工程款支付管理規定
中航鋰電（洛陽）有限公司
工程款支付管理規定
目的
為規范工程款支付流程,加快流轉速度,提高工作效率,滿足履約要求，同時確保資金支付控制在資金預算、合同約定范圍內，特制定本規定。
范圍
2.1適用于公司基本建設項目的工程進度款、工程材料款、工程結算款等的支付管理。
2.2基本建設工程款包括：工程前期相關手續費，工程規劃、勘察、設計費，工程監理費，工程地質勘察費，工程材料設備購置費，征地拆遷安置補償費，工程建安費以及政府和相關部門收取的各類稅、費等與基本建設項目有關的費用。
管理內容方法
3.1管理要求
3.1.1工程款支付必須按招標文件、答疑紀要和合同條款的規定支付，不可提前付款和超額支付。
3.1.2工程款支付，必須按規定程序審批。
3.1.3土建安裝工程施工調整變更，原則上等工程項目竣工決算后方可付款。
3.1.4工程款累計支付總額一般不能超過合同總價的80%，也可根據談判簽訂合同的約定執行。
3.1.5凡屬于規定審計范圍內的，其工程款支付不得超過合同約定的額度，等審計結束后方可支付。尾款或合同約定最后一次支付款，待工程全部竣工驗收后報審計部門提出審計意見后執行。
3.1.6在整個支付報批過程中，申請單據全部由園區建設部預算員一個人負責傳遞，其他人不得經手。
3.1.7工程款支付必須按照合同約定的支付方式和帳號辦理，不得隨便更改。
3.1.8財務部應對每個工程設立付款明細賬，及時反映工程付款情況。
3.2工程款支付程序
3.2.1工程進度款
3.2.1.1工程進度款支付的依據：
（1）發包方與承包方簽訂的施工合同。
（2）本工程月進度計劃、統計報表及計劃統計管理的規定。
（3）設計圖紙、設計變更單、現場簽證單及有關設計、施工驗收規范。
（4）單位及分部、分項工程質量評定證書。
（5）現場實際完成的合格工程量。
3.2.1.2工程進度款支付的程序：
（1）工程進度款的支付實行申請審核制度，由承包單位根據當月完成的形象進度，按本規定的要求填寫《月工程進度款申請書》及附表（一式四份）報項目監理部。
（2）項目監理部在接到申請資料后二天內，完成對承包單位報送的《月工程進度款申請書》及附表的審核，分別由各專業監理工程師審核當月完成的實物工程量和質量簽證情況，進度工程師審核工程計劃及控制點的完成情況，投資工程師審核計算依據及支付額度，總監理工程師審定后轉報園區建設部。
（3）園區建設部對監理部報送的《月工程進度款申請書》及附表五天內完成復核審批（內部流程如下）：
a）各專業工程師審核會簽后轉項目主管；
b）項目主管審核簽字后轉預算員；
c）預算員依據合同審核，并將結果匯總到《月工程進度付款申請匯總表》，報園區建設部總工審定，再轉呈部門及公司領導簽字；
d）部門及公司領導根據審批權限簽署意見；
e）預算員將簽署最終意見后的《月工程進度付款申請匯總表》轉財務部，進入財務付款程序。同時將工程進度款批準額度反饋給總工和項目主管，并統計入臺帳。
f）由項目主管在《支付申請書》上簽署意見并返回監理及施工單位。
（4）承包單位持批準的申請書，到業主財務部辦理支付手續。
（5）財務部每月10日前將工程進度款累計實際支付情況反饋園區建設部，并由園區建設部預算員統計入《工程款付款臺帳》備案，同時反饋到項目監理部。
3.2.1.3工程進度款的計量：
（1）工程進度款的計量時間為上個月26日至本月25日，審報時間為本月26日至28日，超過28日的申請原則上不予辦理。
（2）承包單位呈報的進度款支付申請必須合理計算月度完成工程量，不得重報、超報、虛報，如有重報、超報、虛報的費用超過月支付額的5%時，則取消當月支付。
（3）進度款支付申請書中的計算內容必須與工程月度計劃內容相對應，如因承包單位原因月計劃完成未達到70%時，本月進度款停付。
（4）工程預付款按合同約定撥付和抵扣。
（5）工程進度款應嚴格按合同約定比例及辦法計量支付額。
3.2.1.4其它
（1）在本工程未竣工前工程進度款只限于使用于本工程，各承包單位不得將該款轉為他用。
（2）如承包單位由于未按合同規定所引起的經濟處罰，則應在本月進度款中扣除。
（3）由于承包單位的責任造成工程重大質量、安全事故時，本月進度款停付，并按有關規定處理。
3.2.2工程材料設備款
3.2.2.1甲購設備材料付款
（1）園區建設部設備材料主管憑采購合同、購貨發票和工程驗收證明，接受單位領用手續填寫《設備材料付款申請書》，專業工程師審核會簽后報總工審定，再呈報部門及公司領導批準，批準后轉財務部進入付款程序。
（2）設備材料采購付至合同約定款項的85%時，由園區建設部牽頭，設備材料的使用施工單位、監理單位共同參加，對設備物品采購的品牌、質量、數量進行驗審，園區建設部核對付款進度，報公司領導批準同意，方可付款。
3.2.2.2乙供甲控付款（參照工程進度款程序執行）
3.2.2.3設備材料主管負責材料設備付款臺帳。
3.2.3工程結算款
3.2.3.1工程竣工結算分為單位工程竣工結算、單項工程竣工結算和建設項目竣工總結算。
3.2.3.2工程結算款支付程序
