教育、醫療衛生、社會保障等民生資金以及會計信息質量的監督檢查。四是加強資產管理。加大對行政事業性國有資產管理力度，強化各類國有資產使用、處置收入等管理，加強對閑置資產的統籌利用，逐步實現資產管理與預算管理相結合的模式。五是狠抓基礎管理工作。進一步完善內部監督制約機制，健全內部管理制度，規范業務運作程序，保證財政資金安全，努力提高財政服務質量和效率，提升財政管理科學化、精細化水平。
各位代表，新的一年財稅工作任務十分艱巨。區財稅部門要在工委（區委）的正確領導下，在區人大和政協的監督支持下，團結拼搏，求真務實，克難奮進，扎實工作，努力完成2024年的財政預算任務，為大力發展科技創新型經濟，開創轉型發展新局面再作貢獻！
第五篇 財政預算執行情況工作報告4750字
各位代表：
我受區人民政府委托，向大會作武清區__年預算執行情況和__年預算草案的報告，請予審議，并請各位政協委員和其他列席人員提出意見。
一、__年財政預算執行情況
__年，在區委的正確領導下，財稅部門以科學發展觀為指導，認真貫徹落實黨的__屆三中、四中全會，市委九屆六次全會和區委三屆六次全會精神，按照“積極應對挑戰，擴大開發開放，推進率先發展”的總體要求，積極組織收入，大力控減支出，創新工作機制，穩步推進財政改革，實現了財政平穩運行，為武清建設與發展提供了有力保障，較好地完成了區三屆人大五次會議確定的預算收支任務。
全區三級財政收入完成71.1億元，完成預算的101.5%，比上年增長26.7%。其中區級收入完成328，216萬元，完成預算的104.5%，比上年增長26%。
按照現行財政體制計算，區級財政收入328，216萬元，各項結算補助101，172萬元，本年實得財力429，388萬元，比上年增長23.4%。
區級正常經費和基金支出429，000萬元，完成預算的100.5%，比上年增長22.3%。
區實得財力與本年度正常經費和基金支出相抵，財政滾存結余388萬元。
__年，面對國際金融危機的不利影響，我們主動適應新形勢發展變化，積極探索新思路、新招法，不斷深化財政體制改革，強化財政收支管理，各項工作取得了新的成績。主要抓了以下幾方面工作：
(一)認真落實“保增長渡難關上水平”工作要求，為企業辦實事、解難題、求實效。
完善融資擔保體系，搭建中小企業融資擔保平臺，緩解企業融資難問題。為19戶企業提供了1.2億元貸款擔保。加大對受金融危機影響困難企業的幫扶力度，撥付穩崗補貼、工商企業注冊登記費補助、外貿出口發展專項資金、工業企業技改貼息等扶持資金2，740萬元。全面貫徹《天津市家電下鄉工作實施方案》和《天津市汽車摩托車下鄉工作實施方案》，兌付補貼資金1，200萬元，下鄉產品銷售額達到1億元，有力地拉動了農村市場消費。
(二)強化稅收征管，努力擴大財政收入規模。
面對國際金融危機的沖擊和國內經濟發展的嚴重困難，全體財稅干部職工迎難而上，堅持把組織收入工作放在首位，著力強化稅收和非稅收入征管，保證收入及時足額入庫。繼續完善重點稅源監控機制和控管體系，強化稅收源頭控制機制，實行稅收全程監控。同時堅持開源與挖潛相結合，實施“走出去”戰略，加大 “跑”和“爭”的力度，用好用足財政優惠政策，引進大項目、好項目，涵養培植財源。財政、稅務以及鄉鎮街道等各職能部門逐步建立涉稅信息共享機制，實行綜合治稅。抓住經濟企穩回升的有利時機，適時調整收入任務。嚴格落實收入目標責任制，對部門和基層征收單位的收入任務、收入進度進行量化考核，強化責任，調動了組織收入的積極性，保證了財政收入穩步增長。
(三)創新體制機制，財政改革取得新突破。
建立以國庫集中收付為主要形式的財政國庫管理制度，成立國庫支付中心，制定《武清區財政國庫管理制度改革試點方案》和《武清區財政國庫管理制度改革試點資金支付暫行辦法》，在統計局、審計局、勞動局、文化局等單位開展試點工作。
完善投資評審和政府采購制度。堅持二者互為補充，配套聯動，嚴格遵循“先評審、后招標”、“先評審、后撥款”的工作程序，對區級重點工程進行嚴格審核，堅決核減不合理支出，節約了大量財政資金。全年完成投資評審項目224項，總預算金額24.8億元，核減金額8.7億元，核減率為35%;組織政府采購120次，總預算價格19.2億元，節約資金5.3億元，資金節支率達27.6%。
(四)加強投融資管理，為經濟發展提供財力支撐。
充分發揮財政職能，努力擴大投融資規模，為全區經濟發展和區級重點工程項目提供資金保障。全年融資25億元，保證了東環線及津京高速聯絡線綠化、翠亨路綠化景觀工程、城際鐵路綠化景觀工程、北楊公路道路改建工程、翠亨路、楊六路、廊良路延長線工程等區級重點工程項目的資金需要。加大對示范工業園的資金扶持力度，及時撥付示范工業園征地補償、基礎設施建設和招商引資資金4億元。
(五)加大支農惠農投入力度，新農村建設扎實推進。
堅持以人為本，統籌發展、和諧發展的理念，把改善民計民生、農民生產生活條件和農村面貌作為發展重點。安排1.6億元，用于農業產業化發展、文明生態村創建、農村基層活動場所等新農村基礎工程建設;撥付5，200萬元，用于東馬圈、豆張莊、黃莊三個鄉鎮的土地治理項目和富貴、黑馬兩個產業化項目;將糧食直補和良種補貼資金4，022萬元發放到18萬農戶手中;在做好能繁母豬、奶牛和設施農業保險的基礎上，開展小麥保險業務，為全區8.1萬畝小麥支付保險費146萬元;以支農惠農為目標，開展農民人身意外傷害保險費財政補貼工作，為全區70多萬農民投保意外傷害險，農民如受到意外傷害可獲得最高 1萬元的保險金，切實使農民得到了實惠;努力做好“普九”債務化解工作。嚴格按照上級安排，高質量完成方案制定、債務鎖定和清理核實等工作，共涉及全區 17個鄉鎮，債務總額4，670萬元，償債工作已全部完成。
(六)統籌安排資金，支持各項社會事業發展。
堅持教育優先發展、教育強區戰略，不斷加大投入力度。安排資金5，321萬元，用于中小學校公用經費、困難學生教科書、住宿費減免和助學金發放;安排4，112萬元，用于河西小學、楊村四中二期工程新建和黃莊職專綜合實訓樓設備購置以及中小學校修繕;落實教師績效工資改革政策，為全區教職工補發工資1.54億元。
努力構建農村社會救助體系?；I集資金9，910萬元，全面做好新農合工作。全區共有66萬人參合，參合率達99%，居全市第一;實施城鎮和農村社會養老補貼制度，為全區11萬城鎮和農村60周歲以上老年人發放生活補助金8，333萬元;將2，940萬元五保低保資金發放到12，326名五保低保對象手中;籌措資金1，740萬元，完善18項社區公共衛生服務，實現社區衛生服務城鄉一體化發展;繼續做好撤村建居、安居工程等工作;積極啟動“兩險” 推動工作，建立起覆蓋城鄉的社會保障體系，維護了社會的和諧穩定。
以建設文明城市為目標，加大城區現代化管理改造投入?；I資3，063萬元，用于計生委服務站綜合樓、工會文化館、人防0708工程;投資 1，256萬元，完成新城規劃總體設計、應急聯動指揮系統建設、數字化系統項目建設一期工程等;安排環境整治支出1，200萬元，用于綠化養護、道路維修、廣告牌整治以及垃圾清運等，美化了城區環境，提升了城市載體功能。
認真分析總結__年財稅工作，財政收入規模不斷擴大，支持和促進經濟社會事業發展的職能作用得到充分發揮，保障和改善民生成效顯著，財稅改革取得重大進展，財政資金管理的科學化精細化水平有了新的提高。但預算執行中還存在一些亟待解決的問題，主要表現為：財政收入雖然實現大幅度增長，但收入結構不盡合理，質量不高，可支配財力不足;鄉鎮街道之間發展不平衡，部分鄉鎮財政困難，基層政權保障和公共服務能力有待增強;稅收征管仍存在薄弱環節;受行政事業單位增資和償還政府性債務等因素影響，財政支出增長較快，平衡預算的壓力進一步加大;財政管理體制改革還需繼續深化。我們一定要高度重視這些問題，采取積極有效措施，妥善加以解決。
二、__年財政預算草案
根據區委總體部署，結合我區發展實際，__年財稅工作的指導思想是：認真貫徹黨的__屆四中全會、中央經濟工作會議、市委九屆七次全會和區委三屆七次全會精神，深入學習實踐科學發展觀，進一步解放思想，下大力培植和壯大財源，擴大財政收入總量。調整優化支出結構，集中資金保證政權運轉和社會主義新農村建設以及重點工程的支出需要。積極推進財稅體制機制創新，提高財稅工作質量。切實加強財政科學化精細化管理，強化公共財政服務保障能力，把保增長、保發展、保民生作為財政工作的首要任務，為全區開發開放和經濟社會科學發展、和諧發展、率先發展提供有力支撐。
根據上述指導思想以及全區經濟和社會發展的主要預期目標，__年財政預算草案是：三級財政收入完成90.4億元，比上年增長27.2%。其中區級收入426，261萬元，增長29.9%。
按照現行財政體制計算，區級預算收入426，261萬元，各項結算補助100，266萬元，區預算可得財力為526，527萬元，比上年增長22.6%。
__年安排正常經費和基金支出526，000萬元，比上年增長22.6%。
區預算可得財力與預算支出相抵，財政滾存結余527萬元。
三、全面加強財政科學化精細化管理，確保圓滿完成全年預算任務
為確保圓滿完成__年預算任務，我們將在統籌兼顧的基礎上，堅持依法理財、強化科學管理。為此，重點抓好以下幾方面工作：
(一)多措并舉，努力擴大財政收入規模。
要把組織收入作為全部工作的重中之重，加強稅收與非稅收入征管，做到應繳盡繳、應收盡收。要在依法治稅的前提下開展稅收管理創新，進一步優化稅收服務，幫助企業依法、依規用足、用好稅收政策，發揮稅收政策資源的最大效應。狠抓財源建設，繼續完善財稅扶持政策，重點強化對市區級大項目的扶持力度，發揮其輻射帶動作用。加大對開發區、示范工業園、鄉鎮產業功能區的扶持力度，為全區大開發、大開放培植后續財源，做實增收基礎。
(二)嚴格控制支出，優化支出結構，提高資金使用效益。
堅持勤儉理財，繼續強化過緊日子的思想，在財政資金管理和使用上做到精打細算，講求效益。加強行政事業單位辦公設備管理，在深入調查摸底的基礎上，制定統一標準，嚴格控制配置標準和使用年限，降低行政成本，節約財政資金。在統籌安排資金確保教師績效工資發放、事業干部績效工資改革、公務員和事業單位人員醫療補助基礎上，厲行節約，嚴控一般性支出。同時牢固樹立節支也是增收的理念，嚴禁隨意增加大的項目支出和超概算資金，嚴格控制會議費、招待費、汽車購置費等非生產性支出。
(三)創新體制機制，推進財政管理改革。
為進一步規范預算編制程序，改進預算編制方法，細化預算編制內容，在區直一級預算單位全面推行部門預算，以建立管理規范、結構合理、約束有力、講求效益，適應社會主義市場經濟發展要求的預算管理體系。積極推進國庫集中支付制度改革，在工資性支出、政府采購支出實行國庫集中支付的基礎上，將所有行政事業單位的經費支出全部納入國庫集中支付體系。繼續做好投資評審工作，完善相關制度，提高評審質量和工作效率。繼續深化政府采購改革，加強采購環節的指導和監督檢查，規范政府采購秩序，提高政府采購質量。加大財政監督檢查力度，對新農村建設資金、區級重點工程資金、社會保障資金開展全面監督檢查，提高資金使用效益。
(四)強化投融資管理，支持區級重點項目建設。
充分發揮財政的投融資主渠道功能，全力支持區級重點項目建設。按市政府要求做好投融資平臺整合工作，做大做強特定目的公司，提高投融資能力和水平。加強銀政合作，開展全方位融資。全年確保融資20億元，支持新農村建設和區級重點項目建設。積極探索大項目績效管理辦法，嚴格控制工程項目，在保證重點工程資金需求的同時有效控制政府舉債規模，規避債務風險。進一步強化重點工程建設資金的監管，實行項目管理、資金管理和資產管理相結合，建立資金撥付后監督檢查機制、項目完工評估決算機制，實現管理的規范化，確保資金安全有效使用。
(五)統籌調度財政資金，努力構建和諧社會。
進一步加大教育事業投入力度，支持城區學校新建、擴建及農村中小學布局結構調整，落實“兩免一補”政策資金;大力籌集資金用于城區道路、環境整治、鄉鎮街文體中心建設和電子政務工程等;安排資金1.4億元，全力支持社會主義新農村建設，繼續抓好糧食直補、良種補貼、奶牛生豬補貼、政策性農業保險、農民素質提高工程、文明生態村創建等工作;全面做好城鄉居民基本醫療保險和養老保障實施工作，完善農村最低生活保障制度，做好城鎮和農村低保、大病救助、安居工程以及老年人生活補助發放，努力搭建覆蓋城鄉的社會保障體系。
各位代表：__年，面對新機遇與挑戰，全區財稅干部決心在區委的領導下，在區人大常委會的監督下，堅定信心、攻堅克難，確保完成財政預算任務，為促進全區經濟社會又好又快發展而努力奮斗！
第六篇 指揮部財務預算執行情況及財務預算安排報告19200字
指揮部財務預算執行情況及財務預算安排報告
指揮部財務預算執行情況及財務預算安排報告各位代表：現在，我代表指揮部向大會作20__年財務預算執行情況及20__年財務預算安排的報告，請審議。
一、20__年財務預算執行情況20__年的財務資產工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設跨國石油工程技術服務公司的目標，以會計集中核算為契機，以完善全面預算管理和建立財務預警機制為重點，積極開展“管理增效、挖潛創效、制度護效”的增收節支活動，不斷提升財務管理層次，較好地完成了年度財務預算。
（一）主要工作量完成情況
（1）鉆井總進尺66.68萬米，完成預期工作量的111.13。其中探井進尺15.37萬米，完成預期工作量的192.12；開發井進尺51.31萬米，完成預期工作量的98.67。
（2）錄井19860天，完成全年預期工作量的120.36。
（3）井下作業1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預期工作量的98.39，171.42，118.75，72.72。
（4）油建施工價值工作量31788萬元，完成全年預期價值工作量的105.96。
（5）供電量34991萬kmh，完成全年預期供電量的91.9，供水量1072萬噸，完成全年預期供水量的92.81。
（6）運輸12128萬噸公里，完成全年預期工作量的105。
（7）機械加工及修理價值工作量10308萬元，完成全年預期價值工作量的85.51。
（8）物資供應量1220__萬元，完成全年預期供應量的104.45。
（9）信息產業價值工作量11258萬元，完成全年預期價值工作量的104.86。
（10）成品油銷售68298噸，完成全年預期銷售量的117.75。
（11）順酐銷售13291噸，完成全年預期銷售量的88.61。
（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預期銷售量的97.14。
（二）財務預算完成情況
1、主營業務收入：年度預算27.1億元，全年實現主營業務收入30.08億元，完成年度預算的110.96，與上年相比增長18.2。其中：
（1）吐哈關聯交易收入17.21億元，占總收入的57.2，完成全年預算的104.98，與上年相比增長0.61。
（2）外部作業及社會收入11.16億元，占總收入的37.1，完成全年預算的129.97，與上年相比增長28.42。
（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7，完成全年預算的107.77，與上年相比增長14.06。
2、主營業務成本及稅金：年度預算26.51億元，實際發生30.34億元，完成年度預算的114.45，與上年相比增長4.18，低于收入增長十四個百分點?？偝杀局新毠すべY獎金支出、計提工資附加費和上繳社保基金、發放各類補貼、臨時用工勞務費以及職工物業取暖費等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。
3、營業費用：年度預算2078萬元，實際發生1900萬元，比預算降低8.57，與上年相比降低13.99。
4、管理費用：年度預算4581萬元，實際發生4400萬元，比預算降低3.95，與上年相比降低8.8。
5、財務費用：年度預算-1700萬元，實際-1800萬元，比預算節約5.9，與上年相比降低15.5。
6、投資收益：年度預算1100萬元，實際3萬元，完成年度預算的112.09，與上年相比增長14.8。
