第1篇 財務管理崗位工作職責
職責一:財務管理工作人員崗位職責
1、嚴格按國家對固定資產、耐久品、低耗品的管理要求建立、建全各類總帳、明細帳。
2、每學期要有計劃的采購文具紙張,除平時對文具保管、分發外,每學期一次把教學用品(墨水、粉筆、備課紙)送到各室。對文具紙張用量要嚴格控制,厲行節約。并定期統計各組室消耗情況,及時報送有關領導及有關部門。
3、負責對勞保用品的保管,并建立個人勞保用品的檔案。按規定發放和回收工作。
4、對庫存物品做到心中有數,請購物品時必須定期檢查并結出庫存余數。庫存做到不積壓、不斷檔,倉庫內保持整潔有序。
5、建立各類財產、物品收付、借用明細帳,每學期清理一次,做到帳帳相符,帳物相符。每季末結出固定資產、耐久品、低耗品余額報送有關領導、有關部門。
6、建立固定資產、耐久品、低耗品的驗收領用制度。收到物品必須填制一式三聯的入庫單;領用時必須填制一式三聯的出庫單。并由領導簽字方可領用。季末做好結帳工作,一式三聯的入庫單、一式三聯的出庫單按序編號,匯總金額報會計室沖轉有關帳目。
7、每天到學校各巡邏一遍,發現有財產亂丟亂放,要及時處理。對學校財產做到心中有數,做到帳帳相符,帳物相符。
8、做好外單位借用物品的管理工作,及時歸還。教工借用的物品,調出單位需立即收回。
9、對班級財產每月兩次定期檢查、記錄、公布。并通知有關班主任。
10、合理安排勤務人員,協助勤務工對學校財物(指棉布品)的清洗工作。
11、負責各組室報廢物品的回收、廢紙的處理。大件物品由學校統一處理,回收款項按國家有關規定處理。
12、與學校會計密切配合,輔導并督促、檢查學校各分保管員的工作,務必做到帳帳相符、帳表相符、帳物相符。并及時歸檔。
13、按有關規定整理好全校的固定資產檔案,并及時按要求歸檔。
職責二:財務總監管理崗位職責
崗位職責:全面負責集團公司財務管理工作,對集團公司總裁(董事長)負責。
1、貫徹執行總裁辦公會議決議。在總裁(董事長)的領導下,負責分管財務部門的管理工作。
2、組織領導集團公司財務管理,成本管理、預算管理、會計核算、會計監督、審計、存貨控制等方面工作,加強公司經濟管理,提高經濟效益;
3、組織執行國家有關財經紀律,法規、方針、政策,督導公司遵守國家財經紀律以及董事會決議,保障公司合法經營,維護股東權益。
4、參與集團公司投資行為、重要經營活動等方面的決策和方案制定工作,參與重大經濟合同或協議的研究、審查,參與重要經濟問題的分析和決策;
5、負責審核簽署公司預算、財務收支計劃、成本費用計劃、信貸計劃、財務報告、會計決算報表及財務收支的重大業務計劃、經濟合同、經濟協議等;
6、建立健全公司內部核算的組織、數據管理體系、核算和財務管理的規章制度,組織公司有關部門開展經濟活動分析,努力降低成本、增收節支、提高效益;
7、負責主管業務的檢查改進與研究發展,掌握公司財務狀況、經營成果和資金變動情況,并及時向總裁(董事長)報告工作;
8、主持制定公司的財務管理、會計核算和會計監督、預算管理、審計、庫管工作的規章制度及工作程序,經批準后組織實施并監督檢查落實情況;、
9、組織財務系統的培訓和考核工作,提高財務系統人員的業務素質,及時、準確傳達上級領導指示并貫徹執行;
10、依法制定集團公司及子公司財務、會計、審計機構負責人的任免、晉升、調動、獎懲事項;
11、定期主持財務系統例會,召集集團公司財務方面的會議;
職責三:財務管理崗位職責
1、負責大學和研究院的會計稽核及各類報表的審核管理工作;
2、負責大學和研究院國有資產的財務管理及國資年報匯總工作;
3、負責物價收費的年鑒工作和各類稅收審核工作;
4、負責票據管理工作和財務處資產管理工作;
5、負責財務處對外用章的管理,審核用章數據及資料;
6、負責對校辦產業、經濟實體及附屬單位財務管理的監督、指導工作;
7、完成處長交辦的其他工作。
第2篇 財務系統管理工作職責內容
1.負責財務系統日常維護相關工作。
2.負責核心業務系統與財務系統相關業務測試。
3.負責業務財務系統接口日常維護。
4.負責定義fsg報表等工作內容。
第3篇 企業財務管理工作會縣長歡迎詞
縣長在全州企業財務管理工作會上的歡迎詞
尊敬的各位領導、各位來賓、同志們：
早上好!
