第1篇 房地產公司人事管理制度
為使公司人員管理工作正規化,制度化,科學化,建立一個公平、公開、公正、能上能下的用工體制,在有章可循的情況下達到對公司人事工作的管理,增加人事工作的透明度,加強總經辦與各部門之間的工作,更好地為公司服務,以求相互間更密切的配合,提高工作效率,特制定本制度。
(一) 本案必須貫徹執行以下各項原則。
第一條 統一指揮的原則。各級員工都必須受公司統一領導,貫徹執行公司的決議。
第者,不計發工資。
第十二條 聘用合同的簽訂
1、 試用人員在試用期滿后,由部門負責人填寫《員工考績報告》后經辦公室報總經理批示后轉為正式員工。
2、 被公司正式錄用者,由公司辦公室負責簽署《勞動合同》轉為正式員工,合同期為12個月,完后再簽。
3、 在正式簽訂本合同前,員工需向公司交納培訓費用。培訓費在員工離職時退還。
4、 《勞動合同》前定后,辦公室為該員工設立個人檔案。可享受公司一切福利待遇。
5、 試用人員在試用期滿后,但未批準轉正的,如未延長試用期,即視為試用期內終止合同。
第十三條 工資待遇:公司將依據勞資兼顧,互助互惠的原則,給予員工合理的待遇,具體方案見《薪金管理制度》。
第十四條 員工的解聘及離職
1、 員工與公司任何一方解除或終止勞動合同均需提前一個月書面通知對方。
2、 員工在工作期間具有下列條件之一的,公司有權與員工解除勞動合同。
(1) 試用期內發現不符合錄用條件的。
(2) 試用期結束經考核不合格的。
⑶ 因工作嚴重失誤,造成公司嚴重損失的。
(4) 其他行為符合解除合同條件的。
3、 員工離職均需填寫《離職申請表》屬員工辭退的由本人填寫,屬辭退的由部門主管填寫。
4、 部門主管以上員工離職須經總經理簽字生效。
5、 公司對員工做出辭退決定后,須書面通知本人,離職人員憑《辭退通知書》到財務部門領取應付出工資。
第十五條 員工的福利
1、 工作時間及加班:上班時間為上午8:00-12:00,下午2:00-6:00。如遇有特殊情況或工作需要可延長工作時間。超出時間按加班支付工資。需輪班的工作崗位工作時間另作安排。
2、 員工享受國家法定節假日如下:法律、法規規定的其他休假日公司將另行通知。
3、 因工作需要,在工作時間以外要求員工加班的,除因特殊原因經主管領導批準外,員工不得拒絕,違者以曠工論處。行為惡劣的直至開除。
4、 員工加班一般以不休為主,待工作條件允許的情況下,由部門安排補休。補休由員工填寫《補休申請表》,經部門主管同意后報辦公室審批后生效。
第十六條 員工的晉升
1、 晉升條件
(1) 凡本公司普通員工晉升均不以時間為限。
(2) 當部門主管認為其下屬具有擔任更高職務的能力及條件,或業績應有回報時,即可向辦公室,提出晉升建議。
2、 晉升方式
(1) 公司員工晉升包括職位晉升與工資晉升兩種。
(2) 晉升由部門主管提名,辦公室對被提名人的業績表現、能力、素質、年度考核等情況是否符合晉升條件,是否確有需要晉升進行審核,并簽署意見后呈總經理審批。
3、 總經理審批日期,即為該員工進行職位晉升觀察期。
4、 辦公室對晉升建議的呈報及有關手續辦理一般于年度末或年度初進行。
5、 辦公室除每年一度手里晉升建議審批手續外,有以下特殊情況的,亦可在一年中任何時進行:
(1) 某職位需補充者。
(2) 因業績突出表現者。
6、 公司鼓勵員工自薦,程序與部門主管推薦相同。
第十六條 此規定在執行過程中需不充時,另行通知。在無新的制度出臺之前均按此制度實施。
第2篇 a房地產公司培訓制度
新員工入職培訓:
為了使新員工在短時間內熟悉企業環境,盡快進入角色,人力資源部組織員工進行新員工入職培訓。該培訓內容包括:公司的歷史、文化、政策、組織構架等等。
新員工在入職第一個月內應參加入職培訓,部門主管有督促::本部門新入員工工參加新員工入職培訓的責任。因公不能參加入職培訓者應提前三天通知人力資源部。
公司內部培訓:
為保持公司人力資本存量不斷增長,公司將為員工安排與其工作相關的業務培訓。
部門內部培訓:各部門根據實際工作中需要,對員工進行小規模的、靈活實用的培訓。
轉崗培訓:公司原有從業員工調換工作崗位時,按新崗位要求,對其實施的崗位技能培訓。
繼續教育培訓:具備專業技術職稱,從事專業技術管理工作的人員每年均須參加不少于72小時的繼續教育,各相關專業部門與人力資源部共同商議并于安排本專業年度繼續教育培訓計劃。
外派培訓:
為了保證培訓與教育質量,人力資源部與外派培訓提供方、接受方(本人和上級主管)共同研究制定培訓計劃。外派培訓包括zz集團公司組織的各種培訓、國內外短期培訓,高級經理人海外考察,另外還包括mba課程進修培訓、博碩士企業經理人培訓、取證培訓等。
員工自我培訓:
公司鼓勵員工利用業余時間,自覺、自愿積極參加各種提高自身素質和業務能力的培訓。
培訓費用:
公司每年投入固定比例的培訓經費,并做到專款專用。
對于公司脫產培訓的員工,每月發放其固定工資和績效工資。績效工資考核系數根據外派時間長短決定。培訓成績不合格者扣發培訓期間應發的全部獎金。
脫產培訓時間
培訓期間績效考核系數
1個月以內
100%
1―3個月
90%
3―6個月
80%
6―12個月
70%
1年以上
50%
參加培訓(進修)的公司員工,其學費、報名費、資料教材費用等一律先由本人支付,待獲得合格證書后,可回公司報銷,否則不予報銷(上級黨政機關、主管部門發文指令參加培訓的除外)。技能培訓的費用全部由公司承擔,各類資格證書培訓(進修)的費用公司和個人各承擔50%。參與培訓的人員發生的交通費、食宿費,公司按照必須發生的最低標準來報銷。
第3篇 房地產股份公司財務預算管理制度
房地產股份有限公司財務預算管理制度
為了規范和加強公司預算管理,充分發揮預算的約束和引導作用,確保公司年度經營管理目標的實現,提高公司整體盈利能力和總體管理水平,特制定本制度。
一、年度預算制度
1、公司預算包括:收入預算、成本費用預算、資金需求預算、現金流量預算。
2、預算編制基礎:經營狀況分析資料、市場經濟預測信息、經營計劃和財務目標、相關會計政策的變化等。
3、預算編制程序:公司必須于年度報告完成后15日內,由公司財務主管制定該年度內公司財務預算呈交上級單位審批。一經批準,必須嚴格執行該年度內之預算,如超出預算,必須作出書面解釋。
二、月度、季度預算制度
月度、季度預算制度參照年度預算的編制方法,公司必須于每季度開始15日前,由公司財務主管制定該季度內每月財務預算呈交上級單位審批。一經批準,必須嚴格執行該季度內之預算,如超出預算,必須作出書面解釋,及向上級管理匯報。
三、預算項目編制方法和依據
1、收入預算
收入預算包括:房地產銷售收入、房屋出租收入、其他收入
房地產銷售收入:營銷策劃部依據各種銷售條件及收款期限,按預計可實現金額編列。
房屋租金收入:營銷策劃部依據合同規定及預期目標,按預計可實現金額編列。
其他收入:無須對其作出預算。
2、開發成本支出預算
(一)地價支出:規劃設計部依據購地支付計劃或國土規劃局批文之應繳納金額編列。
(二)工程款項:成本控制部依據工程預算、工程預計進度,提供預計工程量,按核定的造價金額編列。
(三)材料、設備款項:物料供應部依據工程進度、所需材料、設備數量,按核定的金額編列。
(四)設計費: 規劃設計部依據設計合同及出圖計劃,按預計應支付金額編列。
3、銷售費用預算
由營銷策劃部依據營銷計劃,按預計支出額編制。
4、管理費用預算
由財務部與辦公室參照以往實際數分別編列。
5、財務費用預算
財務部根據融資計劃編列。
四、預算執行制度
公司財務負責人于年度報告完成后15日內對上期預算執行情況、超預算數據進行分析,并以書面形式分析差異原因、責任歸屬及相應的措施或建議反饋給上級主管單位,促進全年預算在各執行階段的有效控制。
五、年度預算的考核與評價
公司預算考核與評價的主管部門為公司董事會,上級主管財務部負責計劃指標完成情況的考核工作。對預算執行情況的考評,每季度進行一次,報公司董事會批準。年度考評必須編制年度預算執行情況的分析評價報告,報上級財務部及公司董事會批準。
第4篇 房地產公司車輛管理制度
房地產公司車輛管理制度
1.目的:規范公司車輛管理工作。
2. 適用范圍:適用于公司范圍內所有機動車輛的管理。職責:行政辦公室統一負責公司車輛的購置、管理、調度、年審等事宜。工作內容:各部門公務用車,由部門負責人先向行政辦公室申請,說明用車事由、地點、時間,行政辦公室根據需要統籌安排派車。車輛使用按先上級、后下級;先急事、后一般;先滿足工作任務及接待任務,后其他事務的原則安排。外單位借車,必須經總經理批準后方可安排。車輛駕駛實行專人專車,專車專管。專車司機負責在出車前搞好車輛衛生,禁止在車內吸煙。車輛在下班后或節假日必須停放在公司指定地點,并采取必要的防盜措施。車輛實行定點維修,先由司機列出需維修項目清單,再由行政辦公室報常務總經理批準后方可實施。未經領導批準,私自修車的,費用自理。出車要做好行車記錄,并保證車內物品清單與實物相符,要節約用油,過橋費、停車費一般情況下3日內報銷。行政辦公室專職司機須自覺建立車輛公里用油臺帳,每月報行政辦公室核算一次。行政辦公室應將車輛使用中發現的問題及時向總經理報告。駕駛員應提高節油意識,將油耗控制在正常耗油指標以內。對節油效果突出者,公司將給與適當獎勵。車輛在定點油站外加油須經公司領導批準,否則不予報銷。駕駛員不得私自出賣油料和將油料贈送他人,如有發現,按貪污論處。行政辦公室應按時辦好車輛保險、養路費繳納等各項手續,車輛有關隨車工具、證件及資料由駕駛員妥善保管。違規與事故處理下列情況,違反交通規則或事故的經濟損失及責任由駕駛員負擔:
2.1.1 .