7、營業外收支凈額：年度預算為凈支出3187萬元，實際發生凈支出3147萬元，比年度預算降低1，與上年相比降低10.45。
8、三項費用補貼：全年收到集團公司補貼4102萬元，比上年減少補貼1106萬元，降低21.24。
9、凈利潤：年度預算三項費用補貼后，盈虧持平。全年三項費用補貼后，剔除政策調整因素實現了盈虧持平的預算目標。
10、工程建設投資完成情況：集團公司今年分四批下達指揮部投資計劃65922萬元，其中：非安裝設備購置28230萬元，占投資總量的42.82，工程項目及其他10692萬元，占投資總量的16.22，油氣合作開發投資7000萬元，占投資總量的10.62，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34。指揮部全年實際完成投資63150萬元，其中：非安裝設備購置完成投資25924萬元，占年度總投資的41.05，工程項目及其他完成投資8751萬元，占年度總投資的13.86，油氣合作開發投資8475萬元，占年度總投資的13.42，出疆管線投資2億元，占年度總投資的31.67；指揮部在重點進行技術服務設備更新的同時，安排建設資金5060萬元，用于改善前線職工生活設施。
（三）開展的主要工作
1、及時組織各項收入和專項資金。一是加大市場開發力度，主營業務收入不斷攀升。
指揮部主營業務收入比上年同比增加5.28億元，增長18.2。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42，增長8.58；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長 57。
油建公司進入陜京二線市場，電力工程公司首次進入塔里木市場。二是認真落實和油田公司年初簽訂的工程技術服務等關聯交易協議，確保指揮部基本收入的實現，保持了關聯交易收入的基本穩定。
對關聯交易價款的確定、合同的簽訂、結算程序、貨款回收等進行全面指導與協調，做到及時溝通處理矛盾。三是按照有關政策，落實了集團公司直接投資、三項注資、三項費用補貼、返哺資金、住房補貼、離退休生活補貼等專項資金共計3.3億元，為全年生產經營的正常開展打下了基礎。
四是積極爭取集團公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業再就業等維護穩定費用5000萬元，得到了集團公司在考核指標方面的大力支持，為指揮部今后發展減輕了經營壓力。
2、深入開展增收節支活動。針對油田內部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團公司三項費用化補貼大幅度削減的嚴峻經營形勢，指揮部審時度勢，兩次召開指揮辦公會議專題研究加強企業管理、消化增支因素，確保既定目標完成的具體措施，決定深入開展增收節支活動，動員全體干部職工轉變思想觀念，群策群力，開源節流，挖潛增效。
明確了“以效益為中心”、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子”的指導思想，指揮部主要領導親臨基層檢查指導活動開展情況，使管理增效活動迅速在指揮部范圍內蓬勃展開，取得了市場開發不斷擴大、經營收入穩步增長、成本費用得到控制、經濟效益明顯好轉的良好效果，實現了“收入總量增長12，可變成本下降3，差旅費下降5”的預定目標。一是領導重視，制定和落實目標措施。
自年初指揮部安排部署增收節支活動以來，各二級單位均成立了由分管領導具體抓、各相關部門齊上手的組織領導體系，研究制定了實施方案和工作計劃，落實了增收節支目標和措施。二是以科技進步和技術創新為支撐，不斷提升企業核心競爭力。
今年指揮部加大科技經費投入，不斷擴大新技術、新工藝應用規模，強化自主創新，一批新技術、新工藝應用成效顯著，一批成熟技術在生產經營中見到了明顯的效果。三是以制度創新和規范管理為基礎，不斷提高企業管理水平。
指揮部兩級機關把清理規范各項管理制度作為增收節支的重要保障措施。對不完善的進行了修改完善，并在貫徹落實上下功夫，用制度保證生產經營工作的正常運行。
四是按照“統一管理，統一采購，集中供應”的原則，深化物資體制改革。把重點放在降低物資采購成本方面，對承擔油田零星物資供應的門市廠商進行公開招標，從75個競標廠商中精選出53個價格低、質量優、信譽好的作為新一輪供應廠商。
對分供方進行了重新評價，確立了分供方網絡，克服了多頭采購、重復儲備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購新體制的順利運行和電子商務的有效推行，為物資采購的“精細化、集約化、規?；⑿畔⒒惫芾淼於嘶A，縮短了中間環節，實現了資源共享，減少了資金占用，增強了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護了指揮部的整體利益。
在國內市場原材料平均價格漲幅達4.
4、鋼材漲幅達14的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數大宗物資價格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4，門市物資平均價格比上年下降8.27，全年比值比價、招標采購節約資金達3500萬元，集中采購取得了顯著成效。
3、不斷提升財務管理層次。一是應對不斷變化的理財環境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發了《吐哈石油勘探開發指揮部財務管理辦法》及相關制度，使指揮部的理財水平邁上新的臺階。
二是建立剛性控制和柔性激勵相結合的預算機制，按市場機制確定預算指標，以實現利潤和成本控制目標為重點，加強現金收支預算管理，通過現金流控制確保預算的完成。三是進一步加強稅收工作研究，積極應對企業所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優惠條件，通過對自身理財活動的安排，盡可能降低稅負，節約稅金支出。
四是研究解決了國外裝備配套費的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國際市場單位的成本壓力，使指揮部國際化經營輕裝上陣，有力地推進了指揮部國際化經營戰略的實施。五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產單位外闖市場和生產經營建設資金的需求，使指揮部外部市場不斷擴大，收入比重大幅度上升，由20__年的33.8上升到20__年的42.8，增加了9。
六是對于經營困難單位給予一定的資金使用、外銷產品價格補貼等政策優惠，幫助其走出生產經營困境，加快扭虧解困步伐。
4、嚴格執行資金管理內控機制。一是加強資金風險與責任管理。
發揮內部結算中心監督、管理、調度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場開發區域，防范資金風險。對外付款繼續實行了付款承諾制度。
二是貫徹資金管理內部控制制度。根據《內部會計控制規范—基本規范》、《現金及銀行賬戶管理辦法》等法規和制度，進一步建立和完善了資金內部控制制度，實行嚴格的資金授權與監督機制，確保資金安全運行。
三是開展資金管理安全檢查。按照集團公司《關于立即開展資金安全檢查，進一步強化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點控制環節和實際執行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內組織開展了資金安全檢查工作，并對現有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進行了檢查和規范，進一步強化了資金管理基礎工作，保證了資金管理各項內部控制制度的有效執行和嚴格落實。
同時，實行嚴格的賬戶開立審批制度，對各單位的銀行賬戶進行了一次清理。四是高度重視資金的時間價值。
牢固樹立“效益優先，現金為王”的觀念，在努力開拓市場的同時，不斷加大資金的結算與回籠工作。指揮部對各單位的債權債務清理以及現金流利潤納入到了年度整體考核之中，為提升利潤質量和保證資金供應奠定了基礎。
5、積極實施會計集中核算。一是建立健全會計集中核算體系，建立統一高效的會計信息數據庫。
按照集團公司要求，組織制定了指揮部會計集中核算管理辦法和集中核算業務處理流程，順利實現了會計核算、賬務管理及報表編報工作，提前半年完成了集團公司提出的會計集中核算基本目標。二是充分利用會計集中核算的信息優勢，及時規范各責任中心會計核算業務。
根據會計集中核算的信息優勢，加強了會計核算過程控制，從事前審核、事中復核、事后考核全方位實行財務監控，制止不合規會計業務進入核算流程，規范各單位經濟業務活動，保證了會計信息的質量。三是積極深入基層調查研究，及時指導各單位會計核算工作，理順各單位會計核算體制。
根據會計集中核算的管理要求，積極組織有關人員深入各單位調查研究，協助各單位規范會計核算；同時仔細分析會計集中核算所出現的新問題，嚴格按照《企業會計制度》和集團公司《會計核算辦法》的要求，整改會計核算不規范的業務，廢除不適應會計集中核算要求的內容。
6、認真完成年度重點工作。一是深入開展財務稅收自查工作。
根據集團公司財務稅收檢查工作總體部署，成立財務稅收檢查領導小組和檢查辦公室，制訂了《指揮部財務稅收檢查工作方案》，結合指揮部實際，對會計信息質量、重大經濟決策等10大類檢查重點和190余項具體檢查內容進行自查，抽調業務骨干組成兩個檢查小組對指揮部所屬單位進行了全面檢查，對檢查出的問題在決算會上進行了講評并全部整改落實，促使指揮部的會計核算和財務管理水平不斷提高。二是配合中介機構搞好年終決算。
在規范核算、嚴肅財經紀律的前提下，統籌安排，配合中介機構完成了對指揮部年終決算的審計工作，出具了無保留意見的審計報告，指揮部財務決算工作連續四年被集團公司評為優勝單位并獲得二等獎。三是迎接了由集團公司審計中心組織的對指揮部年度經營成果考核和投資計劃專項審計檢查。
四是按照國家和集團公司分離企業辦社會職能的統一部署，積極做好與地方政府溝通協調，完成了中小學移交地方的經費核定與協商以及爭取集團公司和國家對經費的批準工作，為順利實現移交地方政府管理奠定了基礎。是清理法人實體工作按進度正點運行，已完成對法人實體的清理歸類上報工作，處置方案已得到集團公司批復。
六是抓好鉆井系統定額編制。積極協調雙方存在分歧，及時溝通并向集團公司定額編制辦公室進行匯報，目前已完成集團公司專題審核。
（四）存在的主要問題
1、部分單位虧損的局面依然沒有改變，降低了指揮部的整體盈利能力。20__年，指揮部雖然全面完成了生產經營任務，但內部單位發展依然不平衡，小部分單位由于受工作量少、市場變化、原材料價格上漲以及投入與產出、生產能力與市場空間不匹配等問題的影響，導致生產經營成本上升，虧損較為嚴重。
2、資金管理的集中度不高。隨著市場開發的不斷擴大，外部市場點多、面廣、戰線長，由于傳統金融服務項目難以滿足市場開發需要，造成外部市場銀行開戶多，沒有完全納入指揮部總戶統一管理。
3、部分單位生產經營資金面臨周轉困難的壓力。個別單位的部分社會市場由于發包方誠信度差，業主背景復雜，外部欠款數額大，欠款客戶分布區域廣，欠款時間長以及清欠成本高等諸多原因，給資金清欠工作增加了難度，造成生產經營資金周轉困難。
4、預算執行不力，計劃外投資時有發生。一年來，絕大部分單位能夠嚴格執行指揮部預算安排和投資計劃，但也有少數單位違反國家財經紀律，無視企業內部管理制度，違規集資，先斬后奏，計劃外建設和購置設備，資本性支出列收益性支出。
二、20__年財務預算安排
（一）經營形勢分析20__年是指揮部實現“十五”規劃目標的最后一年，是為“十一五”發展打好基礎的關鍵一年，是不吃補貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經營壓力的一年。從內外部形勢分析，既有新的發展機遇，也存在著嚴峻挑戰。
生產經營形勢除市場不確定和作業價格變化兩大因素外，還有以下因素將對指揮部帶來較大的影響：一是集團公司取消三項費用化補貼。今年，集團公司下達給指揮部的經營目標是不吃補貼不虧損，在取消三項費用補貼的情況下實現盈虧持平，意味著離退休費用和醫院補貼全部由企業當年損益自行負擔，與20__年相比，指揮部純利潤將減少4100萬元，要消化此項缺口，任務十分艱巨。
二是油田公司投資減少，產量持續下降，使鉆井和井下作業收入減少，初步測算將影響指揮部收入1.12億元。三是增支因素不斷上升。
首先是工資調增，其次是原材料、電價持續上漲，在繼20__年、20__年電費連續上漲的基礎上，20__年電價再次上調。預計全年增支因素影響達8400萬元。
四是井控固控配套攤銷壓力加大。12.23事故之后，股份公司提高了安全裝置的配套標準，按新標準更新相關裝置后，由于集團公司新的會計核算辦法規定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。
（二）財務預算安排
1、指導思想以黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”重要思想為指導，以經濟效益為中心，以長遠發展為主題，以穩定為基礎，以市場為導向，以技術進步為手段，充分發揮人才、技術、設備、資源優勢，積極開拓國內外市場，發展壯大主營業務，深化企業內部挖潛改造，堅定不移地實施低成本發展戰略，增收節支，促進企業生產經營的良性循環，實現企業持續穩定發展。
2、預算安排的原則
（1）堅持以效益為中心的原則。不斷提升企業核心競爭力，增強整體競爭實力，繼續保持經濟總量的穩步增長。
（2）堅持投資高回報原則。培育新的經濟增長點，增強企業發展后勁。
（3）堅持低成本發展的原則。打足收入，控制支出，各項收入和支出全部納入年度總預算。
（4）堅持科技進步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術和產品，滿足企業長期發展的需要。
（5）關心職工利益的原則。創造優美、和諧的工作、生活環境，使企業效益與職工利益協調發展。
（6）加強現金流管理的原則。通過現金流預算管理，加大債權的清收力度，減少壞帳損失的風險，提高利潤質量。
（7）體現基本公平的原則。實事求是，客觀公正，盡可能做到標準一致、測算公平、合理負擔。
（8）對特困單位給予扶持的原則。根據各單位實際情況，對經營確有困難的單位，給予限虧補貼。
3、預算安排結果
（1）經營預算安排主營業務收入32.2億元，比上年執行數增加2.12億元，增長7.06。主營業務成本及稅金控制目標31.57億元，比上年執行數增加1.23億元，增長4.05，低于收入預算增長三個百分點。
營業費用1850萬元，比上年執行數減少50萬元，降低2.63。管理費用4225萬元，比上年執行數減少175萬元，降低4。
財務費用-1780萬元，與上年基本持平。投資收益1200萬元，與上年基本持平。
營業外支出500萬元，比上年執行數減少2647萬元，降低84.1，主要為中小學移交地方后，減少的學校經費補貼。利潤為不吃補貼達到盈虧持平。
（2）建設資金預算安排20__年安排總投資85000萬元，比上年執行數增加21805萬元，增長34.5。其中：非安裝設備購置17435萬元，占總投資的20.51，比上年執行數下降32.2；工程建設17465萬元，占總投資的20.54，比上年執行數上升101.46，油氣合作開發20__0萬元，占總投資的23.65，比上年執行數上升56.2，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3，比上年執行數上升50；工程技術服務投資15127萬元，占總投資的17.81；生產服務投資3565萬元，占總投資的4.19；多元發展投資120__萬元，占總投資的14.12；其他投資54302萬元，占總投資的63.88。