在這美酒飄香、碩果滿枝的金秋八月，全州企業財務管理工作會議在天城隆重召開了!各位領導和長期從事企業財務管理工作的同志們不辭辛苦，來到我們這里，就如何做好企業財務管理工作，不斷提高管理的質量和水平進行研究、討論和交流，這是我們更好地學習各兄弟單位好經驗的極好機會。在此，我謹代表*天城縣委、縣人民政府和天城縣50萬各族人民向出席此次會議的各位領導、各位來賓表示最熱烈的歡迎!向長期以來關心、支持我縣經濟社會各項事業發展的各位領導和各位來賓表示最衷心的感謝!
天城縣位于滇東南部，紅河州北部，總面積4004平方公里，居住著漢、彝、傣、苗、回、壯等21種民族，少數民族占全縣總人口的42%，是一個典型的多民族聚居縣。本資料權屬文秘資源網，放上鼠標按照提示查看文秘寫作網更多資料全縣轄10鎮3鄉，礦產資源、水資源、生物資源十分豐富，盛產糧、煙、糖、畜、葡萄等。“紅河”牌卷煙和“云南紅”葡萄酒蜚聲中外。是“據滇中之地利，享熱溫之天時，有交通之優勢，協民眾之活力，具煙糖之基礎，藏煤電之資源，蘊旅游之潛富”的南滇福地。天城人杰地靈，物華天寶，養育了大觀樓長聯作者孫髯翁、明末兵部尚書楊純武、清末巨商王熾、大數學家熊慶來、抗日名將張沖等杰出人士。是蜚聲海內外的“阿細跳月”的故鄉。
近年來，天城縣的經濟社會事業有了較快的發展。****年GDP總量達74.98萬元，縣域工農業總產值完成100.6億元，縣屬工農業總產值完成25.35億元，財政總收入5.8億元，地方財政一般預算收入2.38億元。綜合實力在全國西部的800多個縣中具第15位，在全省排在安寧、大理之后具第3位。今年上半年，生產總值完成40.8億元，財政收入3.28億元，地方財政總收入完成2.23億元，縣域工業總產值完成51.2億元，縣屬工業總產值完成8.5億元，全縣經濟繼續保持了持續、快速、健康、全面發展的良好態勢。
尊敬的各位領導和各位來賓，天城的發展離不開你們的關心、支持和指導，懇請你們對天城今后的發展給予一如既往的關心和支持。最后，我代表*天城縣委、縣人民政府預祝這次會議圓滿成功!祝愿各位領導、各位來賓身體健康，生活愉快!
