產品交付管理規定

產品交付管理規定

產品完工交付管理暫行規定

CQGI-ZZ-MPS-004A版

背景：為了加強完善公司計劃管理體系，加快落實生產車間三級計劃的推行，進一步提升公司生產計劃的執行力，保證生產計劃執行的可考核，制造部在推行過程中發現在商品填報、成本核算等管理環節仍然存在漏洞(未報商品的現象)。2023年12月6日經資產財務部、制造部聯合報公司領導劉總監同意后，對此作出部分科學合理的改善。為此，特制定此暫行管理辦法。

1目的

規范生產完工交成品庫的商品、三包產品、新產品試制結題項目等的產值統計、成本核算流程，確保信息反饋的及時性和準確性，以規避商品填報漏洞，做到公司分配有據可依。

適用范圍

適用于由制造部主計劃室下達的主生產計劃(包括新產品試制計劃)、備件計劃(包括售后有償服務計劃)、三包計劃、外協(協進)計劃所涉及產品完工入庫報商品(或交付)的全過程管理。

職責

3.1制造部：負責各類主生產計劃的制定、下達，確保其準確性;負責計劃執行情況的檢查;負責商品統計上報工作。

3.2技術中心辦公室：負責在新產品試制完成后，向制造部、審計監察室提出“技術研發計劃項目結題報告”。

3.3審計監察室：負責向制造部提供經審定后的“新產品產值”。

3.4裝配職能車間(風機裝配車間、壓縮機裝配車間、環保分公司)：負責產品完工交檢合格后報商品(含新產品)或三包產品報交驗;負責將“成品完工入庫通知單”、“三包產品交驗單”反饋到制造部。

3.5對外協作部負責協進產品“成品完工入庫通知單”的填寫和報送工作。

3.6資產財務部負責按“企業會計制度”和相關會計準則要求進行生產制造成本、質量成本核算。

4管理要求

4.1生產指令下達、執行檢查

4.4.1制造部主計劃室根據市場營銷部《銷售需求計劃》、技術中心《新產品試制計劃》，負責編制下達《主生產計劃》、《備件計劃》;根據重大項目辦傳遞的“三包信息確認單”，編制下達《三包計劃》;根據對外協作部傳遞的“委托檢測、試驗、加工合同”編制下達《外協(協進)計劃》。

4.1.2各車間接生產計劃后，組織安排生產，并按計劃節點時間組織生產執行情況內部檢查，定期由制造部檢查計劃進度情況;

4.2產品完工交付

4.2.1合同產品

合同產品裝配完工后，由裝配車間(含環保公司)按制造部下達的生產計劃組織成品交驗、裝箱工作，填寫“成品完工入庫通知單”經檢驗、成品庫管人員共同驗收簽字確認后，將“成品完工入庫通知單”按規定傳遞給制造部;

4.2.2新產品

a、按照《新產品試制計劃》新產品試制完工后，技術中心應組織新產品鑒定，編寫“技術研發計劃項目結題報告”交制造部、審計監察室備案。

b、制造部接技術中心辦公室提交“技術研發計劃項目結題報告”后，通知裝配車間組織交驗工作，并填報“成品完工入庫通知單”。

c、審計監察室根據“技術研發計劃項目結題報告”審定新產品產值，并將產品報制造部作為統計商品產值的依據。

d、當試制新產品用于合同交付用戶后，由制造部按銷售價格重新核定商品產值，并調整原產值(根據銷售實際價格進行增補或減少產值)。

4.2.3三包產品

各車間接到“三包計劃”后，按“三包產品認定、制作流程”要求組織整改工作。

裝配車間交付三包產品時填寫“三包產品交驗單”，經檢驗、售后管理部門確認后報制造部作為計劃履行考核依據，同時報資產財務部作為核算成本的依據。

4.2.4協進產品

對外協作部根據制造部主計劃室下達的外協(協進)計劃組織協作工作，跟蹤制作進度，在履行完成合同要求后，填報“成品完工入庫通知單”交制造部作為協進產值填報及核算成本的依據。

4.3商品產值統計

4.3.1商品產值統計原則：訂單產品按合同價格進行核定統計;新產品按審計監察室提供的價格統計;協進產品按“委托檢測、試驗、加工合同”約定價格統計。

4.3.2商品產值統計依據：成品完工入庫通知單。

4.3.3制造部按當月生產計劃，于每月25日收集“成品完工入庫通知單”(上月26日至當月25日作為統計考核周期)，核對當月計劃執行情況，按公司商品填報制度匯總產值。

4.3.4對當月生產計劃未報商品的，制造部應立即調查原因，作出調整。

4.4成本核算

4.4.1資產財務部收到“成品完工入庫通知單”、“三包產品交驗單”后，通知各車間結轉成本，按正常的程序進行財務核算。

4.4.2各車間成本核算員按資產財務每月提供的“生產費用匯總表”、“成本結算表”、“材料領用單”對照生產計劃進行正確完整歸集后報資產財務部。

控制記錄

5.1成品完工入庫通知單

5.2三包產品交驗單

5.3生產費用匯總表

5.4成本結算表

5.5材料領用單