三、強化管理，努力完成年度財務預算目標面對嚴峻的經營形勢，各單位、各級領導要帶領廣大干部職工，繼續積極有效地開拓內外部市場，繼續堅持發揚艱苦奮斗、勤儉節約的優良傳統，繼續廣泛深入開展增收節支、內部挖潛活動，制定切實可行的生產經營措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產經營目標的完成。財務資產工作重點要抓好以下幾個方面：
（一）全面提升預算管理水平。一是建立考核指標和奮斗目標相結合的分檔預算管理模式，在保證絕大多數考核指標完成的情況下，確立各單位的奮斗目標，使指揮部的預算管理體系更趨完善。
二是全面分解預算，落實管理責任。預算確定下達后，各單位要將預算指標層層分解到各分公司、車間、隊站、部門，各部門再落實到每個人，從而實現經營壓力的有效傳遞。
在時間上，要將年度預算分解為月度預算，以年度預算控制月度預算，以月度預算的完成保證年度預算的實現，強化預算管理的約束性。三是完善財務預算分析和預警系統。
在20__年完成財務預算管理分析、評價和預警系統的基礎上，進一步加以完善，依靠會計集中核算后，會計信息及時快捷的有利條件，對指揮部整體預算執行、某一單位預算執行、某一目標市場及某一項目等進行定期、不定期財務分析和動態的經濟評價，及時發現矛盾和問題，以便調整工作安排，采取措施，糾正偏差。
（二）持續加強資金精細化管理。一是加強資金高度集中管理。
推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級資金控制權，單一賬戶體系和一個資金調劑中心”為核心內容的國內資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場開拓的擴大，跨地區施工業務的比例不斷增長，部分單位外部項目使用大額備用金辦理結算，部分單位異地開設銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內控機制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風險，同時，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應指揮部跨地區業務發展的要求。
建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團公司的統一要求，更是指揮部市場開拓與生產經營管理的需要，各二級單位所有資金收入全部進入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴密監管之下，以降低資金風險，減少資金沉淀，提高資金使用效益。二是加強資金流分析與管理，嚴格控制資金流入和流出。
樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業管理的各個環節，嚴把資金流的出入關口，對經營活動、投資活動和籌資活動產生的資金流進行嚴格管理，同時要像管理安全生產一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產品勞務資金的結算協調與回收。
針對各單位外部作業結算滯后等問題，主動與各區域油田公司有關部門進行及時溝通協調，提高結算速度，加快資金回收。對于社會市場收入比重較高、結算困難、資金回籠慢、歷史遺留應收款項金額大的單位，要成立專門的清欠機構，落實清欠責任，建立欠款回收的獎懲制度。
指揮部對各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強海外資金的管理。
隨著集團公司海外市場的不斷擴大，集團公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團公司海外資金管理資源，積極爭取集團公司的支持，依托集團公司把海外資金納入統一管理。同時進一步完善海外資金的授權審批制度，實現海外資金的高效、安全運行。
（三）不斷強化成本管理與控制。一是持續開展增收節支活動。
進一步總結經驗，夯實基礎，建立增收節支的長效機制，培養和營造全員過緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場目標成本，推行目標成本責任制。
不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實目標成本，實行單機、單井、單項目成本核算，加大成本考核獎懲力度。三是加大科技投入，采用新工藝、新技術，降低施工作業成本，增強競爭力。
四是加強現場材料物資管理，實行限額領料、定額消耗，大力提倡修舊利廢，通過小革小改，內部挖潛，降低各類成本費用，實現管理增效。五是大力發展電子商務，促進以人工為主的傳統采購方式向以電子商務為主流的現代采購方式轉變，力爭電子商務的采購比例提高到總采購額的60以上，降低物資采購成本，從源頭上降低成本。
六是建立合理的內部價格和定額管理體系，保證內部預算和資金的合理運行。結合指揮部關于加強內部市場管理的規定，及時修訂和完善內部價格和定額，促使各單位的內部結算價格形成市場價格的供求關系，促進各單位加強成本控制管理，不斷降低內部勞務成本。
七是加強投資管理，從源頭上控制成本。建立投資回報機制，體現投入產出關系。
投資計劃管理工作要針對市場形勢變化，突出發展主題，把投資管理的重點放在把握投資方向、優化投資結構和提高投資效益上，實現科學投入，高效產出。同時，要嚴格投資計劃管理，規范投資管理程序，杜絕計劃外投資的發生。
（四）進一步加強國有資產監督管理。一是認真做好法人實體處置工作。
按照集團公司批復的法人實體處置方案，做好法人實體的清產核資、價值重估以及產權處置等工作，建立起以產權為基礎的現代企業制度，實現經濟結構的調整。二是加強對歷史遺留形成資產的管理。
重組改制和實施企業會計制度以前發生經批準已沖減國家資本金的資產損失以及由于國外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產，這些特殊性質的資產是國有資產的一部分，要加強對這部分資產的管理，必須做到形成來源清楚，實物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規范合法，做好已核銷資產變現、保管、銷毀等管理工作，確保后續追索收入及時足額入賬，防止國有資產的流失。三是進一步加強存量資產的管理。
對于暫時形成的閑置低效資產，要通過內部單位調劑余缺、加大市場開發力度和采取適度增加投資帶動、盤活存量資產等方式加以利用，盡最大努力發揮其效能。四是嚴格規范物資采購行為。
要更好的發揮物資集中采購優勢，強化物資供應管理職能，嚴防形成新的物資積壓和報廢，避免造成新的經濟損失。
（五）認真做好納稅籌劃工作一是積極研究國家新頒布法規對指揮部生產經營和稅負的影響。及時了解消費型增值稅在東北地區試點情況以及推廣后對指揮部增值稅納稅稅負的影響。
二是及時掌握企業所得稅內外（國內、涉外企業）兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優惠等方面政策對指揮部整體稅負的影響。三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執行好《增值稅暫行辦法》的同時，研究稅收與核算的關系、《增值稅暫行辦法》與企業重組改制的關系，從企業整體效益出發，搞好納稅籌劃。
四是針對指揮部外部市場不斷擴大，納稅環節增多，稅企關系越來越復雜化的情況，組織力量對各個納稅環節進行分析研究，制定實施細則，協調并理順與各地稅務部門的關系，在依法納稅的基礎上節約稅金支出。各位代表，20__年的生產經營任務異常繁重。
讓我們攜起手來，以指揮部工作會議為契機，正視困難，抓住機遇，與時俱進，開拓進取，堅定信心，團結奮斗，全面完成今年的生產經營預算目標。周元祥二○○五年一月二十八日指揮部20__年財務預算執行情況及20__年財務預算安排報告（20__年1月28日）周元祥各位代表：現在，我代表指揮部向大會作20__年財務預算執行情況及20__年財務預算安排的報告，請審議。
一、20__年財務預算執行情況20__年的財務資產工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設跨國石油工程技術服務公司的目標，以會計集中核算為契機，以完善全面預算管理和建立財務預警機制為重點，積極開展“管理增效、挖潛創效、制度護效”的增收節支活動，不斷提升財務管理層次，較好地完成了年度財務預算。
（一）主要工作量完成情況
（1）鉆井總進尺66.68萬米，完成預期工作量的111.13。其中探井進尺15.37萬米，完成預期工作量的192.12；開發井進尺51.31萬米，完成預期工作量的98.67。
（2）錄井19860天，完成全年預期工作量的120.36。
（3）井下作業1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，分別完成全年預期工作量的98.39，171.42，118.75，72.72。
（4）油建施工價值工作量31788萬元，完成全年預期價值工作量的105.96。
（5）供電量34991萬kmh，完成全年預期供電量的91.9，供水量1072萬噸，完成全年預期供水量的92.81。
（6）運輸12128萬噸公里，完成全年預期工作量的105。
（7）機械加工及修理價值工作量10308萬元，完成全年預期價值工作量的85.51。
（8）物資供應量1220__萬元，完成全年預期供應量的104.45。
（9）信息產業價值工作量11258萬元，完成全年預期價值工作量的104.86。
（10）成品油銷售68298噸，完成全年預期銷售量的117.75。
（11）順酐銷售13291噸，完成全年預期銷售量的88.61。
（12）溶劑油銷售34600噸，完成全年預期銷售量的97.14。
（二）財務預算完成情況
1、主營業務收入：年度預算27.1億元，全年實現主營業務收入30.08億元，完成年度預算的110.96，與上年相比增長18.2。其中：
（1）吐哈關聯交易收入17.21億元，占總收入的57.2，完成全年預算的104.98，與上年相比增長0.61。
（2）外部作業及社會收入11.16億元，占總收入的37.1，完成全年預算的129.97，與上年相比增長28.42。
（3）海外收入1.71億元，占總收入的5.7，完成全年預算的107.77，與上年相比增長14.06。
2、主營業務成本及稅金：年度預算26.51億元，實際發生30.34億元，完成年度預算的114.45，與上年相比增長4.18，低于收入增長十四個百分點?？偝杀局新毠すべY獎金支出、計提工資附加費和上繳社保基金、發放各類補貼、臨時用工勞務費以及職工物業取暖費等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。
3、營業費用：年度預算2078萬元，實際發生1900萬元，比預算降低8.57，與上年相比降低13.99。
4、管理費用：年度預算4581萬元，實際發生4400萬元，比預算降低3.95，與上年相比降低8.8。
5、財務費用：年度預算-1700萬元，實際-1800萬元，比預算節約5.9，與上年相比降低15.5。
6、投資收益：年度預算1100萬元，實際3萬元，完成年度預算的112.09，與上年相比增長14.8。
7、營業外收支凈額：年度預算為凈支出3187萬元，實際發生凈支出3147萬元，比年度預算降低1，與上年相比降低10.45。
8、三項費用補貼：全年收到集團公司補貼4102萬元，比上年減少補貼1106萬元，降低21.24。
9、凈利潤：年度預算三項費用補貼后，盈虧持平。全年三項費用補貼后，剔除政策調整因素實現了盈虧持平的預算目標。
10、工程建設投資完成情況：集團公司今年分四批下達指揮部投資計劃65922萬元，其中：非安裝設備購置28230萬元，占投資總量的42.82，工程項目及其他10692萬元，占投資總量的16.22，油氣合作開發投資7000萬元，占投資總量的10.62，出疆管線投資2億元，占投資總量的30.34。指揮部全年實際完成投資63150萬元，其中：非安裝設備購置完成投資25924萬元，占年度總投資的41.05，工程項目及其他完成投資8751萬元，占年度總投資的13.86，油氣合作開發投資8475萬元，占年度總投資的13.42，出疆管線投資2億元，占年度總投資的31.67；指揮部在重點進行技術服務設備更新的同時，安排建設資金5060萬元，用于改善前線職工生活設施。
（三）開展的主要工作
1、及時組織各項收入和專項資金。一是加大市場開發力度，主營業務收入不斷攀升。
指揮部主營業務收入比上年同比增加5.28億元，增長18.2。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，占指揮部總收入的43.42，增長8.58；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長57。
油建公司進入陜京二線市場，電力工程公司首次進入塔里木市場。二是認真落實和油田公司年初簽訂的工程技術服務等關聯交易協議，確保指揮部基本收入的實現，保持了關聯交易收入的基本穩定。
對關聯交易價款的確定、合同的簽訂、結算程序、貨款回收等進行全面指導與協調，做到及時溝通處理矛盾。三是按照有關政策，落實了集團公司直接投資、三項注資、三項費用補貼、返哺資金、住房補貼、離退休生活補貼等專項資金共計3.3億元，為全年生產經營的正常開展打下了基礎。
四是積極爭取集團公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業再就業等維護穩定費用5000萬元，得到了集團公司在考核指標方面的大力支持，為指揮部今后發展減輕了經營壓力。
2、深入開展增收節支活動。針對油田內部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團公司三項費用化補貼大幅度削減的嚴峻經營形勢，指揮部審時度勢，兩次召開指揮辦公會議專題研究加強企業管理、消化增支因素，確保既定目標完成的具體措施，決定深入開展增收節支活動，動員全體干部職工轉變思想觀念，群策群力，開源節流，挖潛增效。
明確了“以效益為中心”、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子”的指導思想，指揮部主要領導親臨基層檢查指導活動開展情況，使管理增效活動迅速在指揮部范圍內蓬勃展開，取得了市場開發不斷擴大、經營收入穩步增長、成本費用得到控制、經濟效益明顯好轉的良好效果，實現了“收入總量增長12，可變成本下降3，差旅費下降5”的預定目標。一是領導重視，制定和落實目標措施。
自年初指揮部安排部署增收節支活動以來，各二級單位均成立了由分管領導具體抓、各相關部門齊上手的組織領導體系，研究制定了實施方案和工作計劃，落實了增收節支目標和措施。二是以科技進步和技術創新為支撐，不斷提升企業核心競爭力。
今年指揮部加大科技經費投入，不斷擴大新技術、新工藝應用規模，強化自主創新，一批新技術、新工藝應用成效顯著，一批成熟技術在生產經營中見到了明顯的效果。三是以制度創新和規范管理為基礎，不斷提高企業管理水平。
指揮部兩級機關把清理規范各項管理制度作為增收節支的重要保障措施。對不完善的進行了修改完善，并在貫徹落實上下功夫，用制度保證生產經營工作的正常運行。
四是按照“統一管理，統一采購，集中供應”的原則，深化物資體制改革。把重點放在降低物資采購成本方面，對承擔油田零星物資供應的門市廠商進行公開招標，從75個競標廠商中精選出53個價格低、質量優、信譽好的作為新一輪供應廠商。
對分供方進行了重新評價，確立了分供方網絡，克服了多頭采購、重復儲備、物資積壓、資金流失的弊端和不足。集中采購新體制的順利運行和電子商務的有效推行，為物資采購的“精細化、集約化、規?；?、信息化”管理奠定了基礎，縮短了中間環節，實現了資源共享，減少了資金占用，增強了物資采購的透明度，降低了物資采購成本，維護了指揮部的整體利益。
在國內市場原材料平均價格漲幅達4.