謝謝大家。
第4篇 集團公司財務管理中心工作構想
1、成立財務管理中心的必要性:
a、構建規范、高效、廉政的財務管理模式,提高各個企業財務管理水平。主要是為生產經營前期提供決定數據支持和后期的數據分析
b、有利于企業間資金的統一利用和調度,提高財務管理資金效益
c、實行會計委派制,有利于財務政策的統一執行
d、及時發現企業經營風險和管理風險
e、規范企業的成本核算,提供盈虧平?點,為各個公司以后kpi考核做準備
2、財務管理中心的主要管控手段:
a、模擬集團企業間的預算管理:
b、模擬集團企業間資金管理
c、模擬集團財務核算管理
d、模擬集團財務報告管理
e、模擬集團內控與風險管理
f、模擬集團財務基礎政策管理
g、推廣戰略導向的模擬集團財務管理
h、模擬集團財務管理信息化統一管理
3、財務管理中心的資源支持:
a、行政支持。財務管理中心應先有名份,之后才有跨企業的財務管理職責和義務。因此,必須納入財務管理中心管理企業負責人召開統一會議,簽名確認同意成立財務管理中心。當然,有的企業可實行密集型管理(國盛、凱利、革廠),有的企業可實行半密集型管理(華夏)。
b、辦公場所及人員支持:單獨一個辦公室,向擬納入管理企業說明財務管理中心職責,目前情況下,設一名總會計師即可,視以后情況而定,可增配一至二名的管理會計做為助理或審計人員。
c、管理制度支持:財務管理中心成立后,將針對整個模擬集團出臺一系列制度,也可以針對某個企業的財務管理出臺財務特別管理制度。
第5篇 資產財務管理中心安全環保職業衛生工作職責
1、認真落實財政部財企【2022】16號文“企業安全生產費用提取和使用辦法”,及時提取安措管理費用,把安全生產經費納入財務預算,設立專項經費科目。
2、負責審核和劃撥安全環保經費并監督使用。
3、保證隱患治理、安全教育、勞動保護等投入費用資金到位。
4、負責審核各類安全環保事件處理費用支出,并納入公司經濟分析內容。
5、負責事件應急救援費用的籌備,保證資金及時到位并確保專款專用。
第6篇 某物業管理公司財務會計工作程序
物業管理公司財務會計工作程序
1.0目的
為公司及時提供真實可靠的財務信息,提高公司經濟效益。
2.0適用范圍
對帳單憑據、原始憑據、記帳憑證、會計帳薄、會計帳薄的稽查及財務成本計劃的審核、編制。
3.0程序要點
3.1對營業收入有關單據的審核。主要審核公司每月營業收入的有關帳單、憑據及報表。3.2原始憑證的審核
3.2.1填制憑證單位的名稱、日期及填制人員的簽章,其中從外單位取得的原始憑證須蓋有單位的公章。
3.2.2經濟業務的內容是否合法、真實。
3.2.3數量、單價和大小寫金額是否相符。
3.2.4報銷手續是否完備。
3.2.5自制原始憑證須有經辦部門負責人簽章,對外開出的原始憑證,必須加蓋本單位的人公章。 3.3記帳憑證的審核
3.3.1審核經濟業務的摘要是否簡明扼要。
3.3.2會計科目使用是否準確。
3.3.3填列的金額是否準確,與原始憑證是否相符。
3.3.4所附原始憑證是否完整,未附原始憑證的除按規定可無原始憑證的外,是否注明原始憑證的存放處。
3.3.5制證日期是否填制,制證人員(現金、銀行轉帳)是否蓋章或簽字。 3.4填制及審核會計帳薄
3.4.1填寫會計帳薄
3.4.2檢查會計帳簿是否及時記帳,是否符合規定。
3.4.3帳帳(總帳與明細帳)、帳表(明細帳與有關報表)的金額是否相符。
3.5填制會計報表
3.5.1核算會計報表是否平衡,帳表金額是否相符
3.5.2會計報表各表之間的相互關系是否正確。 3.6制定財務成本、預算計劃。3.7應遵守執行有關財政制度和財經紀律,堅決對違反制度和紀律的收支業務應予抵制,并做好說明教育工作。
第7篇 某物業管理公司財務部工作標準
物業管理公司財務部工作標準
1.會計核算工作能有條不紊地進行。(即從收支兩條線分別來看,收入方面從款項取得直到交納稅款、報表反映;支出方面從款項提取至報表反映,中間各個環節環環相扣,每個環節操作正常以保證整個過程按會計核算的要求進行。)
