出納人員管理辦法范本五

出納人員管理辦法范本五

出納作為一個公司的組成部分,也劃分在員工管理范籌內,對于出納人員有哪些管理辦法呢大家可以閱讀企業管理網整理的出納人員管理辦法。

第一章總則1.為了規范對公司出納人員的管理,使得公司出納人員具有良好職業道德和較高專業技術水平,以公司的發展和經濟效益的提高為宗旨,特制定本辦法。

2.本辦法適用于公司本部及所屬子公司、分公司對出納人員的選拔、任用和管理。

第二章出納人員的任職條件

1.具有良好的職業道德和素養,無不良職業記錄,能夠承受工作壓力,具有強烈的責任心和敬業精神,細心踏實,工作認真、細致、嚴謹并具備良好的溝通能力及團隊合作精神。

2.財務相關專業本科以上學歷,兩年以上財務會計工作經驗,具有會計從業資格證書。

3.熟悉出納工作以及財務流程,熟練操作計算機,并能熟練使用各種辦公軟件、財務軟件。

4.持有政府管理部門頒發的《會計人員從業資格證書》。

第三章出納人員的職責

1.樹立良好的職業道德和高度責任感,認真執行財務政策,遵守財經紀律,做好支票、現金及賬簿的管理。

2.嚴格執行《現金管理制度》和銀行結算制度,庫存現金不能超過銀行核定限額,禁止白條頂庫、挪用、坐支現金,不得用公款墊付私事開支。辦理現金收付業務,認真審核報銷單據,對涂改憑證,虛假冒領的行為,應及時報請領導處理。

3.不予受理手續不完整或不真實、不合法的開支,支出憑證必須有經辦人、證明人簽章,領導審批后方予支付。及時辦理現金及銀行存款的收付,并分別加蓋現金付款、轉賬、附件等印鑒,因公借款要經領導審批并及時催辦結算,每月按時向會計移交現金、銀行存款收付憑證并編制“原始憑證移交表”。

4.使用訂本式日記賬,應逐日登記現金,銀行存款日記賬,一切收支全部入賬,做到登記規范,書寫工整,更正符合規定。每月與銀行對賬,做到日清月結,核對準確,賬款相符,自覺接受會計的監督和指導。

5.編制工資花名冊等有關現金收、付的自制或原始憑證。及時掌握公司員工工資調整情況,保證發放準確無誤。

6.嚴肅財經紀律,嚴守財務秘密,加強出納檔案管理。銀行存款對賬單與現金、銀行存款日記賬一并交會計存檔。

7.出納人員管理的印章必須妥善保存,嚴格按規定用途使用。向會計領用空白收據和空白支票,用后及時注銷處理。

8.加強政治和業務學習,不斷提高自身素質和業務能力。

9.認真完成領導交辦的工作。

第四章附則

1.本制度由財務部負責解釋。

2.本制度自頒布之日起施行。

某企業員工管理制度