4、鋼材漲幅達14的不利情況下，通過采取有力措施，使大多數大宗物資價格均保持上年水平或明顯下降，平均漲幅僅為1.4，門市物資平均價格比上年下降8.27，全年比值比價、招標采購節約資金達3500萬元，集中采購取得了顯著成效。
3、不斷提升財務管理層次。一是應對不斷變化的理財環境，積極研究新政策、新制度，修訂并下發了《吐哈石油勘探開發指揮部財務管理辦法》及相關制度，使指揮部的理財水平邁上新的臺階。
二是建立剛性控制和柔性激勵相結合的預算機制，按市場機制確定預算指標，以實現利潤和成本控制目標為重點，加強現金收支預算管理，通過現金流控制確保預算的完成。三是進一步加強稅收工作研究，積極應對企業所得稅稅收政策的變化，采用稅法賦予的優惠條件，通過對自身理財活動的安排，盡可能降低稅負，節約稅金支出。
四是研究解決了國外裝備配套費的攤銷1.7億元，減輕了鉆井、井下公司等開拓國際市場單位的成本壓力，使指揮部國際化經營輕裝上陣，有力地推進了指揮部國際化經營戰略的實施。五是通過注入無息貸款，確保和支持主要生產單位外闖市場和生產經營建設資金的需求，使指揮部外部市場不斷擴大，收入比重大幅度上升，由20__年的33.8上升到20__年的42.8，增加了9。
六是對于經營困難單位給予一定的資金使用、外銷產品價格補貼等政策優惠，幫助其走出生產經營困境，加快扭虧解困步伐。
4、嚴格執行資金管理內控機制。一是加強資金風險與責任管理。
發揮內部結算中心監督、管理、調度、籌集資金的職能，使資金管理覆蓋指揮部所有市場開發區域，防范資金風險。對外付款繼續實行了付款承諾制度。
二是貫徹資金管理內部控制制度。根據《內部會計控制規范—基本規范》、《現金及銀行賬戶管理辦法》等法規和制度，進一步建立和完善了資金內部控制制度，實行嚴格的資金授權與監督機制，確保資金安全運行。
三是開展資金管理安全檢查。按照集團公司《關于立即開展資金安全檢查，進一步強化資金管理工作的通知》精神，從貨幣資金日常管理的重點控制環節和實際執行入手，突出外部市場的資金管理，在指揮部范圍內組織開展了資金安全檢查工作，并對現有在職出納人員基本情況和崗位輪換制度進行了檢查和規范，進一步強化了資金管理基礎工作，保證了資金管理各項內部控制制度的有效執行和嚴格落實。
同時，實行嚴格的賬戶開立審批制度，對各單位的銀行賬戶進行了一次清理。四是高度重視資金的時間價值。
牢固樹立“效益優先，現金為王”的觀念，在努力開拓市場的同時，不斷加大資金的結算與回籠工作。指揮部對各單位的債權債務清理以及現金流利潤納入到了年度整體考核之中，為提升利潤質量和保證資金供應奠定了基礎。
5、積極實施會計集中核算。一是建立健全會計集中核算體系，建立統一高效的會計信息數據庫。
按照集團公司要求，組織制定了指揮部會計集中核算管理辦法和集中核算業務處理流程，順利實現了會計核算、賬務管理及報表編報工作，提前半年完成了集團公司提出的會計集中核算基本目標。二是充分利用會計集中核算的信息優勢，及時規范各責任中心會計核算業務。
根據會計集中核算的信息優勢，加強了會計核算過程控制，從事前審核、事中復核、事后考核全方位實行財務監控，制止不合規會計業務進入核算流程，規范各單位經濟業務活動，保證了會計信息的質量。三是積極深入基層調查研究，及時指導各單位會計核算工作，理順各單位會計核算體制。
根據會計集中核算的管理要求，積極組織有關人員深入各單位調查研究，協助各單位規范會計核算；同時仔細分析會計集中核算所出現的新問題，嚴格按照《企業會計制度》和集團公司《會計核算辦法》的要求，整改會計核算不規范的業務，廢除不適應會計集中核算要求的內容。
6、認真完成年度重點工作。一是深入開展財務稅收自查工作。
根據集團公司財務稅收檢查工作總體部署，成立財務稅收檢查領導小組和檢查辦公室，制訂了《指揮部財務稅收檢查工作方案》，結合指揮部實際，對會計信息質量、重大經濟決策等10大類檢查重點和190余項具體檢查內容進行自查，抽調業務骨干組成兩個檢查小組對指揮部所屬單位進行了全面檢查，對檢查出的問題在決算會上進行了講評并全部整改落實，促使指揮部的會計核算和財務管理水平不斷提高。二是配合中介機構搞好年終決算。
在規范核算、嚴肅財經紀律的前提下，統籌安排，配合中介機構完成了對指揮部年終決算的審計工作，出具了無保留意見的審計報告，指揮部財務決算工作連續四年被集團公司評為優勝單位并獲得二等獎。三是迎接了由集團公司審計中心組織的對指揮部年度經營成果考核和投資計劃專項審計檢查。
四是按照國家和集團公司分離企業辦社會職能的統一部署，積極做好與地方政府溝通協調，完成了中小學移交地方的經費核定與協商以及爭取集團公司和國家對經費的批準工作，為順利實現移交地方政府管理奠定了基礎。是清理法人實體工作按進度正點運行，已完成對法人實體的清理歸類上報工作，處置方案已得到集團公司批復。
六是抓好鉆井系統定額編制。積極協調雙方存在分歧，及時溝通并向集團公司定額編制辦公室進行匯報，目前已完成集團公司專題審核。
（四）存在的主要問題
1、部分單位虧損的局面依然沒有改變，降低了指揮部的整體盈利能力。20__年，指揮部雖然全面完成了生產經營任務，但內部單位發展依然不平衡，小部分單位由于受工作量少、市場變化、原材料價格上漲以及投入與產出、生產能力與市場空間不匹配等問題的影響，導致生產經營成本上升，虧損較為嚴重。
2、資金管理的集中度不高。隨著市場開發的不斷擴大，外部市場點多、面廣、戰線長，由于傳統金融服務項目難以滿足市場開發需要，造成外部市場銀行開戶多，沒有完全納入指揮部總戶統一管理。
3、部分單位生產經營資金面臨周轉困難的壓力。個別單位的部分社會市場由于發包方誠信度差，業主背景復雜，外部欠款數額大，欠款客戶分布區域廣，欠款時間長以及清欠成本高等諸多原因，給資金清欠工作增加了難度，造成生產經營資金周轉困難。
4、預算執行不力，計劃外投資時有發生。一年來，絕大部分單位能夠嚴格執行指揮部預算安排和投資計劃，但也有少數單位違反國家財經紀律，無視企業內部管理制度，違規集資，先斬后奏，計劃外建設和購置設備，資本性支出列收益性支出。
二、20__年財務預算安排
（一）經營形勢分析20__年是指揮部實現“十五”規劃目標的最后一年，是為“十一五”發展打好基礎的關鍵一年，是不吃補貼不虧損的第一年，也是面臨巨大經營壓力的一年。從內外部形勢分析，既有新的發展機遇，也存在著嚴峻挑戰。
生產經營形勢除市場不確定和作業價格變化兩大因素外，還有以下因素將對指揮部帶來較大的影響：一是集團公司取消三項費用化補貼。今年，集團公司下達給指揮部的經營目標是不吃補貼不虧損，在取消三項費用補貼的情況下實現盈虧持平，意味著離退休費用和醫院補貼全部由企業當年損益自行負擔，與20__年相比，指揮部純利潤將減少4100萬元，要消化此項缺口，任務十分艱巨。
二是油田公司投資減少，產量持續下降，使鉆井和井下作業收入減少，初步測算將影響指揮部收入1.12億元。三是增支因素不斷上升。
首先是工資調增，其次是原材料、電價持續上漲，在繼20__年、20__年電費連續上漲的基礎上，20__年電價再次上調。預計全年增支因素影響達8400萬元。
四是井控固控配套攤銷壓力加大。12.23事故之后，股份公司提高了安全裝置的配套標準，按新標準更新相關裝置后，由于集團公司新的會計核算辦法規定攤銷年限從五年縮短為三年，年攤銷額增加4300萬元，使得近兩年消化難度加大。
（二）財務預算安排
1、指導思想以黨的十六屆四中全會精神和“三個代表”重要思想為指導，以經濟效益為中心，以長遠發展為主題，以穩定為基礎，以市場為導向，以技術進步為手段，充分發揮人才、技術、設備、資源優勢，積極開拓國內外市場，發展壯大主營業務，深化企業內部挖潛改造，堅定不移地實施低成本發展戰略，增收節支，促進企業生產經營的良性循環，實現企業持續穩定發展。
2、預算安排的原則
（1）堅持以效益為中心的原則。不斷提升企業核心競爭力，增強整體競爭實力，繼續保持經濟總量的穩步增長。
（2）堅持投資高回報原則。培育新的經濟增長點，增強企業發展后勁。
（3）堅持低成本發展的原則。打足收入，控制支出，各項收入和支出全部納入年度總預算。
（4）堅持科技進步的原則。加大科技投入力度，不斷更新技術和產品，滿足企業長期發展的需要。
（5）關心職工利益的原則。創造優美、和諧的工作、生活環境，使企業效益與職工利益協調發展。
（6）加強現金流管理的原則。通過現金流預算管理，加大債權的清收力度，減少壞帳損失的風險，提高利潤質量。
（7）體現基本公平的原則。實事求是，客觀公正，盡可能做到標準一致、測算公平、合理負擔。
（8）對特困單位給予扶持的原則。根據各單位實際情況，對經營確有困難的單位，給予限虧補貼。
3、預算安排結果
（1）經營預算安排主營業務收入32.2億元，比上年執行數增加2.12億元，增長7.06。主營業務成本及稅金控制目標31.57億元，比上年執行數增加1.23億元，增長4.05，低于收入預算增長三個百分點。
營業費用1850萬元，比上年執行數減少50萬元，降低2.63。管理費用4225萬元，比上年執行數減少175萬元，降低4。
財務費用-1780萬元，與上年基本持平。投資收益1200萬元，與上年基本持平。
營業外支出500萬元，比上年執行數減少2647萬元，降低84.1，主要為中小學移交地方后，減少的學校經費補貼。利潤為不吃補貼達到盈虧持平。
（2）建設資金預算安排20__年安排總投資85000萬元，比上年執行數增加21805萬元，增長34.5。其中：非安裝設備購置17435萬元，占總投資的20.51，比上年執行數下降32.2；工程建設17465萬元，占總投資的20.54，比上年執行數上升101.46，油氣合作開發20__0萬元，占總投資的23.65，比上年執行數上升56.2，出疆管線30000萬元，占總投資的35.3，比上年執行數上升50；工程技術服務投資15127萬元，占總投資的17.81；生產服務投資3565萬元，占總投資的4.19；多元發展投資120__萬元，占總投資的14.12；其他投資54302萬元，占總投資的63.88。
三、強化管理，努力完成年度財務預算目標面對嚴峻的經營形勢，各單位、各級領導要帶領廣大干部職工，繼續積極有效地開拓內外部市場，繼續堅持發揚艱苦奮斗、勤儉節約的優良傳統，繼續廣泛深入開展增收節支、內部挖潛活動，制定切實可行的生產經營措施，不斷提高管理水平，確保指揮部生產經營目標的完成。財務資產工作重點要抓好以下幾個方面：
（一）全面提升預算管理水平。一是建立考核指標和奮斗目標相結合的分檔預算管理模式，在保證絕大多數考核指標完成的情況下，確立各單位的奮斗目標，使指揮部的預算管理體系更趨完善。
二是全面分解預算，落實管理責任。預算確定下達后，各單位要將預算指標層層分解到各分公司、車間、隊站、部門，各部門再落實到每個人，從而實現經營壓力的有效傳遞。
在時間上，要將年度預算分解為月度預算，以年度預算控制月度預算，以月度預算的完成保證年度預算的實現，強化預算管理的約束性。三是完善財務預算分析和預警系統。
在20__年完成財務預算管理分析、評價和預警系統的基礎上，進一步加以完善，依靠會計集中核算后，會計信息及時快捷的有利條件，對指揮部整體預算執行、某一單位預算執行、某一目標市場及某一項目等進行定期、不定期財務分析和動態的經濟評價，及時發現矛盾和問題，以便調整工作安排，采取措施，糾正偏差。
（二）持續加強資金精細化管理。一是加強資金高度集中管理。
推行資金總分賬戶管理模式，建立以“一級資金控制權，單一賬戶體系和一個資金調劑中心”為核心內容的國內資金收支兩條線管理。隨著指揮部市場開拓的擴大，跨地區施工業務的比例不斷增長，部分單位外部項目使用大額備用金辦理結算，部分單位異地開設銀行賬戶，資金支付缺乏必要的內控機制，這不僅造成了資金管理控制的死角，增大了資金風險，同時，也形成了大量的資金沉淀，降低了資金使用效益，這種資金管理方式，已無法適應指揮部跨地區業務發展的要求。
建立資金總分賬戶管理模式，推行資金收支兩條線管理不僅是集團公司的統一要求，更是指揮部市場開拓與生產經營管理的需要，各二級單位所有資金收入全部進入指揮部的總賬戶，使一切資金的出入始終置于指揮部的嚴密監管之下，以降低資金風險，減少資金沉淀，提高資金使用效益。二是加強資金流分析與管理，嚴格控制資金流入和流出。
樹立“錢流到哪里，管理就緊跟到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業管理的各個環節，嚴把資金流的出入關口，對經營活動、投資活動和籌資活動產生的資金流進行嚴格管理，同時要像管理安全生產一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產品勞務資金的結算協調與回收。
針對各單位外部作業結算滯后等問題，主動與各區域油田公司有關部門進行及時溝通協調，提高結算速度，加快資金回收。對于社會市場收入比重較高、結算困難、資金回籠慢、歷史遺留應收款項金額大的單位，要成立專門的清欠機構，落實清欠責任，建立欠款回收的獎懲制度。
指揮部對各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強海外資金的管理。
隨著集團公司海外市場的不斷擴大，集團公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團公司海外資金管理資源，積極爭取集團公司的支持，依托集團公司把海外資金納入統一管理。同時進一步完善海外資金的授權審批制度，實現海外資金的高效、安全運行。
（三）不斷強化成本管理與控制。一是持續開展增收節支活動。
進一步總結經驗，夯實基礎，建立增收節支的長效機制，培養和營造全員過緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場目標成本，推行目標成本責任制。
不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實目標成本，實行單機、單井、單項目成本核算，加大成本考核獎懲力度。三是加大科技投入，采用新工藝、新技術，降低施工作業成本，增強競爭力。
四是加強現場材料物資管理，實行限額領料、定額消耗，大力提倡修舊利廢，通過小革小改，內部挖潛，降低各類成本費用，實現管理增效。五是大力發展電子商務，促進以人工為主的傳統采購方式向以電子商務為主流的現代采購方式轉變，力爭電子商務的采購比例提高到總采購額的60以上，降低物資采購成本，從源頭上降低成本。
六是建立合理的內部價格和定額管理體系，保證內部預算和資金的合理運行。結合指揮部關于加強內部市場管理的規定，及時修訂和完善內部價格和定額，促使各單位的內部結算價格形成市場價格的供求關系，促進各單位加強成本控制管理，不斷降低內部勞務成本。
七是加強投資管理，從源頭上控制成本。建立投資回報機制，體現投入產出關系。