2.及時準確地提供各項財務信息,包括收入情況、支出情況及銀行存款余額情況或某項經濟業務的效益情況。
3.及時準確地編制會計報表及報表說明、財務分析報告。
4.加強收入的管理,保證公司收入不流失。
5.加強支出管理,保證一切支出都在受控制狀態,包括工資性支出以及水、電、維修材料、辦公用品等費用的支出。
6.加強預算管理,保證日常的收支狀況與財務預算基本一致。
7.制定切實可行的財務管理制度和操作流程,并對部門內員工進行崗位培訓與指導,保證部門員工基本上能履行各崗位的職責。
8.與稅務、金融等部門溝通良好,不因為公關工作不到位導致公司利益受損失。
第8篇 酒店財務管理工作側重點
酒店企業以獲取最經濟效益、獲得最大利潤為自己管理目標,酒店企業在經營管理中要取得最好的經濟效益,酒店財務管理起著不可缺少的重要作用。每一位管理人員,都要關心酒店財務管理工作和財務經營狀況。酒店總經理要親自分管,并經常關心、研究財務經營狀況。駐店經理要經常了解分析營業收入和成本控制,以及與預算執行情況的對比;總會計師(財務總監)具體負責酒店內的整個日常財務經營管理工作;各部門經理、各營業點的管理人員每天都要了解并分析營業情況。
一.財務總監的主要工作任務
酒店總經理和運轉經理授權財務總監對整個酒店的財務工作進行日常管理。總經理對酒店的財務管理的決策,要經常聽取財務總監(或財務部主任)的咨詢和意見。有時要請財務總監參與一道討論、研究、制定財務經營政策。
財務總監的日常工作側重點是:
1、組織制定并控制酒店的經營預算。
1)財務總監的第一大任務就是協助總經理在制作酒店經營預算中起著具體組織、討論、編制、協調實施的作用。制定經營預算計劃,是酒店經營管理工作的首要任務。他是在總經理的領導下,經過上下反復討論修改制定而成的。
1)預算計劃中的收入指標和經營指標是酒店經營的目標和方向。財務總監在具體組織、制定經營預算的初始階段,要對酒店的資產、實力、短處、市場前景和經營作出估計,要對去年經營情況和來年的通貨膨脹率有個預測和分析,目的是尋找和制定出合理可行的預算計劃。
2)酒店的經營預算計劃一經確定,財務總監的任務就是要協調、控制酒店及各部門、各營業點都認真執行這個預算計劃。酒店各部門的經營管理工作,都是以酒店的經營預算計劃為中心展開的。而這個計劃完成得如何,是以經營成果來?量的。因此,經營預算計劃是經營管理活動的核心。酒店財務總監每月都要對整個酒店和各部門執行預算的實際情況進行控制、分析和評估。
2.了解分析市場、制定價格政策。
經常了解酒店的市場行情和本酒店在整個客源市場中的定位和比重,并對市場和營銷工作進行預測分析。這是進行經營預算和管理的基礎。
酒店總經理、運轉經理和酒店財務總監要對價格問題十分敏感。財務總監要與市場營銷部的負責人經過對市場的調研和其他同行酒店的價格比較,制定出本酒店的一整套價格結構。看看客房價格、餐飲價格、各娛樂消費點的價格是否具有競爭力。如果酒店的經營成本增加了,市場又可以承受所增加成本帶來的加價,就可以研究上漲價格。價格政策的制定要非常慎重,根據市場供求關來調整,酒店價格具有導向和杠桿的功能作用。酒店財務總監要經常作價格上的定位工作,使酒店的經營價格定在一個合適的、利于競爭的、又能確保盈利的地位。
3.閱讀分析各類經營報表,控制經營成本。
通過閱讀各類經營報表了解每日經營狀況。如:
(1)每天的營業收入情況如何;
(2)酒店的每天應付款和費用支出情況如何,并作費用支出的控制;
(3)當天應收款情況如何。總經理、運轉經理要過問此事。財務總監要關心信用上的有關問題,努力使應收款如期到帳,確保酒店資金的正常運轉;
(4)要分析每日營業收入(總收入、餐飲收入、客房收入和其他娛樂消費營業點的收入)與成本費用的消耗關系,天氣變化與水、電、氣等能源費用的比例關系如何,餐飲收入與餐飲成本的控制是否得當。如果發現異常現象,就要預先進行控制,幫助各有關部門分析原因,提出解決問題的思路和辦法,以避免異常現象的出現,確保酒店經營達到預算計劃的目標。