1.無照駕駛;
2.1.1 .2.未經總經理許可將車借予他人使用;
2.1.1 .3.一般情況下違反交通規則引起的交通肇事等。意外事故、不可抗拒原因造成的車輛事故由公司酌情研究處理。附件2.用車申請單附件3.車輛報修單附件4.修車登記單附件5.車輛臺帳
第5篇 a房地產公司福利制度
餐費補貼:
為解決員工工作午餐的費用,公司為每位員工每月發放餐費補貼。每月底,由人力資源部將此筆補貼計入工資總額中,并從工資中代扣代繳個人所得稅。
節日補貼:
按照我國的民族習慣,公司在節日為正式員工發放過節費,以寄同樂之情。發放標準根據公司的發展業績調整。
住房公積金:
1、根據國家相關法令,為解決員工住房問題。公司正式員工均繳納住房公積金,員工以上一年月平均工資總額的8%繳納,高于上一年北京市職工平均工資300%以上部分::不做為基數。人力資源部發工資時在稅前代扣代繳,同時公司支付等額的住房公積金。
2、住房公積金的年度期限為上年7月至下年7月,每年7月起住房公積金的金額進行調整。住房公積金實行個人帳戶,并支付活期利息。
3、住房公積金使用辦法:租房,能提供正式收據報銷;符合住房公積金中心的手續的貸款;房屋大修。
4、住房公積金提取:員工離退休、調離本市或出國定居時可辦理銷戶;手續完備的買房貨款償還。
第6篇 房地產公司考勤制度范本
第一章總則
第一條為維護正常的工作秩序，強化全體職工的紀律觀念，結合公司實際情況，制定本制度。
第二條考勤制度是加強公司勞動紀律，維護正常的生產秩序和工作秩序，提高勞動生產效率，搞好企業管理的一項重要工作。全體員工要提高認識，自覺地、認真地執行考勤制度。
第三條公司的考勤管理由人力資源部負責實施。
第四條各部門經理、主管對本部門人員的考勤工作負有監督的義務。
第五條公司考勤實行打卡制度，員工上、下班均需打卡(共計每日2次)。員工應親自打卡，不得幫助他人打卡和接受他人幫助打卡。
第六條考勤記錄作為年度個人工作考評的參考依據。
第二章具體規定
第七條工作時間
1、本企業全體員工每日工作時間一律以八小時為標準。
2、上午上班時間為8時30分，下班時間為12時;下午上班時間為13時，下班時間為17時30分。
第八條遲到、早退
1、班15分鐘以后到達，視為遲到，下班15分鐘以前離開，視為早退。
2、以月為計算單位，第一次遲到早退扣款10元，第二次遲到早退扣款20元;第三次遲到早退扣款30元，累計增加。
3、遲到早退情節嚴重屢教不改者，將給予通報批評、扣除績效工資、直至解除勞動合同處理。
4、遇到惡劣天氣、交通事故等特殊情況，屬實的，經公司領導批準可不按遲到早退處理。
第九條請銷假
1、主管以下人員(含主管)請假一天的由部門經理批準，兩天至三天的由分管領導批準，三天以上的由總裁批準;部門經理、總裁助理、副總裁請假由總裁批準。所有請假人員都須在人力資源部備案。
2、員工因公外出不能按時打考勤卡，應及時在考勤卡上注明原因，并由部門經理簽字確認。
第十條病假
1、員工本人確實因病，不能正常上班者，須經部門經理批準，報人力資源部備案，月累計超過兩個工作日者，必須取得區級以上醫院開據的休假證明。
2、患病員工請假須由本人或由直系親屬于當日九點前向所在部門領導或公司主管領導請假，經批準后方可休假。
3、經公司領導批準，當月累計病假兩日(含兩日)以內的，每日扣績效考核分值3分。
4、患病員工如有區級以上醫院開據病假條的，當月病假累計三日(含三日)以上者，每日扣績效考核分值5分。;全月病假者，扣除全部績效工資;連續病假超過三個月者試為自動辭職或按北京市相關政策執行。
5、員工必須在病愈上班兩日內將病假條主動交給人力資源部核查存檔。
第十一條事假
1、員工因合理原因須要本人請假處理，并按規定時間申請，經公司領導批準的休假，稱為事假。
2、請事假的員工必須提前一天書面申請(如遇不可預測的緊急情況，必須由本人在早晨九點以前請示公司領導)，如實說明原因，經部門領導報經公司領導同意后，方可休假，否則按曠工處理。
3、事假按照日工資標準扣除。
4、事假可以用加班加點時間調休，但必須經過公司領導的批準，經批準的調休事假可不扣發。
5、員工在工作時間遇有緊急情況需要本人離開崗位處理的，也按上述有關規定執行。
第十二條年假
1、員工在公司工作滿一年，享受每年7個日歷日的年假。工作每增加一年假期增加一日，但最長假期不超過14個日歷日。
2、年假需一次休完，當年未休年假者不得累計到第二年。
第十三條婚假
1、員工請婚假時，必須本人持法定的結婚證填寫婚假申請單，經部門經理批準，交人力資源部審核。
2、婚假假期為三天，男方25周歲、女方23周歲為晚婚，晚婚假期共計10天。
第十四條產假
1、女員工正常生育時，給予90天(包括產前15天)產假，難產可增加15天。多胞胎多生一個嬰兒增加15天，符合晚育年齡的增加30天產假。
2、女員工懷孕三個月以內流產的給予20—30天妊娠假，懷孕三個月以上7個月以下流產的給予42天妊娠假，懷孕七個月以上流產的給予90天產假。
3、女員工休假前需要有醫院證明，經所在部門經理同意后，報人力資源部批準，方可休假。
4、男員工產假的護理假為15天。
第十五條喪假