投資計劃管理工作要針對市場形勢變化，突出發展主題，把投資管理的重點放在把握投資方向、優化投資結構和提高投資效益上，實現科學投入，高效產出。同時，要嚴格投資計劃管理，規范投資管理程序，杜絕計劃外投資的發生。
（四）進一步加強國有資產監督管理。一是認真做好法人實體處置工作。
按照集團公司批復的法人實體處置方案，做好法人實體的清產核資、價值重估以及產權處置等工作，建立起以產權為基礎的現代企業制度，實現經濟結構的調整。二是加強對歷史遺留形成資產的管理。
重組改制和實施企業會計制度以前發生經批準已沖減國家資本金的資產損失以及由于國外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產，這些特殊性質的資產是國有資產的一部分，要加強對這部分資產的管理，必須做到形成來源清楚，實物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規范合法，做好已核銷資產變現、保管、銷毀等管理工作，確保后續追索收入及時足額入賬，防止國有資產的流失。三是進一步加強存量資產的管理。
對于暫時形成的閑置低效資產，要通過內部單位調劑余缺、加大市場開發力度和采取適度增加投資帶動、盤活存量資產等方式加以利用，盡最大努力發揮其效能。四是嚴格規范物資采購行為。
要更好的發揮物資集中采購優勢，強化物資供應管理職能，嚴防形成新的物資積壓和報廢，避免造成新的經濟損失。
（五）認真做好納稅籌劃工作一是積極研究國家新頒布法規對指揮部生產經營和稅負的影響。及時了解消費型增值稅在東北地區試點情況以及推廣后對指揮部增值稅納稅稅負的影響。
二是及時掌握企業所得稅內外（國內、涉外企業）兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優惠等方面政策對指揮部整體稅負的影響。三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執行好《增值稅暫行辦法》的同時，研究稅收與核算的關系、《增值稅暫行辦法》與企業重組改制的關系，從企業整體效益出發，搞好納稅籌劃。
四是針對指揮部外部市場不斷擴大，納稅環節增多，稅企關系越來越復雜化的情況，組織力量對各個納稅環節進行分析研究，制定實施細則，協調并理順與各地稅務部門的關系，在依法納稅的基礎上節約稅金支出。各位代表，20__年的生產經營任務異常繁重。
讓我們攜起手來，以指揮部工作會議為契機，正視困難，抓住機遇，與時俱進，開拓進取，堅定信心，團結奮斗，全面完成今年的生產經營預算目標。
第七篇 關于財政預算執行情況和度財政預算草案的報告2500字
各位代表：
我受鎮人民政府委托，向本次大會提出XX年度財政收支預算執行情況和XX年度財政收支預算草案的報告，請予審議。
一、 XX年度財政預算執行情況
XX年度我鎮財政工作緊緊圍繞鎮黨委提出的工作任務和目標，認真貫徹十六屆六中全會精神，積極組織財政收入，優化財政支出結構，加強財政監督，較好地完成了XX年度財政預算。
(一)收入預算執行情況
XX年共完成財政收入3720萬元。
1、預算內收入2290萬元，其中：
(1)國稅全口徑收入1582萬元，比上年增長35%;
(2)地稅全口徑收入666萬元，比上年增長31%;
(3)財政征收的耕地占用稅、契稅收入142萬元。
2、預算外收入1070萬元;
3、上級補助收入190萬元。
(二)支出預算執行情況
XX年財政總支出3419萬元。
1、預算內支出2024萬元;
①農業支出240萬元;
②水利和氣象支出11萬元;
③計劃生育支出19萬元;
④教育支出1077萬元;
⑤其他部門支出36萬元;
⑥撫恤和社會福利支出232萬元;
⑦行政事業單位離退休經費支出119萬元;
⑧行政管理費支出237萬元;
⑨轉移支付支出344萬元;
2、預算外支出1320萬元
①農林水利和氣象支出358萬元;
②教育支出197萬元;
③醫療衛生支出10萬元;
④其他部門支出138萬元;
⑤行政管理費支出304萬元;
⑥文體廣播支出97萬元;
⑦其他支出216萬元。
3、上解支出84萬元。
(三)財政預算執行結果
XX年度財政可用財力3464萬元，其中體制內支出基數補助2025萬元，專項分成及補助190萬元，預算外收入1070萬元，預算外補助收入360萬元，減去財政支出2419萬元，當年凈結余5萬元，達到了當年財政收支平衡并略有結余，較好地完成了財政預算任務。
XX年，我們按照年初人代會的要求，努力調整工作思路，不斷深化收支改革，逐步加大財政對三農的支持力度，為構建和諧社會，促進全鎮經濟建康發展提供了有力保障。
1、培植財源，做大財政收入蛋糕。
XX年，我們積極向上爭取項目6個，爭取資金80萬元，已到賬51萬元;財政、國稅、地稅部門全力協作，當年完成稅收收入1090萬元，比上年增長121萬元，增幅 25%。
2、保壓并舉，促進社會協調發展。
XX年我們堅決執行國家的財稅和農民負擔政策，下半年起取消義務教育階段學雜費的收取，認真執行下崗再就業稅收優惠政策和黃橋老區優惠政策，認真做好招商引資、農業開發、農橋農路建設的基礎上，加大對農村低保和農村大病對象的扶持，按時足額發放了糧食直補、農資增資補貼和農村低保資金，讓公共財政陽光惠及普通百姓。
3、順應改革，提高公共財政服務水平。
認真做好市鎮財政體制、鎮財市管、國庫集中收付、政府采購改革，鎮財政各項收支全面列入市級監管之中，財政管理更加規范;逐步提高事業人員保障水平，事業人員補貼提高到1萬和1.6萬元。
各位代表，過去的一年，我們在預算執行和財政管理工作中取得了較好的成績，但也存在一些不容忽視的問題，特別財政改革以后，財力上收，原來從鎮財政留成中給予企業的扶持資金無法落實，我們將在今后的工作中認真研究，加以適當調整。
二、XX年度財政預算(草案)
XX年度我們將以上級提出的目標計劃為指導，按照鎮黨委提出的XX年度工作任務，進一步深化財政改革，努力培植財源，強化收支管理，逐步建立公共財政框架，依法行政，依法理財，確保當年收支平衡。根據這一指導思想，編制XX年度財政收支預算草案如下：
(一)財政收入預算：
1、稅收收入預算3050萬元，其中：
(1) 增值稅全口徑收入__萬元;
(2) 地方工商稅全口徑收入550萬元;
(3) 契稅收入100萬元。
2、預算外收入預算1330萬元，其中：
(1) 部門收費收入183萬元;
(2) 部門實體上繳收入等100萬元;
(3) 學雜費補助及教育住房公積金補助收入258萬元;
(4) 鎮本級非稅收入460萬元;
(5) 捐贈收入20萬元;
(6)其他收入169萬元。
(二)財政支出預算3512萬元
1、一般公共服務支出1135萬元，其中計生站支出146萬元;
2、教育支出2770萬元;
3、文化體育與傳媒支出15萬元，其中：文化站15萬元;
4、社保和就業支出420萬元，其中社保所支出32萬元;
5、城鄉社會事務支出460萬元;
6、農林水事務支出378萬元，其中農技站107萬元，農經站42萬元，農機站61萬元，企管站31萬元，水利站28萬元，獸醫站75萬元，建管所34萬元;
7、村級經費202萬元;
8、其他支出352萬元;
(三)預算平衡方案
1、可用財力3018萬元(核定支出基數1078萬元，加專項分成及補助210 萬元，加預算外收入1630萬元);
2、支出預算3512萬元;
3、當年凈結余 3萬元，達到收支平衡略有結余的目標;
三、深化財政改革，強化財政職能，為全面完成XX年的財政預算任務而努力奮斗
各位代表，做好XX年的財政工作，全面完成XX年的財政預算，對于深化改革，促進發展，保持穩定，具有十分重要的意義。為確保XX年財政任務圓滿實現，我們必須重點做好以下幾方面的工作：
(一)抓好財源建設，實現振興財政的目標
一是繼續加大對農業的投入，支持社會主義新農村建設，支持農業園區和項目建設，把農業資源轉化為經濟優勢，進而轉化為財政優勢;
二是通過加大對工業園區和招商引資的投入，為進園企業做好服務工作，力爭早投產，早收益。
三是認真貫徹落實上級和我鎮工業發展意見，利用各級財政扶持政策做大做強工業經濟。
(二)強化收入征管，堅持依法行政
全面推行社會綜合治稅工作，改革征管手段，嚴厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強財源建設，不斷提高財政收入質量，調整好收入結構，增加可用財力占財政收入的比重，提高財政收入在總收入中的比重，強化部門收費收入的管理，加大政府非稅收入組織力度，增強地方財政活力。
(三)努力控制財政支出，提高財政資金的使用效益
一是組織編制好部門預算，準確確定部門收支預算控制數，做到人員經費編實，公用經費從緊，項目經費從嚴;
二是嚴格按預算執行，編報單位必須及早組織預算收入，序時安排預算支出，不得無預算、超預算撥款，嚴格按先工資保險、后公用經費的順序支付;
三是在保工資、保運轉的基礎上，統籌安排資金力保政府重點項目支出需要。
(四)加強財政監督，提高財政管理水平
嚴格“收支兩條線”的管理，所有收入全額上劃市財政專戶杜絕坐收坐支行為;
加強對國有資產、集體資產的管理;
強化會計監管，嚴肅財經紀律。加大財政監督稽查力度，嚴肅查處各種違法、違紀行為。不斷提高依法理財、依法行政的管理水平，為我鎮的經濟騰飛保駕護航。
各位代表，XX年度，我鎮的財政工作任務既繁重又艱巨，但我們深信在鎮黨委的正確領導下，全鎮上下同心同德，真抓實干，搶抓機遇，開拓進取，今年的財政預算任務就一定能圓滿完成。
第八篇 財政預算執行情況和財政預算草案的報告1650字
各位代表：
我受鄉人民政府委托，向本次大會提出XX年度財政收支預算執行情況和__年度財政預算(草案)的報告，請予審議。
一、 XX年度財政預算執行情況
XX年度我鄉財政工作緊緊圍繞鄉黨委提出的工作任務和目標，認真貫徹中央全會精神，積極組織財政收入，優化財政支出結構，加強財政監督，較好地完成了XX年度財政預算。
(一)收入預算執行情況
1、XX年共完成財政收入 元，完成預算數的 %。
其中：(1)國稅 收入 元;
(2)地稅收入 元;
(3)財政征收的契稅收入 元。
2、上級補助收入 元。
(二)支出預算執行情況
XX年財政總支出 元。
1、農業支出 元;
2、文化事業支出 元;
3、計劃生育支出 元;
4、其他部門支出 元;
5、撫恤和社會福利支出 元
6、行政管理費支出 元;
7、其他支出 元(其中村級經費 元)
XX年，我們按照年初人代會的要求，努力調整工作思路，不斷深化收支改革，逐步加大財政對“三農”的支持力度，為構建和諧社會，促進全鄉經濟建康發展提供了有力保障。
1、培植財源，做大財政收入蛋糕。
XX年 財政、國稅、地稅部門全力協作，當年完成稅收收入 元，比年初預算增長 元，增幅 %。
2、保壓并舉，促進社會協調發展。
XX年我們堅決執行國家的財稅和農民負擔政策，按時足額發放了糧食直補、糧種補貼和農村低保資金，讓公共財政陽光惠及普通百姓。
3、順應改革，提高公共財政服務水平。
認真做好縣國庫集中收付、政府采購改革，鄉財政各項收支全面列入縣級監管之中，財政管理更加規范;逐步提高事業人員保障水平。
各位代表，過去的一年，我們在預算執行和財政管理工作中取得了較好的成績，但也存在一些不容忽視的問題，我們將在今后的工作中認真研究，加以適當調整。
二、__年度財政預算(草案)
__年度我們將以上級提出的目標計劃為指導，按照鄉黨委提出的__年度工作任務，進一步深化財政改革，努力培植財源，強化收支管理，逐步建立公共財政框架，依法行政，依法理財，確保當年收支平衡。根據這一指導思想，編制__年度財政收支預算草案如下：
(一)財政收入預算：
1、稅收收入預算 萬元，其中：
(1) 國稅 萬元;
(2) 地稅收入 萬元;
(3) 契稅收入 萬元。
(二)財政一般預算支出 萬元 ，其中：
1、一般公共服務支出 萬元，
2、村級經費 萬元;
3、其他支出 萬元;
三、深化財政改革，強化財政職能，為全面完成__年的財政預算任務而努力奮斗
各位代表，做好__年的財政工作，全面完成__年的財政預算，對于深化改革，促進發展，保持穩定，具有十分重要的意義。為確保__年財政任務圓滿實現，我們必須重點做好以下幾方面的工作：
(一)抓好財源建設，實現振興財政的目標
1、繼續加大對農業的投入，支持社會主義新農村建設，把農業資源轉化為經濟優勢，進而轉化為財政優勢;
2、通過加大對 招商引資的投入，做好服務工作，力爭早投產，早收益。
(二)強化收入征管，堅持依法行政
全面推行社會綜合治稅工作，改革征管手段，嚴厲打擊各種偷稅、漏稅行為。加強財源建設，不斷提高財政收入質量，調整好收入結構，增加可用財力占財政收入的比重，提高財政收入在總收入中的比重，強化部門收費收入的管理，加大政府非稅收入組織力度，增強地方財政活力。
(三)努力控制財政支出，提高財政資金的使用效益
1、組織編制好部門預算，準確確定部門收支預算控制數，做到人員經費編實，公用經費從緊，項目經費從嚴;
2、嚴格按預算執行，編報單位必須及早組織預算收入，序時安排預算支出，不得無預算、超預算撥款，嚴格按先工資保險、后公用經費的順序支付;
3、在保工資、保運轉的基礎上，統籌安排資金力保政府重點支出需要。
(四)加強財政監督，提高財政管理水平
嚴格收支兩條線？的管理，所有收入全額上劃財政專戶杜絕坐收坐支行為; 加強對國有資產、集體資產的管理; 強化會計監管，嚴肅財經紀律。加大財政監督稽查力度，嚴肅查處各種違法、違紀行為。不斷提高依法理財、依法行政的管理水平，為我鄉的經濟騰飛保駕護航。
各位代表，__年度，我鄉的財政工作任務既繁重又艱巨，但我們深信，在鄉黨委的正確領導下，全鄉上下同心同德，真抓實干，搶抓機遇，開拓進取，今年的財政預算任務就一定能圓滿完成。
第九篇 財政預算執行情況和預算草案的報告6400字
我受鎮人民政府委托，向大會作2024年鎮財政預算執行情況和2024年預算草案的報告，請予審議，并請列席代表提出意見。
一、關于2024年鎮財政預算執行情況
過去的2024年，是實施“十二五”規劃的收官之年，也是全縣“摘帽”快跑，二次創業的開局之年。我們在鎮黨委、政府的正確領導和鎮人大的監督支持及上級財政、稅務部門的正確指導下，根據年初提出的工作目標和任務，堅持以黨的十八屆五中全會精神為指導，以科學發展觀為統領，牢固樹立“促進發展，保障民生、科學理財，加強監管”十六字理財觀，認真履行財政職能，按照上級制定的財政收支體制，積極組織收入，努力控制支出，力求財政收支的綜合平衡。通過全鎮干部群眾的共同努力，鎮財政預算收入和支出圓滿完成年度預算，具體各項預算收入和支出情況如下：