4.審批簽字,加強物資管理。
1)財務總監協助總經理對酒店發生的營業費用支出情況進行控制。大項費用支出都要經過財務審批。看這些費用是否符合預算計劃,不在預算的費用支出要嚴格控制和制止,預算外的特殊費用支出有特殊的審批辦法。財務總監要特別重視對固定資產購置、外匯支付使用、計劃外采購的審批和控制。
1)另一方面財務總監要對酒店物資、進貨、采購方面進行控制和督導。要做到所購物資價廉物美,避免給酒店帶來損失和資金浪費。同時要保證經營生產所需各類物資及時保質保量供應,以保證各項經營活動正常進行。
5.財務方面的其他日常工作。
(1)例行參加每日晨會,了解運轉信息和接待情況,接受總經理和運轉經理的工作指令,會后貫徹落實執行;
(2)檢查各營業收款點的工作是否正常,真正做到各營業收款點能發揮財務監督控制作用,并使每筆收入準確無誤記錄在案;
(3)關心每天財務信用情況,了解各旅行社的應付款項是否如期到帳;
(4)檢查所屬各點工作情況是否規范,是否符合質量標準;
(5)處理案頭工作,與外界保持聯系和信息溝通;
(6)平時注意幫助下屬解決工作上和思想上的問題,創造輕松愉快的工作環境;
(7)準備每個月財務分析報告,匯總整個酒店經營情況進行分析,寫出分析意見報總經理和運轉經理參閱和審批。
二.建立物資采購管理體系,加強成本費用控制
1.把各項物資采購工作列入財務部管理范圍內的好處在于:
*有利于資金的統一調度;
*便于采購工作的統一管理;
*便于酒店的費用和成本控制。
2.方法:
1)建立健全采購管理工作制度。
*重大的物資采購必須按預算進行,沒有預算計劃不得輕易采購。這樣可以避免重大采購上的隨意性和盲目性。
*所有物資采購均需物資采購計劃,每月由各部門制作一份采購申請報告,報有關方面審批簽字后,交采購部執行。
*采購部門要確保各部門正常物資用品的最低庫存量,超過最低庫存量,由庫房保管員及時補充,而不需要部門作采購申請。
*餐飲部的采購工作量比較大,要簡易方便,但也要有利于控制。采購管理制度為每天早晨前各餐飲廚房需購點(西廚房要在前一天晚上下班前)提出所需的采購申請單報采購部,由采購根據酒店規定要求聯系供貨。供貨商送來所需材料,餐飲廚房各點驗收數量和質量。
*倉儲管理制度和進貨驗貨管理制度。
*這些制度的建立要根據各地、各酒店的實際情況來研究制定,在實踐中不斷完善,以形成酒店自己的物資采購的管理體系。
2)合理價格是物資采購管理的關鍵因素。
必須做到以下幾個方面:
a各部門報來的采購申請單對所需的物資要標明價格、廠家、地址、尺寸和價格質量標準等。
b在準備進貨的時候,堅持貨比三家的原則,從
中進行分析研究,這樣可以減少盲目性和隨意性。
c餐飲日常采購的原材料的價格確定,要按照酒店制定的采購定價辦理。以下程序和做法可供參考:
d每段時間(半個月或一個月)由三到六家蔬菜、水果、肉類、海鮮供貨商報價。程序如下:
*供貨間將報價單寄到成本控制室主任,由他拆封,并與采購部經理討論選定供貨商,確定價格;
*采購部根據商定的價格和確定的供貨商,每天給他們打電話,要求采購訂貨。這是有效控制餐飲日常原材料采購供應價格的好方法。
*加強成本費用的控制。
內容有:
a)總收入與總成本的對比分析;
b)能源消耗的節約與控制;
c)餐飲成本是否控制在規定的比例上;
d)各項費用開支是否有預算,是否必要;
e)所購物資、物品是否因過多而積壓倉庫,導致資金積壓;
f)各部門的營收和物品消耗是否在確定的標準之內;
g)應收款是否及時到帳;
h)更新改造的項目是否急需和有必要;
i)酒店的行政開支費用是否得當;
j)酒店管理中還有哪些可以節省的方法等等,都是成本費用控制的內容。
三.財務管理與其他方面的關系
1、合理有效的資金運作。
1)為了確保供貨質量和酒店資金有效運轉,對鮮活產品一般可以每月付款一次。