員工供養的直系親屬(祖父母、父母、公婆、岳父母、夫妻及滿周歲的子女)死亡，可辦理喪假，員工的父母或配偶去世，可休假5天;員工的子女以及在一起居住的祖父母、岳父母、公婆去世可休假2天。在外地的父母、配偶或子女去世，需員工本人去外地料理喪事的，可根據路程遠近另給路程假。員工辦理喪假需在假前寫出申請，部門經理簽字后，經人力資源部批準后，交考勤員考勤。
第十六條曠工
1、未向部門和公司主管領導書面申請并經批準者，或未按規定時間請假，或違反病、事假規定，或違反公司制度中其它有關規定等行為，均視為曠工。
2、曠工一日(含累計)者，扣發當月全部薪金的20%;曠工二日(含累計)者，扣發當月全部薪金的50%;曠工三日(含累計)者，當月只發580元的工資;曠工超過三日(含累計)者，公司視情況給予處理。
第三章附則
第十七條本制度解釋權歸人力資源部。
第十八條本制度自頒布之日起執行。
第7篇 領航房地產公司財務管理制度
綠航房地產公司財務管理制度
了加強財務管理和會計核算,規范財務行為,保證公司資產保值、增值和安全完整,提高公司的經濟效益,根據國家有關財務管理的法律法規和《錦廈房地產開發有限公司章程》,結合公司實際,特制定本制度。
第一條 公司及各所屬部門發生的經濟業務及資金核算,必須通過財務反映和會計核算,實行會計監督。
第二條 建立健全各項財務管理制度,制定完善的部門工作職責和財務人員崗位職責。
第三條 嚴格貫徹執行國家各項紀律、法規、財經制度,接受財政、稅務、審計、銀行以及集團公司內部審計部門的檢查監督。
第四條 帳薄、報表。
第五條 嚴格按照審批程序對外提供有關財務數據。
第六條 會計人員調動或離職,必須與接替人員辦理交接手認真做好財務管理基礎工作,正確規范地填制憑證、續,由財務部經理或集團公司審計人員負責監交。
第七條 現金使用范圍及庫存現金管理。
第八條 公司財務部下設會計室、出納室。
第九條 財務部設財務經理、財務副經理、會計出納及銀行信貸員。
1、支付員工的工資、補貼、勞保福利。
2、支付職工出差的旅差費。
3、支付個人其它勞動報酬。
4、銀行確定需要支付現金的其它支出。
5、財務部門應根據現金支出量多少,合理提取現金。
6、公司的現金收入應在當日送存銀行,當日送存確有困難的,應采取防盜措施妥善保管,次日送存銀行。
7、嚴格執行銀行有關庫存現金存放限額,不得違反規定。
第十條 現金使用規定
1、未經公司領導或財務部批準,不得向外部單位出借現金。
2、不準利用單位的銀行賬戶與其他單位支付或存取兌換現金。
3、不準將公款、現金以個人名義存入儲蓄所。
4、不準私自挪用現金打“白條 ”頂替庫存現金。
5、不準墊支現金。
第十一條 財務審簽程序
1、公司財務支出一律實行總經理一支筆審簽的辦法。
2、各部門報支的費用,要由部門經理審核,部門分管副總經理審核,財務部經理和分管財務副總經理審核后,報總經理審批方可報銷。
3、總經理有事外出,由總經理授權委托的副總經理審簽,總經理回來后補簽。
4、對于一次性付款的采購合同,經辦人將合同經部門負責人及總經理簽字后交財務部門付款。
5、對于分次付款的采購合同,經辦人需填制“申請付款單”,并經部門負責人批準,總經理簽字后交財務部門付款。
第十二條 現金、核算、清查的管理
1、出納必須以經過審核的原始憑證為依據收支現金,現金須當面點清、識別真偽。現金結算業務結束后,應在原始憑證上逐一加蓋有日期的“現金收訖”或“現金付訖”戳記,日期必須準確。
2、未經總經理批準,出納員不得擅自將現金轉借或支出,同時出納員有權拒付未經總經理或授權人批準的各種支出或借款。
3、出納員對現金要日結日清,登記現金日記賬時,賬款要逐日核對,如有不符及時查找原因,并報告財務經理。
4、財務經理根據要求對出納員的現金日記賬和庫存現金進行監督檢查,發現問題及時上報。
5、出納員付款要查核帳薄往來、單據簽字情況,發票所列金額等內容,并及時將收支單據編制記賬憑證,不得庫存或滯留。
6、出納員到銀行提取或送存大額現金,須公司派車或有人同行。
第十三條 公司資產包括流動資產、固定資產、無形資產和各種生產用、行政用的辦公資產和其它資產。
第十四條 公司要建立健全各項資產的管理制度,對資產要定期或不定期進行檢查和盤點,防止資產的流失。
第十五條 公司資產對外投資、聯營、處置,必須經過總經理同意簽批,方可進行辦理。
第十六條 公司的各項應收賬款,要指定專人負責登記,每筆往來款項都須有明確責任人,要經常督促責任人清理應收賬款,回籠資金。
第十七條 資產的新增、購置、調撥、轉讓、變賣的計價,嚴格按照《會計法》《工業企業會計制度》的有關規定執行。
第十八條 財務部門必須定期對公司資產和產成品、備品備件庫存情況進行盤點,出現盤盈盤虧,必須查明原因,分清責任,詳實填寫資產盤盈盤虧清查表,報總經理并及時做出帳務處理。
第十九條 按國家財務制度規定計提折舊費。
第二十條 公司的各項預付賬款,往來會計要經常督促經辦人,及時索回相應發票,以使資產或費用與相應的會計期間配比。
第二十一條 公司各部門各項開支應貫徹精打細算,量入為出的原則,按計劃預算從嚴控制,建立和完善內部審批制度,明確審批權限和審批程序。