（一）一般公共預算收入情況。2024年度地方財政一般公共預算累計收入1497.4萬元，完成了年度核定計劃數945萬元的158.46%，比去年同期收入1148.49萬元增長了30.38%；其增長的主要原因是：增值稅累計收入567.54萬元，比去年同期收入293.92萬元增加了273.62萬元；主要增加原因是2024年12月稅收在今年入庫；營業稅累計收入305.36萬元，比去年同期收入375.1萬元減少了69.74萬元，其減少的主要原因是建筑業營業稅調整到其他單位較多；企業所得稅累計收入305.36萬元，比去年同期收入250.11萬元增加了55.25萬元，主要增加原因是建筑企業所得稅比去年增加；個人所得稅累計收入72萬元，比去年同期收入49.51萬元增加了22.49萬元；資源稅累計收入5.45萬元，去年無此項目收入；城建稅累計收入121.25萬元，比去年同期收入79.42萬元增加了41.83萬元，主要企業繳納城建稅比去年增加；房產稅累計收入26.54萬元，比去年收入41.35萬元減少了14.81萬元；印花稅累計收入29萬元，比去年同期收入15.02萬元增加了13.98萬元；城鎮土地使用稅累計收入26.99萬元，比去年同期收入33.54萬元減少了6.55萬元；耕地占用稅累計收入24.37萬元，去年無此項收入；契稅累計收入15.38萬元，比去年同期收入10.52萬元增加了4.86萬元。
(二)一般公共預算支出情況。2024年度一般公共預算累計支出1523.22萬元，完成了年度核定支出預算基數和追加指標1523.22萬元的100%，比去年同期支出958.81萬元增長了58.87%，其增長原因是今年有國有土地出讓權收入安排支出392.47萬元，縣中心鎮培育專項資金支出50萬元，其他主要是工資改革增資和單位預提養老保險費用等增加，具體分項支出情況如下：
1.政府辦公及相關機構事務運行經費累計支出380.67萬元，完成了年度核定基數和追加支出預算指標380.67萬元的100%，比去年同期支出187.84萬元增加了192.83萬元，其增加的原因是工資福利支出比去年增加91.91萬元，增加原因是工資改革、養老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年增加100.92萬元，主要原因是各項公用支出在此項目支出。
2.人口與計劃生育事務運行累計支出34.44萬元，完成了年度核定基數和追加支出預算指標34.44萬元的100%，比去年同期支出20.4萬元增加了14.04萬元，其增加的原因是人員經費支出比去年增加13.68萬元，增加原因是工資改革、養老保險改革和各項考核獎勵提高；其他公用經費支出比去年增加了0.36萬元。
3.共產黨事務運行累計支出137.91萬元，完成了年度核定預算指標137.91萬元的100%，比去年同期支出62.7萬元增加了75.21萬元，其增加的原因是人員經費支出比去年增加75.35萬元，增加原因是工資改革、養老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年減少0.14萬元。
4.其他一般公共服務累計支出15.06萬元，完成了年度核定支出預算指標15.06萬元的100%，比去年同期支出10.3萬元增加了4.76萬元；其增加原因是人員經費支出比去年增加4.59萬元，增加原因是工資改革、養老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年增加0.17萬元。
5.群眾文化事業費累計支出90.84萬元，完成了年度核定支出預算指標90.84萬元的100%，比去年同期支出13.6增加了77.24萬元，其增加的原因是人員經費支出比去年同期增加76.82萬元，其增加較大原因今年有超收分成安排指標50萬元，其他項目人員經費超支部份在此功能科目支出，另外工資改革、養老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年增加0.41萬元。
6.人力資源和社會保障管理事務累計支出28.78萬元，完成了年度核定支出預算指標28.78萬元的100%，比去年同期支出13.6萬元增加了15.18萬元，其增加原因是人員經費支出比去年增加10.33萬元，增加原因是工資改革、養老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年增加4.85萬元。
7.其他社會保障和就業累計支出今年沒有安排支出指標，去年有社會撫養費返回安排支出238.17萬元。
8.城鄉社區規劃與管理累計支出418.73萬元，完成了年度核定支出預算指標418.73萬元的100%，比去年同期支出13.6萬元增加了405.13萬元，其增加原因是人員經費支出比去年增加11.81萬元，增加原因是工資改革、養老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年增加393.32萬元，其增加較大的原因是今年有國有土地出讓權收入安排此科目支出392.47萬元。
9.高校畢業生到基層任職補助累計支出8.1萬元，完成了年度核定支出預算指標8.1萬元的100%，比去年同期支出9萬元減少了0.9萬元，其減少原因是人員經費支出比去年減少0.93萬元，其原因是今年人員減少1人，公用經費比去年增加0.3萬元。
10.農業事業運行累計支出162.11萬元，完成了年度核定支出預算指標162.11萬元的100%，比去年同期支出64.4萬元增加了97.71萬元；其增加原因是人員經費支出比去年增加33.04萬元，增加原因是工資改革、養老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年增加64.67萬元，其增加原因是各項公共基礎設施建設支出增加。
11.林業事業機構累計支出25.94萬元，完成了年度核定支出預算指標25.94萬元的100%，比去年同期支出18.6萬元增加了7.34萬元；其增加的原因是人員經費支出比去年增加7.97萬元，增加原因是工資改革、養老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年減少0.63萬元
12.水利行業業務管理累計支出21.85萬元，完成了年度核定支出預算指標21.85萬元的100%，比去年同期支出18.6萬元增加了3.25萬元；其增加的原因是人員經費支出比去年增加11.02萬元，增加原因是工資改革、養老保險改革和各項考核獎勵提高；公用經費支出比去年減少7.77萬元。
13.去年有其他農林水支出累計支出221萬元，主要用于集鎮供水工程支出，今年無此項支出。
14.其他支持中小企業發展和管理支出累計支出30.05萬元，完成了年度核定支出預算指標30.05萬元的100%，比去年同期支出57萬元減少了26.95萬元；其減少的原因是人員經費比去年增加7.77萬元，公用經費比去年減少34.72萬元，其原因是用于企業貢獻獎勵減少。
15.其他支出累計168.74萬元，完成了年度核定支出預算指標168.74萬元的100%，比去年累計支出10萬元增加了158.74萬元，主要各項建設資金和企業獎勵增加。
（三）其他資金收支執行情況。
1.收入情況：2024年度累計收入526.13萬元，比去年同期收入882.36萬元減少了356.23萬元，主要減少原因是今年國土出讓收入列入公共財政預算指標支出，其中：下山移民小區屋基款收入144.82萬元，上級補助收入362萬元（工業功能區建設補助362萬元)，行政管理各項收入19.31萬元。
2.支出情況：2024年度累計支出526.13萬元，比去年同期支出882.36萬元減少了356.23萬元。其中：政府辦公及相關機構事務運行經費累計支出47.54萬元，比去年同期支出98.08萬元減少了50.54萬元，人口與計劃生育事務運行累計支出4.04萬元，比去年同期支出0.87萬元增加了3.17萬元；群眾文化事業累計支出0.31萬元，比去年同期支出0.51萬元減少0.2萬元，教育事業累計支出40.03萬元，比去年同期支出278.72萬元減少238.69萬元，主要去年有鎮中心幼兒園主體工程、鎮小學操場和教工宿舍維修工程支出。城鄉社區事務累計支出18.24萬元，比去年同期支出10.98萬元增加了7.26萬元；農業事業運行累計支出190.07萬元，比去年同期累計支出478.82萬元減少288.75萬元，減少支出主要原因是今年各項建設支出安排在一般公共預算撥款項目支出；林業事業機構累計支出0.56萬元，去年此項目無支出；其他支持中小企業發展和管理支出累計支出225.34萬元，比去年同期累計支出14.37萬元增加210.97萬元，主要用于企業貢獻獎勵支出增加。
（四）2024年度鎮財政綜合收支結余情況。2024年度年初預算支出指標461.79萬元，各項追加預算指標收入95.22萬元，超收分成收入指標442.28萬元，國土出讓收入安排支出指標392.47萬元，政府性基金安排支出指標128.04萬元，其他資金收入526.13萬元，其他資金上年結余資金122.76萬元，合計全年可使用財政經費2172.11萬元；2024年一般公共預算支出1523.22萬元，其他資金支出526.13萬元，合計全年財政總支出2049.35萬元；收支相抵年終結余122.76萬元。
各位代表，2024年我鎮面對復雜的宏觀經濟形勢和繁重的財政增支保障任務，取得了良好的成效，但我們也應該清醒地看到財政工作中存在的諸多困難和問題，主要表現在，一是我鎮公共財政收入來源相對缺乏，財政增收的基礎尚不穩固，增收動力不足；二是隨著工業功能區、五水共治等大量資金投入及公共服務的扎實推進，財政支出剛性進一步增強，財政收支矛盾突出，防范和化解財政風險的任務仍然較重，三是工業和城鎮建設用地共租用耕地511畝，按目前土地征用單價每畝4萬元需支付土地征用費2044萬元，是鎮財政風險特大的項目，所有這些困難和問題，我們將高度引起重視，采取積極有效的措施，在今后工作中加以研究解決。
二、2024年鎮財政預算草案
2024年是實施“十三五”規劃發展的開局之年，也是全面深化改革、推進依法治縣、加快“兩美”__建設的攻堅之年。根據上級部門的要求和結合我鎮實際，今年鎮財政預算安排的指導思想是：以科學發展觀為統領，以科學理財為抓手，緊緊圍繞穩增長、調結構、重民生、促和諧的工作要求，做好“生財、聚財、用財”文章，大力實施規范化、科學化、精細化管理，進一步完善財政各項運行機制，努力促進我鎮經濟社會持續、健康、和諧發展。今年預算編制的原則是：量力而行，盡力而為，有保有壓，收支平衡。根據上述指導思想和預算編制原則，一般公共預算收入按2024年實績遞增10%作為今年預算基數；支出預算根據上級財政有關規定，納入鎮政府核算的各部門人員經費在職人員、行政遺屬補助人員按今年一月份工資發放標準核定，公用經費根據預算編制標準全部列入政府辦公廳及相關機構事務科目支出，現將2024年收支預算安排如下：
（一）一般公共預算收支按排。2024年地方財政收入基數為1647.14萬元，比上年核定預算收入計劃數945萬元增加了702.14萬元，比上年收入實績1497.4萬元遞增10%。按稅種劃分預算為：增值稅收入基數為624.29萬元，營業稅收入基數為333.87萬元，企業所得稅收入基數為335.9萬元，個人所得稅收入基數為79.2萬元，資源稅收入基數為6萬元，城市維護建設稅收入基數為133.38萬元，房產稅收入基數為29.19萬元，印花稅收入基數為31.9萬元，城鎮土地使用稅收入基數為29.69萬元，耕地占用稅收入基數為26.81萬元，契稅收入基數為16.92萬元。
2024年一般預算支出基數為655.78萬元；比上年核定支出預算基數517.79萬元增長了26.65%，現根據鎮安排的預算項目，具體分項安排如下：
1.政府辦公及相關機構事務年度預算支出基數為332.8萬元，其中用于鎮人大經費5萬元，社會綜合治理經費10萬元，與上年核定預算245.12萬元增加87.68萬元，其增加原因是今年根據縣財政國庫支付預算按排，全年公用經費預算全部在此科目中。
2.人口與計劃生育事務年度預算支出基數為18.96萬元，與上年核定預算22.44萬元減少3.48萬元，其減少原因是正式在編人員比去年減少1人。
3.共產黨事務年度預算支出基數為106.17萬元，與上年核定預算72.91萬元增加33.26萬元，其增加原因是人員經費和福利費支出增加預算。
4.其他一般公共服務年度預算支出基數為10.47萬元，與上年核定預算7.06萬元增加3.41萬元， 其增加原因是人員經費和福利費支出增加預算。
5.群眾文化事業年度預算支出基數為18.85萬元，與上年核定預算7.06萬元增加1.87萬元，其增加原因是人員經費和福利費增加預算。
6.其他人力資源和社會保障管理事務年度預算支出基數為18.24萬元，與上年核定預算16.78萬元增加1.46萬元，其增加原因是人員經費和福利費增加預算。
7.城鄉社區規劃管理年度預算支出基數為18.94萬元，與上年核定預算14.26萬元增加4.68萬元，其增加原因是人員經費和福利費增加預算。
8.農業事業運行年度預算支出基數為72.46萬元，其中包括科普經費預算為2萬元，比上年核定預算76.12萬元減少了3.66萬元，其減少原因是公用經費列入政府辦公及相關機構事務預算。
9.林業行業機構年度預算支出基數為19.61萬元，與上年核定預算13.94萬元增加了5.67萬元，其增加原因是人員經費和福利費增加預算。
10.水利行業業務管理年度預算支出基數為19.3萬元，比上年核定預算16.85萬元增加了2.45萬元，其增加原因是人員經費和福利費增加預算。
11.支持中小企業發展與管理年度預算基數為19.96萬元，與上年核定預算15.05萬元減少4.91萬元，其增加原因是人員經費和福利費增加預算。
（二）其他資金和基金預算收支安排
1.2024年其他資金和基金預算收入合計1000萬元，其收入分項安排是：企業和居住用地國土出讓收入600萬元，下山移民小區屋基安排收入150萬元，上級補助收入200萬元，行政管理各項收入50萬元。
2.2024年其他資金和基金支出預算合計1000萬元，其支出分項情況是：政府辦公及相關機構事務年度預算支出基數為150萬元，其中用于黨建示范點建設經費80萬元；人口與計劃生育事務年度預算支出基數為10萬元，群眾文化事業年度預算支出基數為10萬元，城鄉社區規劃管理年度預算支出基數為630萬元，支持中小企業發展與管理年度預算支出基數為200萬元，主要用于企業貢獻獎勵。
完成2024年預算任務，做好財政各項工作對于繁榮我鎮經濟，促進社會全面進步至關重要，具有十分重要的意義。2024年鎮財政形勢總體較為嚴峻、任務重，工作艱巨。為了順利完成預算任務，我們必須從以下幾方面上努力：
1.強化服務意識，不斷培植新的經濟增長點，加強地方財源建設。一是充分運用財政扶持政策，積極服務我鎮各項經濟發展；二是立足本鎮現有資源，積極采取各項措施，優化工業扶持方式，充分利用工業功能區發展平臺，實現產業集聚；三是貫徹落實經濟導向政策，積極發揮財稅杠桿作用，引導和鼓勵企業加大技術改造實現轉型升級和做大做強企業經濟，不斷培植新的經濟增長點，促進經濟社會平穩較快發展，為加強地方財源建設做好扎實的基礎。