2)財務部對內部各部門和員工所發生的費用報銷,可以采取每月一次或兩次的報銷方法。這樣既可以使財務工作人員有更多時間和精力去做財務預算和財務控制,又可以使酒店資金得到充分利用。
3)要使酒店資金不斷增值,酒店總經理、分管多種經營和投資開發的副總經理要與財務總監一道商量,將有限的資金投向最有效的地方,開拓經營。
2、市場和財務經營分析會議。
1)財務總監(財務部主任)每月要向總經理、運轉經理和各部門負責人報告分析上月財務經營狀況,并與市場和營銷情況的分析一道進行。每月財務情況分析會既研究分析市場格局的變化對酒店當月的影響,又要分析當月酒店各部門在經營過程中影響經營所存在的問題,指出沒有完成或超額完成當月經營預算的原因,對所存在的問題提出改進的對策和意見。
2)財務經營情況的每月分析會議的目的:
*向各部門分析全店實際經營狀況與預算的比較,
*分析研究,明確下個月財務經營管理應注意的問題,使酒店的財務管理卓有成效,使酒店的經營取得成功。
3、及時掌握信息。
財務管理工作要及時掌握有關信息,以此來指導財務工作。比如對旅游市場有關信息的了解;對同行酒店價格上政策的研究;對市場上與酒店關聯的一些價格了解;還有市場上物資供應價格變動情況等。此外,參加一些行業的聯系會議或行業協會,以此來獲得信息,共同研討酒店財務管理上的一些問題。
4、讓酒店各級管理人員都關心財務。
第9篇 某物業公司財務管理部工作職責
物業公司財務管理部工作職責
1.根據《企業會計準則》和《企業財務通則》的規定、要求,結合公司的具體情況,制訂適合物業管理需要的會計核算制度和財務管理制度。
2.根據服務合同、委托協議和公司運作情況,編制財務預算,確定合理可行的管理費用。
3.組織日常的會計核算,遵守各項收入制度、費用開支范圍和開支標準,做到帳實相符、帳帳相符、帳表相符。
4.統一歸口管理各類票據、現金、存款,監督檢查有關收費項目的收支憑證和帳目,杜絕公司收益和資產的流失。
5.定期檢查財務預算的執行情況,加強與部門(項目)間的協調,發現問題及時調整,確保管理費收支基本平衡。
6.及時催收應交的管理費、水費、電費、租賃費等各項應繳費用,按期上繳各種稅收。
7.妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表及其他相關檔案資料,負責財務管理系統的維護保管和重要資料的備份、存檔。
8.參與公司重大業務以及合同簽約和管理業務開拓的可行性研究,為總經理室決策提供參考意見。
第10篇 一中工會財務管理工作規定
浦溆一中工會財務管理工作規定
為加強工會財務管理工作，根據《工會法》、《會計法》、《會計基礎工作規范》和全總、省總有關規定，結合我校近幾年來的工會財務實際情況，特制訂本規定。
一、收交會費和撥繳工會經費工作
（一）會費：根據全國總工會《關于收交工會會費的通知》的規定，工會會員按每月本人工資收入的0.5%向工會交納會費。凡是作為工資發給，并屬于單位工資總額組成部分的會員“工資收入”，應計算交納會費；獎金、補貼、津貼和工資尾數不足10元部分的不計交會費。根據我校實際，每個會員每年繳納會費不得低于60元。會費收入全部留用于工會。應按月向會員收齊會費，并定期向會員公布。
（二）工會經費：學校行政按照每月全部職工工資總額的百分之二向工會撥繳當月的經費。行政撥繳的工會經費，校工會留用60%，上解縣教育工會40%（按全總、省總確定的比例分）。
計撥工會經費的工資總額一律按國家統計局《關于工資總額組成的規定》等有關規定執行，即：本單位實際支付給職工的各種工資、津貼、補貼和獎金，不論支出渠道均應計撥工會經費。
二、預算管理工作
工會應當建立預算、決算制度，根據《工會預算管理辦法》要求辦理本級年度預算、決算。
（一）預算的編制。工會的年度預算應根據有關政策法規和上級工會要求，按照“量入為出、收支平衡、略有結余”的原則和本年度工會工作計劃的要求編制。年度預算草案須按工會統一格式和要求填寫，經工會委員會討論、同級經審會審查，于1月底前隨附預算說明書報上一級工會核定。
