第1篇 商務酒店報銷制度
商務休閑酒店報銷制度
1、報銷人員將有關發票粘貼附在'費用報銷單'或'貨款結算憑據'后,小張票據(如車票)應按面值大小分類呈魚鱗狀附在粘貼聯上,大張票據不能膠水粘貼,用大頭針或回形針別好為宜。
2、根據原始單據分類按規定如實正確填寫'費用報銷單'或'貨物結算憑據',由部門負責人審查并簽署意見后交財務會計審核其附件及內容的完整性、票據的合法性、填寫的規范性等,再交總經理審核并簽署報銷意見:'同意報銷(支付)'、'同意報銷(支付)多少元'、'不同意報銷(支付)'字樣。總經理簽字時,不得只簽姓名,不簽意見。
3、出納憑上述簽字齊備的'費用報銷單'或'貨款結算憑據'支付貨幣資金。
4、總經理報銷費用必須經董事長或董事長授權人簽字認可,其所報銷費用不得讓他人代報,否則財務室有權不予報銷;部門經理報銷費用,必須經總經理簽字認可,否則不予報銷。若有違反,對報銷人、出納各處以報銷金額20%(但不低于100元/人)的罰款,并退回違規所得。
經辦人填寫'費用報銷單'或'貨款結算憑據'--部門負責人簽字--財務會計簽字--總經理簽字--出納復核報銷。
第2篇 yj酒店財務報銷制度
1 、費用報銷:
(1)一切費用要在核定批準的費用定額范圍內開支,超支部門須經酒店主管領導批準方可向財務部報銷;
(2)已經取得原始發票的只要填制報銷憑證,由經辦人驗收或證明人簽章、領導簽字即可報銷,已批準的費用定額內的由部門領導人簽字,定額外的由酒店主管領導簽字;
(3)未取得原始發票而要先付款時,可以先到財務部辦理借款,經領導批準(已經批準的費用定額內的由部門領導簽字,定額外的由總經理簽字)一周之內辦理報銷手續,同時撤回借款單第三聯。
2、固定資產報銷;
(1)必須先有批準的購置計劃才能購置固定資產,需購置商品必須經總經理室向有關部門辦理專項控制證明是單才能購買;
(2)如果在當日內購置,經領導批準可借用空白支票在計劃范圍內購置,如能事先知道價格、單位名稱及賬號者,可辦理借款手續,經領導批準后由財務部開支票;
(3)固定資產報銷時須建立固定資產卡片,并有資產編號,財務部才準報銷;
(4)固定資產經財務部報銷后,列入“內部往來成本費用”科目。
3、流動資產報銷:
(1)采購部門應提出次月原材料及備用品、備件購置的購料計劃,經領導批準后報財務部作出次月定額用款計劃;
(2)凡購入材料物品,必須填寫入庫驗收單一式三聯。采購、倉庫、財務部各一聯,填好驗收單后,才予以報銷;
(3)材料物品領用時,必須填領料單一式三聯,領用人、倉庫、財務部各一聯;
(4)倉庫保管員兼材料會計,每月應與財務部核對賬目,發現問題及時找到原因,并予以更正;
(5)采購部門可借支備用金 ,作為零星購料周轉,工程部也可以借支備用金,作為急需采購維修物品用,年終備用金全部交財務部;
(6)采購人員經領導批準可借支空白支票(限制一定數額內開支),但必須在三天內到財務部報銷,如果取得正式發票,可辦理報銷手續,不再借支空白支票;
(7)各項預付款先填借款單,按合同要求經酒店主管領導批準后再付款;
(8)低值易耗品報銷手續必須建立低值易耗品卡片;
(9)年終物資部應盤點一次,列出材料清單與財務部核對,并作出盈虧表。
費用報銷審批制度
1、酒店各項費用的審批報銷應嚴格按照規定的權限執行:
(1)各部門的費用由主管領導核準、部門經理審查;
(2)酒店支付的大廈管理費,水電、空調,制服洗滌費,郵電通信費和勞動保險費等應付出的款項,由財務部經理審批并掌握分期付款數額;
(3)酒店各項福利費開支,如活動費、制服費等,由酒店總經理批準;
(4)醫療費按酒店規定每月定額發給;
(5)工會經費由酒店工會主席在規定的范圍內簽批;
(6)其余未明確的費用由總經理審批。
2、不得列入費用支出的項目有:
(1)對外投資的支出;
(2)被沒收財物造成的損失,支付違約金、納金、賠償金、被罰款以及贊助、損贈的支出;
(3)為購置、建造或轉讓無形資產、固定資產和其他資產發生的支出;
(4)不可抗力(如水災、火災、地震等)造成的固定資產、流動資產的損失;
(5)國家規定不得列入成本費用的其他開支。
第3篇 酒店財務報銷管理制度8
酒店財務報銷管理制度(八)
1、借款及報銷的審批權限 :
1.1 酒店員工因公出差借款或報銷,由各部門經理審簽后,報酒店財務部門審核,并送總經理批準,方能借款或報銷。
1.2 員工出差應填寫出差'申請單',并按規定程序報批后,到財務部門預借差旅費。
1.3 員工出差返回后,填寫'差旅費'報銷單,按規定的時間及審批手續到財務部門報銷。
2、員工差旅費報銷標準:
2.1 員工出差分 '長途'和 '短途'兩種,即當天能往返的為 '短途',出差時間在一天以上的為 '長途'。
2.2 出差住宿費報銷標準:(元/人/天)