2.加強稅收管理，確保完成預算任務。堅持依法治稅，規范稅收征管，積極營造良好的稅收執法氛圍，為納稅人創造一個公平的投資經營環境。政府各部門要重視和抓好組織財政收入工作，一是貫徹落實各項稅收政策，依法理財，強化征管。加強對重點稅源監控工作，嚴肅查處違紀違法行為。二是落實收入目標責任制，支持和配合稅務部門強化征管手段，提高征管水平。
3.以增收節支為切入點，確保財政收支綜合平衡。按照“集中財力辦大事、投入資金講效益和勤儉節約干事業”的科學理財觀念，在堅持“量力而行，量入而出，確保重點，兼顧一般”的原則下，進一步調整支出結構，統籌安排，按照公共財政的要求，堅持以人為本，不斷調整優化財政支出結構，大力支持社會各項事業發展，促進和諧社會建設，提高財政對政權建設、農業、科技、教育、文化、衛生、社會保障等重點支出的財力保障能力。同時要千方百計的向上積極爭取資金，努力確保今年財政收支綜合平衡。
4.加強財政監督，提高依法理財水平。加強財政監督作為推進依法行政、依法理財的有效途徑，進一步提高依法理財水平。要繼續加大對本級財政支出資金分配、撥付、使用、管理情況的監督檢查，逐步建立起本級財政支出的有效監控機制，抓好財政專項資金檢查和重大工程項目財務管理跟蹤監督，提高財政資金使用的規范性、安全性和有效性。要完善本級財政內部監督制度，建立健全財政內部監督制約機制，加強對財政各業務機構制度建設、內控機制和履行職責等內部管理的監督，及時發現和糾正財政管理和財政運行中存在的問題，堵塞漏洞，健全制度，提高財政資金管理水平。
各位代表，2024年財政工作的任務十分艱巨，困難與挑戰并存，深感責任重大，堅持以黨的十八屆五中全精神為指導，以科學發展觀統領財經工作全局，在鎮黨委、政府的正確領導下，在鎮人大的監督下，團結一致，同心同德，堅定信心，務實創新，確保鎮財政預算工作的順利完成，為我鎮經濟建設作出更大的貢獻。
第十篇 市政府財政預算執行情況報告7700字
主任、常務副主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
我受市人民政府委托，向市人大常委會報告我市XX年年上半年預算執行情況，請予審議。
一、XX年年上半年預算執行情況
今年以來，全市財稅系統認真貫徹落實市第四次黨代會精神， 按照市四屆人大一次會議批準的預算，狠抓增收節支，嚴格預算執行，促進了全市經濟社會持續發展。
（一）區域內財政收入完成情況。
上半年，全市區域內財政收入完成718418萬元，同比增長21%。其中：中央級收入完成351639萬元，同比增長11.3%；省級收入完成48841萬元，同比增長33.9%；地方級收入完成317938萬元，同比增長31.6%。地方級收入中社會保險基金收入完成94244萬元，同比增長30.1%；國有土地使用權出讓金收入完成41017萬元，同比增長24.5%。
（二）全市地方一般預算收入完成情況
上半年，全市地方一般預算收入完成177871萬元，同比增長29.3%，完成預算的56.8%。其中：國稅部門完成34831萬元，完成預算的60.8%，同比增長37.2%；地稅部門完成106724萬元，完成預算的52.6%，同比增長30.2%；財政部門完成36316萬元，完成預算的68%，同比增長20.3%。
分地域看，城區完成107450萬元，同比增長32.5%，完成預算的57.7%；縣市完成70421萬元，同比增長24.9%，完成預算的55.3%。
全市稅收收入完成14XX萬元，同比增長33%，完成預算的57.3%，占一般預算收入的80%；非稅收入完成35866萬元，同比增長16.6%，完成預算的54.6%，占一般預算收入的20%。
（三）全市支出完成情況
上半年，全市一般預算支出完成242887萬元，同比增長12.9%，完成預算的43.3%，其中：教育支出完成64603萬元，同比增長33.8%，完成預算的50.1%；科學技術支出完成4676萬元，同比增長98.2%，完成預算的43%；農林水事務支出完成15801萬元，同比增長22.7%，完成預算的44.9%。
（四）市直預算執行情況
上半年，市直地方一般預算收入完成67280萬元，完成預算的55.6%，同比增長27%。其中：國稅部門完成13747萬元，完成預算的62.4%，同比增長46.7%；地稅部門完成41937萬元，完成預算的52.6%，同比增長19.1%；財政部門完成11596萬元，完成預算的60.3%，同比增長38.4%。
市直稅收收入完成55684萬元，完成預算的54.7%，同比增長24.9%。分稅種完成情況：增值稅完成8729萬元，完成預算的50.6%，同比增長23.9%；營業稅完成20175萬元，完成預算的51.1%，同比增長17.4%；企業所得稅完成6367萬元，完成預算的90.6%，同比增長87.3%；個人所得稅完成2141萬元，完成預算的44.8%，同比下降13.2%，下降的原因主要是長江電力股份公司上年同期股票分紅，入庫市直本級利息股息紅利個人所得稅444萬元，今年本期無此項收入；城市維護建設稅完成7296萬元，完成預算的49.1%，同比增長17.3%；契稅完成3934萬元，完成預算的52.9%，同比增長59.3%；其他各項稅收收完成7042萬元，完成預算的64.2%，同比增長21.6%。
市直非稅收入完成11596萬元，完成預算的60.3%，同比增長38.3%。其中：專項收入完成3774萬元，完成預算的47.9%，同比下降23.4%，下降的原因主要是探礦權采礦權使用費及價款收入同比大幅度下降;行政事業性收費收入完成4094萬元，完成預算的56%，同比增長180%；罰沒收入完成2612萬元，完成預算的74.6%，同比增長75.4%。
上半年，市直政府性基金收入完成74207萬元，同比增長21.7%，增收13229萬元。其中社會保險基金收入完成40892萬元，完成預算的48.1%，同比增長13.8%，增收4963萬元；國有土地使用權出讓金收入完成31209萬元，完成預算的33.9%，同比增長28.1%，增收6837萬元。市直基金支出完成74207萬元，與收入保持平衡。
上半年，市直一般預算支出完成71540萬元，完成預算的44.1%，同比增長19.9%。其中一般公共服務支出14041萬元，完成預算的47.5%，同比增長11.7%;公共安全支出11093萬元，完成預算的49.8%，同比增長61.2%；教育支出完成14358萬元，完成預算的55.1%，同比增長57%，公共安全和教育支出增幅較大的原因，主要是今年的支出增加了中央企業分離辦社會職能移交地方的部分；科學技術支出完成1015萬元，完成預算的35.1%，同比增長22.1%；社會保障和就業支出5906萬元，完成預算的73.1%，同比增長15.3%；農林水事務支出2832萬元，完成預算的42.5%，同比增長10.3%。
二、全市上半年預算執行的主要特點
今年以來，全市財政收入連續保持較高的增長勢頭，財政運行情況良好，預算執行呈現以下主要特點：
（一）中央、省、地方三級收入平衡增長，地方收入增幅高于中央收入增幅。上半年，全市區域內財政收入完成718418萬元，同比增長21%。其中：中央級收入完成351639萬元，同比增長11.3%；省級收入完成48841萬元，同比增長33.9%；地方級收入完成317938萬元，同比增長31.6%。中央級收入增幅相對較低，主要是由于去年同期加大了對中央企業所得稅的清查、清繳力度，基數較高，今年上半年完成中央級企業所得稅20.1億元，增長率只有3%。
（二）收入全面過半，城區略好于縣市。上半年，各地一般預算收入均超過年初預算的50%，全面實現了硬過半。城區完成107450萬元，完成預算的57.7%，同比增長32.5%，占全市一般預算收入的60%；縣市完成70421萬元，完成預算的55.3%，同比增長24.9%，占全市一般預算收入的40%。其中：點軍區、夷陵區、興山縣完成預算60%以上，點軍區達到70.9%，主要原因是長江鋁業補繳XX年企業所得稅欠稅4812萬元，增加市級一般預算收入722萬元、區級一般預算收入480萬元。
（三）財政收入質量穩步提高，市直好于全市。上半年，全市完成稅收收入14XX萬元，完成預算的57.3%，同比增長33%，高于非稅收入增幅16.4個百分點，占一般預算收入的80%，高于全省平均水平。市直稅收收入完成55684萬元，完成預算的54.7%，同比增長24.9%，占一般預算收入的83%，比重高于省市平均水平。上半年，全市非稅收入完成35866萬元，同比增長16.6%，完成預算的54.6%，占一般預算收入的20%；市直非稅收入完成11596萬元，占一般預算收入的17%，完成預算的60.3%。
（四）重點行業、重點企業收入支柱地位明顯。從重點行業看：一是電力燃氣及水、制造業、批發零售業、采礦業稅收貢獻大，上半年分別入庫20.35億元、11.55億元、2.94億元、2.08億元，構成國稅收入的主要來源。二是城區金融保險業完成營業稅8924萬元，同比增長36.4%。三是房地產業成為收入增長的一大亮點，其稅收增量占地稅市級一般預算收入增量的五成，城區房地產業實現營業稅1.03億元，同比增長51.1%；實現企業所得稅2519萬元，同比增長154.4%。四是磷礦企業增收顯著，全市27戶磷礦企業入庫稅收1.6億元，過千萬元的達5家，比上年同期增收8000萬元，增長100%。五是服務業呈現高速增長態勢，城區服務業實現營業稅6558萬元，同比增長35.6%。從重點企業看：上半年全市入庫稅收過千萬元的達41家，比上年同期27家新增14家，長江鋁業、新洋豐、華強科技、永鼎紅旗等企業通過技術創新、調整產品結構，稅收大幅增長。今年納入國稅部門重點稅源監控的290家企業，累計入庫33.3億元，占全市國稅收入的85.7%。上半年全市共享企業所得稅入庫過千萬元的納稅戶7家，宜昌長江鋁業、三峽財務公司、省煙草宜昌市公司、三江航天工業公司、宜化集團、東陽光集團、華新水泥企業所得稅分別入庫4758萬元、4440萬元、3192萬元、2085萬元、1516萬元、1223萬元、1165萬元，共入庫18379萬元，同比增收9657萬元。
（五）重點支出保障有力。一是法定支出增幅大。科學技術支出完成4676萬元，同比增長98.2%，完成預算的43%；教育支出完成64603萬元，同比增長33.8%，完成預算的50.1%；農林水事務支出完成15801萬元，同比增長22.7%，完成預算的44.9%。二是社會穩定支出保障有力。全市一般公共服務支出完成53071萬元，同比增長14.1%，完成預算的47.1%；公共安全支出完成21800萬元，同比增長31.2%，完成預算的44.2%；社會保險基金支出完成91740萬元，同比增長24.3%。三是認真落實有關財稅政策，激勵企業發展。上半年國稅部門辦理出口退稅２億元，同比增長86.5%，增加9467萬元;落實三峽電站和葛洲壩電站增值稅即征即退2萬元；落實資源綜合利用、民政福利、軟件業等行業減免稅34107萬元。地稅部門綜合利用下崗再就業等稅收優惠政策支持地方經濟發展。財政部門綜合應用激勵政策，落實資金XX多萬元支持長江鋁業等骨干企業發展。
總體上看，今年上半年預算執行情況較好。一是得益于全市經濟的持續快速發展，市委、市政府通過目標考核、超收獎勵等政策，促進了各地骨干財源建設，經濟質量和效益逐步提高。二是得益于征收部門規范化、科學化、精細化管理，堅持依法征收，應收盡收，國有資本經營收入、行政事業性收費等政府非稅收入全部納入預算管理，擴大了收入規模。三是得益于財力保障有力，確保了機構正常運轉、各項法定等重點支出需要，提高了資金使用效率。根據全市財政經濟形勢分析，預計可以圓滿完成全年收支預算。
三、預算執行中存在的主要困難和問題
上半年，全市財政運行情況從總體上看雖然保持良好的態勢，但預算執行中也還存在一些困難和問題，主要表現在以下幾個方面。
（一）三峽工程建設提供的稅收大幅度下降，增加了市直收入風險。據統計，XX年至XX年，三峽工程建設為我市提供的區域內總收入分別為20355萬元、22212萬元、21248萬元、20578萬元、12416萬元、9360萬元，提供我市的地方一般預算收入分別為17221萬元、11469萬元、11953萬元、12671萬元、7136萬元、4896萬元。上半年三峽工程投資106707萬元，同比下降67.1%；上半年三峽工程建安稅收完成3267萬元，同比下降13%，200８年三峽工程建設竣工后建安稅收基本沒有；另外，去年同期長江電力股份公司股息紅利個人所得稅入庫2960萬元，今年無此項收入。
（二）宜昌特殊的稅源結構制約了收入持續穩定增長。水電是宜昌稅收收入的支柱行業。近幾年，葛洲壩電廠年入庫增值稅收約1.8億元，清江隔河巖電廠、高壩洲電廠年入庫增值稅收約1.4億元，由于水量和電價基本是衡量，這兩塊稅收基數大且沒有增量，維持增幅需其它稅收補充。上半年四大電站面臨特殊困難，收入很不理想。長江電力、三峽開發總公司上半年入庫企業所得稅16.3億元，比去年同期減少8715萬元，占全市國稅收入的比重也由去年的49.8%下降到41.8%。上半年四大電廠入庫增值稅1.79億元，比去年同期掉收1092萬元，提供市直一般預算收入3059萬元，占國稅部門提供的市直一般預算收入的22.2%，比XX年、XX年、XX年所占比重分別低15、24、11.3個百分點。三峽電廠上半年累計發電195.7億度，比去年同期增加13.5億度，當期入庫增值稅6078萬元，比去年同期增收1188萬元，但葛洲壩電廠受三峽電廠調控影響，發電量比去年同期減少3.3億度，上半年僅入庫增值稅6420萬元，比去年同期減少1339萬元。清江隔河巖、高壩洲兩個電廠受上游水布埡工程蓄水及水量不足影響，增值稅收入同比掉收1027萬元。類似問題今后可能經常出現，影響市直收入的穩定性和增長速度。
（三）國家政策調整影響財政收入。一是今年以來央行五次調高銀行存款準備金率和三次上調存貸款利率，全市資金緊張的局面再次抬頭。從上半年投資資金到位情況看，國內貸款比重已有所下降，加之銀行儲蓄存款加速向股市分流，企業融資將更加困難，企業后期投資和發展必受影響。二是出口退稅政策調整影響我市財政收入。國家為了進一步緩解我國外貿順差過大帶來的突出矛盾，抑制“高耗能、高污染、資源性”產品出口，促進外貿增長方式轉變和進出口貿易平衡，決定自XX年年7月1日起，調整部分商品的出口退稅政策，我市部分出口行業將受到影響。三是部分縣市比照實施西部大開發有關政策將帶來企業所得稅減收。按照《國務院辦公廳關于中部六省比照實施振興東北地區等老工業基地和西部大開發有關政策范圍的通知》精神，當陽、遠安、興山、秭歸、長陽、五峰等六個縣市將比照實施西部大開發有關政策，凡符合《產業結構調整指導目錄》鼓勵類產業項目的企業，經稅務機關審核確認后，可減按15%的稅率繳納企業所得稅。四是國家開發銀行征收方式的改變影響市直收入。XX年年5月8日，國家稅務總局下發了《關于國家開發銀行城市維護建設稅和教育費附加繳納辦法的通知》，將國家開發銀行城市維護建設稅和教育費附加由XX年的“集中劃轉、返還各地、各地入庫”的方式改為各分行直接向各地地稅局申報繳納。XX年以來，我市從國家開發銀行劃回收入2675萬元。今后此類稅收將按屬地納稅原則交到武漢市，劃轉十分困難。五是工業原、燃材料價格持續上漲，近年來石油、煤炭、礦石等生產資料出現了全球性暴漲，國家也多次調高基礎電價，加之國內投資需求拉動，基礎性原材料價格繼續高位運行，高于工業品價格增幅，企業面臨較大的成本壓力。六是國家土地、環保、產業結構調整等政策日益規范嚴格，我市招商引資的成本將更高、難度將更大。