第二十二條 強財務審核工作。
第二十三條加強產品成本的基礎管理,規范成本核算規則。
第二十四條 科學合理編制年度月份成本費用計劃,每月進行財務人員必須嚴格執行費用開支標準和范圍,加一次成本費用完成情況分析和考核,積極開展目標成本管理工作,努力降低成本。
第二十五條 公司財務部要定期向公司主要領導提供財務分析報告,全面反映經營活動及其效果,切實發揮財務分析在企業管理中的作用。
第二十六條 財務分析報告應對主要經濟指標完成情況、生產經營狀況、成本費用、產品庫存、應收應付帳款、銷售收入、利潤及負債等進行詳細的詮釋。
第二十七條 財務部在十二月中旬前應編制出公司下年度財對現行財務管理制度有缺陷需改進的地方提出建根據分析結合具體情況,對企業生產經營提出合理化建議。
第二十八條
第二十九條 財務計劃并報有關領導審查,經董事長同意下達。
第三十條 編制財務計劃,要力求縮短計劃與實際的差距,做到有章可循,有據可查,計算準確,內容完整。
第三十一條 根據生產情況,做出公司年、季、月度資金支出計劃和銷售款回收計劃,督促銷售部門及時催收銷售款。
第三十二條 工程項目的需要。
第三十三條 公司的工程項目款項的支付一律實行申請、審批公司要積極籌措、運用和管理好各類資金,保證手續,財務部對經總經理批準支付的款項,予以辦理付款手續;對未經申報及申報后未經總經理批準的款項,財務部應予以拒付。
第三十四條 對工程成本和管理費用應嚴格管理和控制。從材料設備采購、日常開支到工程預算,應進行全過程管理和控
制,努力降低工程造價,不得超標準支付工程款項。
第三十五條 支付材料、設備、工程承包、勞務等方面合同款時,應嚴格核對合同款項及金額后予以支付。
第三十六條 協助、配合銷售部門準確制定和及時調整銷售價格、租賃價格,嚴格按定價進行核算。
第8篇 f房地產公司流動資產管理制度
房地產公司流動資產管理
第一條 公司的一切資產均為北京**置業有限公司所有,必須納入公司賬內統一核算和監督。任何人或單位都不得保留賬外資產,以防流失。
第二條 財務部應做好流動資產的管理工作。流動資產是指可以在1年或者超過1年的一個營業周期內變現或耗用的資產,主要包括現金、銀行存款、短期投資、應收及預付款項、待攤費用、存貨等。
第一節 貨幣資金
第三條 公司在生產經營中取得的各項收入必須全部交到公司財務,及時入賬,任何部門、任何個人都不得以任何理由或者以任何形式截流或者挪用。
第四條 對公司的貨幣資金和其他流動資產必須加以嚴格的管理,貨幣資金的使用和流動資產處理必須按照規定的審批權限經有關領導簽字,否則不得支付和處理。
第五條 公司只有總經理和主管財務的副總經理有貨幣資金使用和流動資產處理的審批權.
第六條 為保證現金的安全,同時又不影響現金的合理使用,庫存現金量最高不得超過10000元。
對每筆超過___元的大額現金支出應提前三天通知財務部,以便財務部提前做好準備.
現金的收支范圍嚴格執行國家的現金管理規定。任何人均不能以未經批準或不符合財務要求的票據字條等充抵現金,更不能擅自挪用現金。不得坐支現金.
每筆現金支出都必須根據審核無誤并經主管財務的副總經理簽批的原始憑證支付,并編制記賬憑證。
每筆現金收入也必須根據審核無誤的原始憑證編制記賬憑證。
對發生的業務要逐日逐筆登記現金日記賬,做到日清月結,每日盤點現金,確保賬實相符,月末與總賬核對,保證賬賬相符。出現問題要查明原因,及時糾正。
對造成損失的責任人,依公司有關規定追究其責任。
第七條 除差旅費和必須以現金支付的1000元以內的采購款外,其他支出均不能借用現金,嚴禁因私借款。
借用現金應說明用途、歸還(或報銷)時間,且必須按期歸還(或報銷)。逾期不還者將從工資中扣除。
借用現金,申請人應填制現金借款申請表,寫明用途,由部門經理審核確認,經主管財務的副總經理批準簽字后方可領用。
第八條 認真做好銀行存款的管理,遵守銀行結算制度
第九條 支票的領取及管理
1、支票領取:
1) 凡領取支票,先填制支票申領單,寫明用途、金額、使用人等項,經有關財務人員審核、財務經理復核、主管財務的副總經理批準后方能領取。
2) 簽發支票的金額超過___元,在填寫申領單時,須提交符合審批程序的用款報告及附件(合同、采購單、計劃書等)。
3) 領取人應辦理登記手續,于領取后10日內報賬。
4) 對末及時報賬者財務人員應該及時督促,并有權不予簽發新支票。
5) 在支票有效期內未使用的支票,或因情況變化未使用的支票應及時退還財務部.對未及時歸還者財務部應及時督促,并不予簽發新支票.
6) 持票人應對支票妥善保管,如丟失,將由個人承擔經濟責任。
2、支票管理:
1) 所簽發支票應填寫日期、金額(限額)、用途,不準簽發空白支票。
2) 建立銀行支票使用登記簿,詳細登記每筆銀行支票的領用時間、號碼、用途、金額、領用人、收款單位等.
3) 出納人員應每日編制銀行存款變動表。準確掌握賬戶余額,不準發生空頭、透支資金。
4) 出納人員應于月末填制“銀行賬戶余額表”,送交財務經理批準后呈報主管財務的副總經理,并傳至總經理。月終前可根據公司資金變動的頻繁程度和公司業務的需要,按照主管財務的副總經理或總經理的要求臨時報送.