職務 標準
一般人員80
部門經理級 120
公司副總經理級 180
2.3出差補助標準:
2.3.1 員工短途出差視同出勤,不再享受出差補貼。由于特殊原因造成誤餐,經總經理批準后,最高享受8元/天的補貼。
2.3.2 長途出差補助標準:(元/人/天)
職務 標準
一般人員 15
部門經理級 25
公司副總經理級 35
2.4 員工出差交通報銷標準:
2.4.1交通工具:酒店總經理可根據聘任協議乘坐飛機、軟臥;部門經理級及以下:乘坐火車硬臥、快客。外聘經理上任可乘坐協議規定的交通工具。
2.4.2員工長途出差交通費,經理級(含)以上人員的陸路交通費可實報實銷;經理級以下人員原則上不得乘坐出租車,如有特殊情況需乘坐出租車時,需經總經理批準后,方可報銷。
2.4.3 員工在本市內辦事,無特殊情況,不得報銷出租車票。
3、員工差旅費報銷規定:
3.1 住宿費,交通費按規定標準執行,超標自付(如有特殊情況需總經理批準方可報銷),節約歸已。
3.2 膳食補助費按規定標準領取,不得報銷與此相關的費用。
3.3 通訊費以郵局憑證報銷。
3.4 交際費用由領導核定并填寫客餐報銷單,經總經理批準方可報銷。
3.5 短途出差不享受住宿補助。
3.6 出差人員無住宿費用時,則可按住宿標準的50%領住宿補助。
3.7 員工出差返回后于5個工作日內報銷,未按規定時間報銷的,財務部門應于當月工資中扣回預借的差旅費,待報銷時再行支付。
3.8 超過1個月以上的出差單據、假票據或不符合規則的票據,財務部門不予報銷。
3.9 財務部有權對不實的出差費用向員工出差居住地酒店直接查詢,如有虛假行為酒店將按情節輕重處罰。
4、員工探親路費的規定:
除有協議規定的外,員工探親費不予報銷。
5、本制度由酒店財務部制定并負責解釋。
第4篇 酒店費用報銷制度-范本
酒店費用報銷制度范本
一、差旅費
1.外出辦事人員報銷差旅費時,在報銷單據上應附有“出差批準務”,否則不予報銷。
2.報銷差旅費時,出差人員應認真填寫報銷單,寫明出差路線,注明各路段開支的費用,便于領導和財會人員審核。報銷單填寫不合乎要求者,財會人員應要求重新填寫,否則可以拒收報銷費。
3.出差路線需要合理,繞道交通費不予報銷。必須繞道的,要經過公司負責人同意后,方能報銷。
4.出差人員需乘坐公共汽車的,以中巴交通費為標準。如確需乘坐“的士”的,需經領導批準后,方能報銷。無公司共汽車的路段落,可以報銷摩托車費。
5.出差人員不能及時回店就餐的,可憑發票,每人每餐報銷不可超過15元的誤餐補助。出差職工一般不得報銷招待費。
6.報銷罰款時,要分清責任,報銷公司應該負責全部或一部分的罰款。
7.報銷時間。出差人員在出差回后的第二天,向財務部門報銷有關費用先故推遲時間的,財務部門可以不受理。
8.報銷手續。出差人員填寫報銷單后,交會計審核,經指定的批準人簽名或蓋章后,將報銷單據交給出納員付款。
二、辦公費
1.辦公用品由公司統一購買,職工根據生產、辦公需要,向保管人員領用。保管人員實行辦公用品領用登記簿,進行登記。
2.公司員工一般不得報銷辦公費用。
3.保管人員為保證工作需要,應及時購買辦公用品。購買前,預先編制購物申請清單,經批準后購買。辦公用品購回以后,由出納人員監督驗收入庫,由保管員、出納員在送貨單上簽名,便以與銷貨方結算貨款是核對。
4.月結支付費用時,要取得稅務部門的正式發票。
三、材料及維修費用
1.倉庫保管員必須健全物資進出庫手續。生產維修需要的材料、物資憑領料單出庫,購進的材料、物資,使用物資驗收單驗收入庫。
2.購進的不需要入庫的維修物資,也要通過驗收,在入庫單上注明“未入庫使用”。
3.所購物資,如果是月結付款的,應在送貨單上附上驗收入庫單,以便結賬核對。
4.分次報銷費用的,應將購貨發票連同入庫單一并報刊財會部門報賬,無驗收入庫單的不予報銷。
5.維修部人員,在購買維修物資前,應編制購物申請單,經審核批準后方可購買。
6.需要外修的機器及另部件,經批準后送外維修,修理完回收交付使用時,需經使用部門負責人驗收。報銷費用時,附上驗收單,方能報銷。
7.因支付的材料,物資及維修費用數額較大,應取得合法憑證。
四、伙食費
1.因現有的生活水平上,每人每天控制在8元以內的結算報銷伙食費。
2.食堂物資采購由廚房職工負責,由公司指定人員監督驗收,并在發票上共同簽名,據以報銷。
3.在保證不降低現有的生活水平上,每季度(或半年)根據市場物價下降水平,作適當調整。
4.逐步改善和提高職工期的生活水平。在公司經濟效益不斷提高的前提下,對職工的伙食費也將逐步有所增加。
5.以上暫行規定,應在今后的實施過程中,不斷補充、完善。
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