第1篇 投資公司管理目標
某投資公司管理目標
一、統一領導、層級管理:
公司各部門均服從公司最高決策層的領導,統一執行決策層的各項決策;各級員工在工作中必須接受直屬上司的管理,服從直屬上級的命令,各級管理人員只對直接下屬擁有指揮權。
二、有章必循、違規必究:
每位員工均須嚴格遵守公司的各項規章制度。如有違反,公司必須根據有關規定追究其責任或給予處罰。
三、目標管理、考評獎罰:
各級部門、每位員工均須以完成自己的工作目標為基本工作準則,以工作態度和績效考評結果為獎罰主要依據。
四、擇優任用、競爭上崗:
在建立合理的激勵機制和科學、客觀的考評體系的保障下,根據每位員工的德、能、勤、績選拔相對優秀的人才,對考評結果處于末位的實行淘汰、以競爭上崗為選拔管理人員的基本原則。
五、時效第一、滿負荷工作:
公司部門設置以精簡為原則,人員崗位設置以飽和工作為原則;各項工作必須在規定的時間內完成,講究時效。
六、以人為本,全員參與:
公司堅持以人為本,承認人的價值,承認人的差異,承認人的追求,努力創造全員參與的環境,實現人的價值,開發人的潛能。
第2篇 投資公司財務管理操作規程
永興縣城市建設經營投資有限責任公司財務管理操作規程
為適應公司發展的需要，進一步規范公司財務的收支管理，本著厲行節約的原則，確保資金使用合理，特制定本財務管理規程。
一、財務審核
財務審核人員應著重審核費用開支的真實性、合法合理性，對于不合理開支予以剔除，對于弄虛作假的票據予以截留并及時向領導匯報，其次審核票據的規范性和完整性，對于不完整、不規范的票據予以拒付退回。
二、資金支付管理
1、發票報賬時間以開出時間為準，原則上最遲不超過60天。
2、報賬發票的粘貼應按面額從小到大排列，票據上應備注經手人及相關事由，未備注的不予報賬。
3、各部室業務招待原則上在食堂進行，由指定人員簽單，部室負責人在發票上簽字確認。指定人員以外的簽單一律不予報賬。
4、所有原始憑證需有經辦人、部室負責人、分管部室副總簽字，報賬手續不全的財務不予辦理付款。
5、公司的對外簽單開支，由財務室初審后，開具稅務發票或其他有效支付憑證，經分管財務副總審核，報總經理審批。
6、支付項目前期費用時，支付憑證應具備發票、項目前期費用支付申請表（附表1）、合同協議及委托書（支付到合同簽署人以外的收款人時）。項目前期費用支付申請表由相關部室承辦，審批流程為：相關部室初審、工程部審定、相關部室分管領導審核、財務核定、總經理審批。
7、支付土方工程及其他工程款時，應同時具備發票、工程項目支付申請表（附表2）、合同協議及委托書（支付到合同簽署人以外的收款人時）。在審計結果未出之前，工程款支付額度不得超過已完成工程量的70%。工程項目支付申請表由項目部承辦，審批流程為：項目部初審、工程部審定、項目部分管領導審核、財務核定、總經理審批。
8、支付土地征用、報批、拆遷、青苗補償、附屬物及其它與征地拆遷相關款項時，支付憑證應具備發票或領款單、土地征用及報批支付申請表（附表3）、合同協議及委托書（支付到合同簽署人以外的收款人時）。土地征用及報批支付申請表由資產經營部承辦，審批流程為：項目部初審、資產經營部審定、資產經營部分管領導審核、財務核定、總經理審批。
報批繳費憑審批完畢的支付申請表支付資金，正式票據由資產經營部收集補辦支付手續。
征拆工作經費必須在完成征地、青苗及拆遷等補償后才予辦理支付。
三、出差費用管理
1、因公出差需預支出差費用的，應填寫借款申請單，并有主管財務副總和總經理的審批。
2、出差結束后，15個工作日之內，憑核準的出差審批單及報賬手續齊全的發票到財務辦理費用報銷手續。
3、借款要及時清還，公務結束后15日內到財務部結清還款，無正當理由過期不結清者，扣發借款人工資，直至扣清為止。
四、付款流程
經手人簽字并注明事由→部室負責人核實簽字→分管部室副總確認簽字→分管財務副總審核簽字→總經理審批→財務部根據審批后的原始憑證付款（如需辦理資金支付申請表的還需附帶支付申請表）。
五、對外合同、協議簽訂
凡屬公司與外單位簽訂的各項合同、協議，必須安排一名財務人員參與，以便對合同、協議相關財務內容的監控。合同簽訂后，須遞交一套完整的資料、工程合同書及預算書到財務部存檔，財務部按合同調度資金。
六、辦公用品、業務費用管理
1、煙酒茶葉等特殊招待用品統一由公司辦公室、財務部購買，交辦公室統一管理，各部室、項目部需要時到公司辦公室造冊登記領取。特殊情況報總經理同意后，可酌情處理。月終，辦公室將登記領取的票據匯總，交財務做賬。
2、辦公用品需批量采購的應由公司辦公室、財務部購買，交辦公室統一管理。月終，辦公室將登記領取的票據匯總，交財務做賬。
3、各部室業務費及其他費用管理：除食堂用餐及辦公室統一購買的煙酒、茶葉、辦公用品外，特殊情況需發生的業務招待必須事前向分管副總申請批準，經批準后方可進行。
七、固定資產管理
1、財務部、辦公室每年定期對公司的固定資產進行清點，原則上是誰使用誰保管，如遇丟失應追究使用人責任。
2、固定資產的合理損耗及報廢應提出相關的申請報告，按有關規定審批后進行維修或報廢。
3、因工作需要添置固定資產的，由使用部室申報，經辦公室及財務部審核后，報總經理批準。
八、原有制度與本規程不一致的，以本規程為準。
附表1：項目前期費用支付申請表
時間：*年*月*日
項目名稱
合同編號
承建單位
收款單位
開戶行
銀行賬號
合同金額
累計支
付金額
本次申
請金額
本次實際
支付金額
款項用途：
相關部室初審意見：
經辦人：
部室長：
工程部審定意見：
相關部室分管領導意見：
財務審核意見：
項目會計：
分管財務副總：
公司總經理審批意見：
注：可研、規劃編制、咨詢等項目前期費用支出的支付填報此表。
附表2：工程項目支付申請表
時間：*年*月*日
項目名稱
合同編號
承建單位
收款單位
開戶行
銀行賬號
合同金額
累計支
付金額
本次申
請金額
本次實際
支付金額
款項用途：
項目部初審意見：
經辦人：
項目部部長：
工程部審定意見：
項目部分管領導意見：
財務審核意見：
項目會計：
分管財務副總：
公司總經理審批意見：
注：工程設計、勘探、監理、建設等項目支出的支付填報此表。
附表3：
土地征用及報批支付申請表
時間：*年*月*日
項目名稱
合同編號
收款單位
征地面積
付款性質
開戶行
銀行賬號
合同金額
累計支
付金額
本次申
請金額
本次實際
支付金額
項目部初審意見：
經辦人：
項目部部長：
資產經營部審定意見：
資產經營部分管領導意見：
財務審核意見：
項目會計：
分管財務副總：
公司總經理審批意見：
注：土地征用、報批、青苗補償、拆遷、附屬物及其它與征地拆遷相關的項目支出的支付填報此表。