5) 按時于月末填制“銀行存款余額調節表”交財務部副經理(主管會計工作)審核,對未達帳項要認真查對,及時入賬。
6) 出納人員應及時申購支票,并妥善保管。
7) 公司財務專用章、法人章分專人妥善保管。
8) 作廢的支票,要及時注明“作廢”,并妥善保管,統一注銷。
第十條 采用銀行匯票,匯兌等其他結算方式的要嚴格按照《票據法》和銀行規定,按照本制度規定的內部申請、審批程序和銀行的結算制度辦理。
第十一條 每日的銀行收付業務應根據審核無誤的原始憑證逐筆登記銀行存款日記賬并結出余額,定期與銀行對賬單核對并編制銀行存款余額調節表,月末與總賬核對。必須保證賬賬、賬實相符。
第二節 應收及預付款管理
第十二條 應收賬款的管理規定如下:
應收款的發生:公司在決定提供信用于客戶之前,應對該客戶的資信情況進行詳細調查,并按相應的權限批準信用額度,最終由總經理決定是否對客戶提供商業信用。
計財部應認真登記客戶往來臺帳,按照應收單位、部門或個人分別核算,及時核對、催收應收款項。應根據客戶的欠款情況,分析其信譽程度,及時采取相應的措施收回欠款。
所有應收帳項均按帳齡基準記存。公司負責應收賬款的財務人員必須經常核查所有應收帳項(至少每月一次),確定每項賬款的可收性,并每月編制帳齡賬目分析,財務經理審核。此分析將作為設立壞帳準備及壞帳確認的基準。
公司應根據經驗確定其本年度每月壞帳應計項目。該應計項目將作為計提壞帳準備的基礎,并每半年進行調整,以反映目前狀況。
公司負責應收賬款的財務人員應經常與信用客戶保持聯系,按期填制并發送催帳通知單,與業務人員合作進行賬款的催收,對業務人員催收賬款進行督促和監督。
所有被視為無法收回的應收賬款將根據實際金額計入壞帳損失。壞帳確認還應考慮以下條件:
1) 債務人破產或死亡,以其破產或遺產清償后,仍然不能收入回;
2) 債務人逾期末履行償債義務超過三年仍不能收回。
公司財務經理應每季檢查應收賬款,100萬元以下的壞賬經主管財務的副總經理和總經理雙簽批準后,可作為壞帳處理。100萬元以上的壞帳,應由董事會確定后才可進行處理。所有處理的壞帳,均應撰寫情況摘要匯總到董事會。
公司對應收款項的管理應遵循“誰經辦,誰負責,及時清理”的原則。財務部定期考核應收賬款周轉率、應收賬款回收期等指標,確定獎懲措施。
其他應收款的管理將比照上述應收賬款的管理執行。
第十三條 預付款和定金,必須要根據合同辦理,由經辦人申請,各部門經理審核確認,經財務部門核對無誤,金額在___元以內的,由主管財務的副總經理審批;___萬元以上的報公司總經理加簽。
第十四條 預付款和定金應按對方單位或個人設明細帳進行明細分類核算.定期檢查預付款和定金,監督合同的履行.
第三節 存貨管理
第十五條 存貨,是指企業在日常生產經營過程中持有以備出售,或者仍然處在生產過程,或者在生產或提供勞務過程中將消耗的材料或物料等,包括各類材料、商品、在產品、半成品、產成品等。
第十六條 工程物資的管理
1、工程物資的采購:
1) 工程物資的采購,根據工程計劃和預算,編制總體采購計劃,報公司領導審核后執行.
2) 每月初,有關部門根據年度計劃、上月工程物資的實際消耗情況、工程進度變化情況及合理的需要量制定月度采購計劃,嚴禁無計劃盲目采購。
3) 工程物資的采購必須由專人負責,采購員應根據經審核過的計劃及采購清單實施采購。
2、工程物資的入庫:
1) 工程物資購進后,必須認真驗收,嚴把質量關、價格關、數量關,經檢驗質量合格、數量無誤后,方能辦理入庫手續。
2) 工程物資入庫驗收,發現采購不合格或不符要求的,由采購人員直接負責;驗收入庫后發現問題的,由保管員負責。
3) 工程物資驗收時發現短缺、毀損等數量、質量上的問題,應查明原因,落實責任,其中應由運輸部門負責的,要填制工程物資短缺毀損清單,由運輸部門鑒證后,連同工程物資一并送交倉庫。對于數量尚未點清,驗質尚無結果的工程物資應單獨保管,不得領用。
4) 工程物資經驗收后,保管員應填制收料單,一式三聯,第一聯材料采購部留存,用以考核工程物資采購計劃執行情況;第二聯隨同發票送交財務部門報賬;第三聯倉庫留存。
5) 采購人員向財務部門報賬時,原始單據和入庫手續必須齊全,否則財務人員有權拒絕報賬。
3、工程物資的領用:
1) 工程物資的領用必須按領料單的要求嚴格填寫,領料單如有缺項,保管員有權拒絕發貨,倉庫材料核算人員有權拒絕受理,并通知領用人補填完整。
2) 領料批準權限,按各級領導的審批權的規定辦理。
4、工程物資的庫存管理:
1) 倉庫必須建立收、發、退料責任制,嚴格執行驗收,規范計量工具、量尺過磅、點數、估堆、驗質、上架、入庫、立卡等管理制度,做到賬賬相符、賬實相符、賬證相符。