（四）規范公務員津貼補貼加重了財政支出壓力。為了規范公務員收入分配秩序，理順分配關系，按照全省統一要求，我市對公務員津貼補貼進行了規范。實施這一政策加重了財政支出壓力。過去由單位多渠道籌資解決津貼補貼，現在成為預算內剛性支出；津貼補貼標準我市與省直機關和武漢市之間存在較大差距，縣市區之間也存在差距，平衡十分困難；事業單位績效工資改革滯后，需要進一步做好方方面面的工作，確保社會穩定。
四、下半年主要工作措施
今年是全面貫徹落實市第四次黨代會精神的第一年，是我市發展和改革十分關鍵的一年。下半年我們將嚴格按照市人大常委會本次會議審議的意見，在統籌兼顧的基礎上，重點抓好以下工作。
（一）做大“財政蛋糕”，大力支持全市經濟又好又快發展。充分有效地發揮公共財政發展經濟的職能作用，牢固樹立抓經濟發展首先要抓項目的思想，突出項目建設重點，堅持做大做強現有骨干企業，支持多晶硅、三新磷化、長江鋁業、宜化、興發、東陽光等企業發展壯大。支持宜昌開發區發展，加快推進猇亭工業園區建設，加快調研白洋化工園財政管理體制，支持有關部門解決項目建設中拆遷難、用地難、融資難等問題。支持有關部門加快落實招商引資項目，鼓勵企業走出去對外投資，擴大經營規模。認真貫徹《中小企業促進法》，與金融部門協作配合，有效運用信用擔保體系，幫助中小企業解決融資難。完善財政政策，用好中央、省及本級外經貿發展促進資金，支持三峽機場航空口岸、宜昌水運口岸建設。支持發展新型流通業，加快內外貿和城鄉經濟一體化發展。支持企業不斷優化出口結構，放大地方精品名牌效應，著力培育龍頭市場。創新財政投入方式，加大城市基礎設施建設財政投入力度，完善城市功能，優化發展環境。繼續加大財政支農力度，支持“板塊基地”、農民專業合作組織建設和龍頭企業發展，支持品牌強農，提高“適宜區”農業生產專業化水平和產品質量。全力支持抗洪救災工作，確保救災扶貧資金及時足額到位。深入研究國家宏觀經濟政策，認真分析三峽工程對我市經濟的影響，多請示、多匯報，積極爭取上級部門支持，努力尋求應對措施，拓寬財源建設領域，確保全市經濟可持續發展。
（二）優化支出結構，全力支持社會事業發展和解決民生問題。集中財力重點支持社會事業發展的薄弱環節和解決民生問題。一是大力支持社會主義新農村建設。加快農村能源建設，加快實施農村飲水安全工程，切實改善農民生產生活條件。認真落實糧食直補、良種補貼、農機購置補貼、退耕還林補助、國家生態效益補償等各項惠農政策，切實維護農民利益。二是大力支持教育事業發展。增加教育投入，建立健全農村義務教育經費保障機制，促進教育公平。大力發展職業教育，繼續支持湖北三峽職業技術學院的建設和發展。三是大力支持衛生事業發展。調整政府衛生投入的方向和結構，建立城市社區基本公共衛生服務經費保障機制。認真落實投入政策，繼續支持突發公共衛生事件醫療救助、重大疾病預防控制等公共衛生體系建設。四是切實加強社會保障工作。繼續支持“五險統一、一票征繳”征收模式，擴大社會保險費征收面。完善社會救助制度，努力解決困難群眾的基本生活問題。加強就業再就業資金的使用管理，認真落實促進就業再就業各項財稅政策。五是大力支持文化、體育、廣播等社會事業發展。加大對公益性文化事業的支持力度，逐步形成覆蓋范圍廣、功能完備的公共文化服務體系。重點支持市圖書館、廣電中心等公益性文化設施建設，繼續支持辦好八藝節。落實我市民族民間文化保護工程等重大項目經費。加大對體育基礎設施建設的投入，打造宜昌特色體育賽事品牌。加快支持實施廣播電視“村村通”等工程。
（三）嚴格預算約束，努力實現收支平衡。進一步強化財政收支管理，不斷提高預算管理水平，確保收支平衡。圍繞市委、市政府提出的今年地方一般預算收入增長15%的目標組織好財政收入。嚴格依法治稅、治費，決不允許超越職權隨意或變相減免稅費。嚴格執行稅款征收、入庫規定，堅決杜絕預征預借、虛收空轉、借款繳稅以及混淆收入級次、串戶混庫等行為。加強對主體稅種和重點企業、重點地區、重點行業以及重點環節收入的征管。加強稅源監控，加大清理欠稅工作力度，嚴厲打擊各種偷稅、騙稅和逃稅行為。加強非稅收入征收管理，嚴格以票控費，規范繳庫繳戶行為，做到應收盡收。加強收入分析，對收入形勢跟蹤監測，進一步挖掘財政增收潛力。堅持統籌兼顧、量入為出、確保重點的原則，貫徹“一要吃飯、二要建設、三要科學發展”的要求，做到有保有壓，優先保證市直干部教師工資及時足額發放、行政機關正常運轉和重點項目建設需要。強化節支措施，大力壓縮一般性支出，嚴格控制新增支出，無重大特殊情況不得調整預算，確需追加預算嚴格程序逐級審批。牢固樹立過緊日子的思想，牢記“兩個務必”，全面厲行節約，嚴格控制樓堂館所建設，堅決制止鋪張浪費，加強政府投資評審，提高支出效益。
（四）堅持制度創新，強力推進財政改革。一是進一步完善部門預算。將預算內外資金、政府性基金統籌安排，預算編制細化到具體項目，完善定額標準體系和行政事業單位資產配置標準，逐步實現公共服務均等化，不斷提高預算編制的合理性、規范性和科學性。二是進一步健全國庫集中收付制度。規范資金撥付流程，簡化辦事程序，強化崗位責任，整合網絡信息資源，適時推行公務卡，強化預算執行監督。三是進一步規范政府采購。不斷擴大政府采購規模，將所有財政資金中符合政府采購條件的項目納入政府采購范圍，規范政府采購審批程序，依法加強集中采購項目的管理。四是進一步強化“收支兩條線”管理。認真貫徹落實《湖北省政府非稅收入管理辦法》，實行“統一領導、集中管理，依法收繳、收支脫鉤，綜合預算、統籌安排”，扎實開展“收支兩條線”規定達標活動。
（五）強化財政監管，著力提高財政資金使用的規范性、安全性和有效性。在建立健全監督約束機制上很下功夫，著力監督涉及人民群眾切身利益的財政資金分配使用情況。嚴格土地基金預算管理，土地收入全額繳入市級國庫，土地支出一律通過市級基金預算安排。按照“統一政策、統一步驟、統一要求、分級組織”的原則，認真開展行政事業單位資產清查，全面分析清查中發現的問題，結合實際研究制定市直行政事業單位資產動態管理辦法。認真貫徹落實《會計法》，以《會計法》執法檢查為契機，不斷提高會計信息質量。加強注冊會計師行業鑒證報告備案管理工作，建立完善行業自律評價制度。繼續深化財政與編制政務公開，加大監管力度，嚴格依法行政、依法理財。
主任、常務副主任、各位副主任、秘書長、各位委員：
XX年年是深入貫徹落實科學發展觀、積極推進社會主義和諧社會建設的重要一年，財政工作任務相當艱巨。我們將在市委的正確領導下，在人大、政協和社會各界的監督和支持下，認真貫徹落實市第四次黨代會的各項決策，虛心聽取社會各界的意見和建議，積極開拓創新，扎實努力工作，確保圓滿完成全年財政預算和各項財政工作任務，以新的成績迎接黨的十七大勝利召開！
第十一篇 財務預算與預算執行情況分析總結報告1500字
皇家電子股份有限公司經過第8年的再生產，現將第8年的財務預算執行情況分析作如下總結報告：
一、第8年年財政預算執行情況
2024年，在ceo、財務部、生產部、銷售部、物流部等的領導下，在工商行政部門、稅局等的監督支持下，皇家電子股份有限公司認真貫徹落實公司會計制度、財務規章制度、生產部門規章制度，采購部門規章制度，嚴格按照有關會計法律法規，努力增收節支，強化預算管理，但由于銷售情況差，成本費用居高，全年企業預算執行情況出現不良的結果。
1.2024年企業收支總體情況
2024，我企業收入完成5.36萬元，比上年減少約265萬元，負增長17.7%，完成預算的105%。其中：固定收入107355萬元，增長11.5%；非稅收入18896萬元，增長62.9%；營業稅405451萬元，完成預算的111.5%；房產稅82444萬元，完成預算的102.2%。
2024年主營業務成本完成1300多萬元，比上年增加300萬元，超過預算的833.33％；
主要支出科目完成情況是：基本建設及城市維護費支出109699萬元，完成預算的.7%；
以上相抵，實現'收支不平衡、虧損巨大'。其他需要說明的有：
營業費用支出136萬元，完成預算的97.8%；管理費用支出606萬元，完成預算的600.13％；財務費用支出45萬元，完成預算的127.21％。
以上數字急需決算，希望下一年會有所改善。
2.__年財政收支特點
1、銷售收入的低迷使得企業的再發展帶來一定的挑戰，使得企業的市場，前景都帶來了威脅。
2、人工的成本高與銷售成本居高。人工約為1400多萬元，銷售成本約為1300多萬元，這些都大大威脅著企業的發展前景，急需改善。
3.2024年管理工作
1）努力增收節支，確保財務收支平衡
一是大力組織收入，確保完成年度預算任務。依法加強收入征管，確保應收盡收；完善收入分析制度，及時監控財務收入動態；嚴格按照有關法律法規，認真落實預算執行情況年分析和年匯報；建立健全稅源管理信息系統，加強稅源建設。二是硬化預算約束，節約財務資金。
2）生產成本控制不夠到位，人員散慢，各部門之間不協調，溝通不夠，導致采購、生產出現不必要的浪費，導致資金的進一步浪費。
2024年的財務預算成本、費用沒有較好的控制，導致財正運行中存在一些很突出的問題：一是財政收支矛盾依然尖銳， 財政支出范圍和結構不盡合理。二是支出管理的精細化程度仍有待進一步加強，財政的基層、基礎工作仍需常抓不懈。三是財政對重點大額資金以及對中介機構和定點供應商的監管力度仍需進一步加強。
二、預計利潤表與現狀利潤表的相對比：
單位：元
項目預算利潤情況第8年利潤情況
銷售收入
1176，0000
5，3600
減：產品銷售成本（變動成本）
155，7456
1301，2256
變動性銷售費用
181，4500
減：固定性制造費用
201，4300
135，9626.31
固定性銷售費用
269，1200
管理費用
109，4820
605，0913
財務費用
45，0000
57，2444.72
利潤總額
213，7724
-8643860.10
減：所得稅（33%）
70，5448.92
0.00
凈利潤
143，2275.08
-864，3860.10
從上表可看出第8年度的銷售成本過于高與銷售收入的低迷造成了業績的低沉，與去年相比，管理費用的增長也給公司的經營成果帶來了一定的負面影響。
三、存在的問題和建議
1．資金占用增長過快，結算資金占用比重較大，比例失調。特別是其他應收款和銷貨應收款大幅度上升，如不及時清理，對企業經濟效益將產生很大影響。因此，建議各企業領導要引起重視，應收款較多的單位，要領導帶頭，抽出專人，成立清收小組，積極回收。也可將獎金、工資同回收貸款掛鉤，調動回收人員積極性。同時，要求企業經理要嚴格控制賒銷商品管理，嚴防新的三角債產生。
2．經營性虧損單位有增無減，虧損額不斷增加。全局企業未彌補虧損額較大。建議各企業領導要加強對虧損企業的整頓、管理，做好扭虧轉盈工作。
3．各企業程度不同地存在潛虧行為。全局長期待攤費用高達110萬元。建議各企業領導要真實反映企業經營成果，該處理的處理，該核銷的核銷，以便真實地反映企業。
第十二篇 關于2024年1-4月財政預算執行及財稅工作的情況報告1250字
天城縣人民政府
關于2024年1-4月財政預算執行及財稅工作的情況報告
中共天城縣委：
2024年1-4月，我縣財稅工作堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹全省財稅工作會議、縣委十屆三次全會會議精神，圍繞年初縣人代會提出的財稅目標任務，以“先教”活動為契機，深化財稅改革，強化財稅監管，各項稅收征管入庫情況良好，財政預算運行情況平穩。現將情況報告如下：
一、財政預算執行情況
截止4月25日，全縣累計完成財政總收入27，638萬元，比上年增收4，408萬元，增長19%。在財政總收入中，地方財政收入完成18，756萬元，比上年增收3，680萬元，增長24.4%。其中：地方一般預算收入完成10，214萬元，為年初預算數的40.5%，比上年增收3，059萬元，增長42.8%；基金預算收入完成8，542萬元，比上年增收621萬元，增長7.8%。完成上劃中央“兩稅”收入3，774萬元，比上年增收359萬元，增長10.5%。完成上劃“所得稅”收入5，108萬元，比上年增收369萬元，增長7.8%，其中：上劃企業所得稅完成2，240萬元，比上年減收494萬元，下降18.1%；上劃個人所得稅完成2，868萬元，比上年增收863萬元，增長43%。
全縣累計完成地方財政支出12，800萬元，比上年減支166萬元，下降1.3%。其中:一般預算支出完成6，958萬元，為年初預算數的22.3%，比上年增支1，137萬元，增長19.5%；基金預算支出完成5，842萬元，比上年減支1，303萬元，下降18.2%。
二、財政預算執行的主要特點
（一）一般預算收入完成10，214萬元，比上年增收3，059萬元，增長42.8%，增長勢頭較好，為年初人代會批準預算數25，200萬元的40.5%。分稅種看主要是：增值稅完成1，195萬元，比上年同期增收227萬元，增長23.5%，主要是煙草企業增值稅增收、云南力量生物制品有限公司銷售收入比上年增加，以及云南滇能天城發電有限公司投產增加收入而使增值稅增收，其他方面還有煤炭價格上漲、煉焦生產擴大、供電價格上漲也使增值稅增收。由于主體稅種增收，帶動附加稅費的增收，其中城建稅完成531萬元，比上年增收91萬元，增長20.7%，教育費附加完成3，440萬元，比上年增收436萬元，增長14.5%；企業所得稅完成196萬元，比上年同期減少42萬元，下降17.6%，主要是煙草企業所得稅比上年減少所致。其他稅種有增有減，增減幅度不大。
（二）基金預算收入完成8，542萬元，比上年同期增長621萬元，增長7.8%，其中：國有土地使用權有償使用收入完成8，506萬元，比上年增收589萬元，增長7.4%，主要是生態園、湖泉公寓、州煙草公司等建設土地征用取得收入。
（三）地方一般預算支出完成6，958萬元，比上年增支1，137萬元，增長19.5%，為年初人代會批準預算數31，200萬元的22.3%，支出進度偏慢，主要原因是資金調度困難，一些專項支出尚未撥付；部分項目尚未實施，資金無法撥付。基金預算支出完成5，842萬元，比上年同期減少1，303萬元，下降18.2%，主要是由于上年的城市土地開發建設支出基數高。
三、預算執行中所做的工作
（一）認真落實各項收入指標。財稅部門根據縣人代會通過的預算收支方案，結合上級財稅部門下達的任務，將收入任務及時下達到各鄉鎮，分解到各征收機關，落實到重點行業和重點企業的肩上。