（1）承包人遞交竣工結算報告及完整的結算資料（包括變更簽證）呈報項目監理部初審，監理初審通過后轉園區建設部審核，園區建設部按合同約定的期限要求組織復審，形成初步的工程結算報告后，再送交審計機構審計，形成最終的工程結算報告。必要時可委托社會造價咨詢和審價中介機構進行造價審計。內部流程參照3.1.2條。
（2）財務部憑審定的審計報告，依據合同扣除質量保證金及水電等扣款，及時與承包單位核對賬務及基礎資料，編制竣工財務決算，經審計公司主管領導簽署批準后，予以結項并據此辦理工程款項結算。
（3）公司根據確認的財務決算報告向承包人支付工程竣工結算價款時，應保留5%左右的質量保證（保修）金，待工程質保期到期后清算（合同另有約定的，從其約定）。
（4）財務部將結款信息反饋給園區建設部，并由園區建設部預算員統計入《工程款付款臺帳》
備案，同時反饋到項目監理部。
3.2.3.3工程竣工結算審查期限
（1）100萬元以下，從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起15天。
（2）100萬元-500萬元，從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起30天。
（3）500萬元-2000萬元，從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起45天。
（4）2000萬元以上，從接到竣工結算報告和完整的竣工結算資料之日起70天。
3.3工程款簽批的權限范圍：
工程款一次支付額度在10萬元以下由園區建設部部長簽批。
工程款一次支付額度在10萬元（含）—50萬元以下由公司（院園區辦）主管領導簽批。
工程款一次支付額度在50萬元（含）—300萬元的支付由公司常務副總簽批。
工程款一次支付額度在300萬元（含）以上的支付由公司總經理簽批。
附件1、《月進度工程款支付申請表》
附件2、《月工程進度付款申請匯總表》
附件3、《工程款支付證書》
附件4、《工程款支付審核書》()月
工程進度款報審表
(A11)編號
工程名稱
日期
致___________________________________________(監理單位)：
茲申報_____年____月份完成的工作量________________________________，請予以核定。
附件：月完成工作量統計報表。
承包單位名稱：
項目經理(簽字)：
經審核以下項目工作量有差異，應以核定工作量為準。本月度認定工程進度款為：
承包單位申報數()＋監理單位核定差別數()＝本月工程進度款數()。
統計表
序號
項目
名稱
單位
申報數
核定數
數量
單價(元)合計(元)數量
單價(元)合計(元)合計
監理工程師簽字：
日期：
監理單位名稱：
總監理工程師(簽字)：
日期：
注：本表由承包單位填報，由監理單位簽認，建設單位、監理單位、承包單位各存一份。
工程款支付申請表
編號：
工程名稱：
支付期：
至
申請單位：（蓋章）
合同編號：
合同價：萬元
本月完成工作量（形象進度）
本月完成造價萬元
累計完成造價萬元
其中：甲供材款萬元
累計甲供材款萬元
本月應支付款萬元
累計應支付款萬元
本月實際支付款萬元
累計支付款萬元
甲供材領用明細（附甲供材簽收表格）
材料名稱
本期領用量
累計領用量
監理復核結果
監理單位：
監理部意見：
總監意見：
建設單位：
（園區建設部）
專業工程師：
項目主管：
注：本表由承包單位填報，由監理單位簽認，建設單位、監理單位、承包單位各存一份。
A5工程款支付申請表
工程名稱：
編號：
致：（監理單位）
我方已完成了____________________________________________________________
工作，按施工合同的規定，建設單位應在___年___月___日前支付該項工程款共（大寫）__________（小寫：__________），現報上____________________________工程付款申請表，請予以審查并開具工程款支付證書。
附件：
1.工程量清單；
2.計算方法。
承包單位（章）_____________
項目經理______________
日期______________
注：本表由承包單位填報，由監理單位簽認，建設單位、監理單位、承包單位各存一份。
工程款支付證書
工程名稱：
編號：
致：（建設單位）
根據施工合同的規定，經審核承包單位的付款申請和報表，并扣除有關款項，同意
本期支付工程款共（大寫）_____________________（小寫：____________________）。請按合同規定及時付款。
其中：
1.承包單位申報款為：
2.經審核承包單位應得款為：
3.本期應扣款為：
4.本期應付款為：
附件：
1.承包單位的工程付款申請表及附件；
2.項目監理機構審查記錄。
項目監理機構_____________
總監理工程師_____________
日期_____________
注：本表由承包單位填報，由監理單位簽認，建設單位、監理單位、承包單位各存一份。