2) 建立工程物資管理臺賬,進行數量、金額核算,設立核算人員,認真填寫收、發、退料憑證,做到真實可靠。
3) 倉庫根據收、發、退料單登記材料明細賬,并于月底報送財務部門,與財務部門核對無誤。
5、工程物資的盤點清查制度:
1) 為了不影響財務核算工作,倉庫應在每月25日結賬,編報工程物資變動表、支出清單并附收、發、退料憑單及時送交財務部門。每月25日結賬時,要做好收、支、結存的盤點工作,核對庫存數,從量上查明盤盈、盤虧數,報送財務部門。
2) 建立工程物資定期清查制度,采用實地盤點的方法,用點數、過磅或測量等方法點清數量。盤點后,編制庫存物資盤點表,將倉庫工程物資卡片所列的結存數和盤點的實有數相核對,對于賬實不符的材料,應切實查明原因,分清責任。工程物資要求每季度清查一次。
3) 財務必須認真做好原始憑證的審核工作,合理組織工程物資的總分類核算和明細分類核算,做到帳帳相符、賬證相符、賬實相符,保證帳、卡、物、資金四相等。
4) 做好工程物資的索賠工作。
6、工程物資的稽核:
1) 財務部應設置專職的審計人員(在公司的中、遠期規劃中,視公司的發展狀況,成立獨立的內部審計機構),對工程物資業務進行核查,對工程物資資金的利用效益進行分析。
2) 審計人員應參與工程物資的盤點,現場觀察存貨的流動與控制。在調查過程中,還應聽取生產技術人員、工程師及有關專家的意見。因為有些工程物資的專業技術性強,相應的管理措施也很有專業技術性,不了解這些情況,就很難對工程物資的內部控制制度做出判斷。
3) 工程物資資金利用效益的考核是通過對材料會計核算反映的存貨資金使用情況的計算、檢查、分析(如計算工程物資周轉率、周轉天數等指標),以加強工程物資的管理,合理使用資金,加速資金周轉,提高資金利用效率。
第十七條 低值易耗品
1. 根據公司的情況,規定2000以下,使用年限較短,不作為固定資產核算的各種用具、物品以及在經營中使用的包裝物、周轉材料等,為低值易耗品。
2. 低值易耗品在購買之前應根據需要填寫購買申請單,經有關部門審核,公司領導批準,方能選購。一次性購買低值易耗品金額在5萬元以下的,由申請部門的部門經理同意、歸口管理部門審核,主管副總經理審批;一次性購買低值易耗品金額在5萬元以上的,由申請部門的部門經理同意、歸口管理部門審核,主管財務的副總經理及公司總經理雙簽批準。
3. 非生產用低值易耗品實行歸口管理,計算機類低值易耗品由信息資源部管理,其他非生產用低值易耗品由行政管理部負責管理.
各歸口管理部門在低值易耗品的日常管理中應進行以下工作:
1) 參與供應商的選擇評價
2) 參與品種、型號、規格、價格的選擇
3) 負責驗收
4) 提出轉移、報廢處理意見及參與清理
5) 參與組織資產清查等
4. 非生產用低值易耗品由行政管理部統一購買.
5. 為了加強對在用低值易耗品的管理,應按使用單位和部門設置低值易耗品登記簿。
6. 使用部門向倉庫領用低值易耗品,應填制一式三份的領用憑證,一份留存倉庫,作為登記“庫存低值易耗品卡片”的依據:一份交給使用部門為實物管理的依據。一份交給會計部門作為記賬的依據;除此以外,各部門應建立“低值易耗品卡片”由歸口管理部門保管,控制各使用部門在用低值易耗品。
7. 要建立以舊換新的賠償制度,并及時按照制度的規定辦理憑證,進行會計處理,按各使用部門設置在用低值耗品明細賬(包括數量和金額),定期與實物核對.在用低值易耗品以及使用部門退回倉庫的低值易耗品,應加強實物管理,并在備查簿中進行登記。
8. 公司的低值易耗品報廢時,應由負責使用部門及時填制低值易耗品報廢單,填明報廢低值易耗品的數量和原價。入庫殘料按照規定作價。由于員工丟失損壞,照章應由員工賠償的,還要注明應由員工賠償的金額和員工姓名及簽章,會計部門應根據報廢單進行查審核對,并計算報廢低值易耗品的已提攤銷額和應補提的攤銷額。
9. 所有離開公司的人員,應辦理低值易耗品的退庫手續,同時,管理低值易耗的人員應監督低值易耗品的實物管理。
第十八條 存貨應當定期盤點,每年至少盤點一次,盤點情況如與賬面記錄不符,應當于查明原因后,按時進行會計處理,一般在年終結賬前處理完畢。
第十九條 盤盈的存貨,應當相應沖減有關成本費用;盤虧或毀損的存貨,在扣除過失人或者保險公司賠款和殘料價值后,應當相應計入有關成本、費用,其中,由于自然災害造成的凈損失,計入營業外支出。
財務部應于每會計年度末對比存貨的賬面價值和現行市價,若賬面價值低于現行市價,則應計提存貨跌價損失準備。
第二十條 及時辦理竣工決算,正確核算完工產品成本.對產成品的入庫、出庫及時進行核算,確保回款的及時性,隨時掌握產成品庫存狀況.
第二十一條 出租開發的房屋、建筑物按竣工決算成本入賬,在使用期限內分期進行攤銷。建立出租開發產品臺帳或卡片賬,定期進行盤點,至少每年一次,評估出租開發產品的使用狀況,正確、及時掌握資產的現實價值。
第二十二條 對工程支出進行明細分類核算,準確核算在建工程成本。
預算內工程支出由主管財務的副總經理批準。
預算外工程支出由總經理會同主管財務的副總經理批準。
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安全生產管理制度
第9篇 房地產公司銷售部人員離職制度
房地產公司項目銷售部人員離職制度
◇員工離職
辭職
1、員工在辭職前一個月要以書面形式通知部門負責人,并報主管經理批準;
2、辭職員工持主管經理批準后的《離職移交清單》到相關部門辦理手續;
3、辭職員工工資計算天數以考勤記錄的工作日期為準;
解聘
1、公司解聘員工時,由部門負責人填寫《人事變動表》,報主管經理審批;
2、被解聘員工按要求到相關部門辦理簽字手續,進行工作交接;
除名
員工有下列行為之一的,公司予以除名:
1、在職期間累計受到3次書面警告;
2、嚴重違反公司的保密協議,泄露公司或客戶秘密者,同時根據其泄密給企業或客戶造成的損失情況,追討經濟損失或追究刑事責任;
3、無原則頂撞、侮辱上司;
4、在同事中造謠生事、挑撥離間,嚴重擾亂正常工作秩序;
5、玩忽職守,使公司利益或財產蒙受損失;
6、有意提供虛假個人材料以及其他嚴重不誠實行為;
7、 瀆職的員工;
8、因個人不良行為有損公司名譽的。
第10篇 a房地產公司保險制度
養老保險:
公司根據國家規定為檔案已轉入公司名下的正式員工上養老保險統籌。養老保險統籌金包括企業繳納和個人繳納兩部分。
員工的養老手冊及臺帳由公司委托社保中心保存。新調入員工轉正后應將養老保險電腦轉移單(若原單位是行業內統籌單位,將臺帳)由原單位轉入::公司,待核查后從員工進入公司之月起繼續上繳。若員工離開公司,由人力資源部負責轉出手續。原單位若為事業單位,則無須轉移養老保險。
員工到退休年齡享受退休金待遇,退休金計算辦法執行國家有關政策。
養老保險有關細節按國家有關文件執行。并隨國家政策的變更而變更。
大病統籌(醫療保險):
公司根據國家規定為檔案已轉入公司名下的正式員工上大病醫療統籌。每位員工會得到《醫療保險卡》。遇大病需住院治療時,憑此卡到指定醫院就診。大病統籌金分企業繳納和個人繳納兩部分。
1、企業繳納部分:按公司全部職工繳費工資基數之和的9%繳納基本醫療保險費,在此基礎上,企業再繳納1%大額醫療互助金。
2、個人繳納部分:按上一年職工月平均工資2%繳納,在此基礎上,職工個人每月交3元大額醫療互助金。高于上一年本市職工月平均工資300%以上的部分,不作為繳費工資基數。
3、大病醫療統籌基金由企業發工資時在稅前代扣代繳。
失業保險:
公司根據國家規定為檔案已轉入公司名下的正式員工上失業保險。失業保險分企業繳納和個人繳納兩部分。公司按本單位上年職工月平均工資總額的1.5%繳納失業保險費;職工個人按本人上一年月平均工資0.5%繳納。職工本人月平均工資高于上一年本市職工月平均300%以上的部分,不作為繳納失業保險費的基數。繳納失業保險費由人力資源部發工資時在稅前代扣代繳。
工傷保險:
公司根據國家規定為檔案已轉入公司名下的正式員工上工傷保險。工傷保險由企業繳納,個人不繳納。公司按本單位上年職工月平均工資總額的0.5%繳納工傷保險費。
第11篇 房地產公司工程交接驗收管理制度
房地產公司項目工程交接驗收管理制度
1目的
為使工程質量、使用功能符合開發要求,方便物業管理,減少與業主之間的糾紛,明確開發單位與施工單位之間的責任及物業與開發單位之間的管理界限,特制定此制度。
2適用范圍
公司開發的所有項目在竣工驗收后的交接驗收過程。
3內容
3.1交接驗收的依據
3.1.1工程發包合同;
3.1.2施工圖紙、設計變更、竣工驗收資料;
3.1.3國家現行施工規范;
3.1.4質量監督站的驗收意見;
3.1.5委托物業管理合同;
3.1.6銷售合同、業主入住手冊;
3.1.7國家有關其他規定。
3.2交接驗收的組織
3.2.1在質量監督站最后一次整改報告批復后。
3.2.2由項目公司經理組織、安排。
3.2.3參加人包括開發部、工程部、銷售部、經濟部、、物業公司、監理單位、施工單位相關人員。
3.2.4項目公司指定專人進行記錄,完成后請相關責任人在原始記錄上簽字,并于三天內將整理記錄發于各參與單位。
3.3交接驗收的程序
3.3.1開發部、銷售部的側重點在于工程的使用功能、標準是否符合要求。
3.3.2工程部主要以工程施工質量、工程的完整性為重點。
3.3.3物業公司的驗收重點除工程質量外,更要著重于檢修的方便、設備的運行、技術資料的完整等。
3.3.4按照專業分組進行驗收,一般劃分為土建(含建筑、結構、裝飾等)、設備(含給排水、采暖、通風、空調等)、電氣(含變配電、動力電、照明電、消防、通訊、安防等)。
3.3.5每天(或每單位工程)驗收完畢后,各組進行分組整理交給記錄人員統一匯總。
3.3.6屬于施工單位質量問題的,要求監理公司針對匯總情況下達整改通知,限期完成。
3.3.7屬于開發單位自行安排的項目,項目公司經理應要求工程部、經濟部督促完善。
3.3.8各方整改完畢后,經驗收通過后由項目公司經理簽字,交由物業公司管理。
第12篇 房地產公司人力資源管理：薪金制度
房地產開發公司人力資源管理:薪金制度
一、基本原則
公司以具有競爭力的薪酬吸引優秀人才,以確保公司擁有一只業界最優秀的員工隊伍。公司將定期對內考察公司員工各級薪酬水平,對外收集本行業勞動力市場薪酬狀況,力求建立公平、合理、極具競爭力的薪酬體系。工資定級根據員工的職務、職稱、學歷、工作能力、技可根據員工個人表現、公司效益、石家莊市平均工資升降幅度調整。具體實施由人力資源部執行。
二、工資構成
基本工資:根據部門、職務、學歷核算的工資。
工齡工資:隨員工在公司服務的時間而增加
獎金:因工作突出或公司業績較好發放的獎勵
各種應扣項目:如代繳個人所得稅等。
三、試用期間
試用期間工資按正式員工工資 70%發放,無工齡工資及獎金。
四、工資核發程序
每月15 日為發薪日。各部門應于每月3日前向人力資源報上報本部門上月考勤。薪資核算由人力資源部完成,由財務部審核,報總經理核準后,由財務部發放。