1、預算收入的編制要以上年實際收入為基礎，考慮本年度各項增減因素編制。
2、預算支出的編制，要堅持勤儉節約的原則，體現工會的工作特點，統籌兼顧，保證重點，把較多的資金安排在維護職工權益，開展職工活動和為職工辦實事方面。
（二）預算的執行。工會應按照預算確定的任務積極組織收入，特別是撥繳工會經費。工會工作經費不足的，可商請行政給予適當的補助。經費支出要做到“用得合理，群眾滿意”。
1、根據《基層工會經費使用管理辦法》規定的“工會經費開支范圍”使用經費，不得擅自擴大支出范圍。
2、工會經費使用要嚴格執行國家財經政策、規定、標準，認真執行工會財務制度，遵守財務紀律。
3、根據審定的預算，工會經費開支，由工會主席“一枝筆”審批。超出3000元以上的單項經費支出，須經集體討論。
4、工會要少花錢多辦事，為職工群眾辦好事，辦實事，節約開支，提高經費使用效益。
5、工會經費的收支賬目要按季（或半年）向群眾公布，定期接受同級經審會的審查，聽取意見和建議，接受監督。
6、工會經費不得用于非工會活動的開支，不得變相向職工發放現金或實物；不得支付社會攤派的費用；不得為單位和個人提供資金拆借、經濟擔保和抵押。
（三）工會決算。工會決算是工會年度經費收支預算的執行結果，工會應在年終后及時編制。
1、編制決算草案，必須符合法律法規，做到收支數字準確，內容完整。
2、決算須經工會委員會審定，同級經審會審查同意，于1月20日前報上級工會。
3、決算上報時要隨附說明書。包括：對年度收支預算完成情況的分析；各項工作、活動計劃執行情況及其效果；各種基本數字填報；設備增添情況；預算管理工作中的經驗、問題和今后改進意見等。
三、工會資金管理工作
基層工會應加強對工會資金的管理，充分發揮資金的使用效益，更好地為職工群眾服務，為發展工運事業服務。
（一）銀行賬戶管理。工會應當獨立建立銀行基本賬戶，實行單獨核算。
1、工會在銀行開立的賬戶，只供本工會業務范圍內的資金收付，不準與工會無關的資金進入工會賬戶結算，不準出租、出借或轉讓給其他單位或個人使用。單位合并、撤銷后，銀行賬戶要按規定清理、注銷。
2、銀行資金不得外借（貸）。違反者要追究責任，造成損失的，誰批準誰負責追還，不能追還的，由批準人賠償。
3、及時、正確地記載與銀行的往來賬務，認真做好與銀行的對賬工作。
（二）現金管理。嚴格執行銀行現金管理制度，根據規定的現金使用范圍掌握開支。
1、各種經費收入及時送存銀行，不得從本單位現金收入中直接支付（即坐支）。
2、不準私設“小金庫”，保留賬外賬。不得假造用途套取現金，不準“白條”抵現。
3、須建立現金日記賬，逐筆記載現金收付。賬目應當日清月結，做到賬款相符。
（三）暫存、暫付款管理。對暫存、應付的款項，應及時清理歸還。對暫付款項，要按規定的手續審批，取得合法憑據后支付；公款不得私借；因公借款辦事結束后，應及時結報，收回余款；堅持一借一清制度，及時清理暫付款項。
四、工會財產管理工作
（一）工會財產界定。工會所有的財產，包括工會購置、行政撥入和其他單位或個人支援、捐贈的財產。
（二）固定資產核算起點。一般設備單位價值在500元以上、專用設備單位價值在800元以上，使用年限在一年以上，并在使用過程中基本保持原有實物形態的資產。單位價值雖未達到規定標準，但耐用時間在一年以上的大批同類物資，作為固定資產管理。
固定資產一般可按以下類別進行分類、編號、登記和管理：1、房屋及建筑物；2、專用設備；3、一般設備；4、文物及陳列品；5、圖書；6、其他。
（三）工會財產管理的要求
1、建立健全工會財產管理制度。如購置、驗收、保管、領發使用、檢查、維護等，落實有關責任。
2、工會所有的財產都應登記入賬，做到賬賬相符、賬實相符。
3、固定資產每年必須盤點一次，發現短缺損壞要查明原因，追究責任，根據情況責成過失人予以部分或全部賠償損失。
4、工會財產的報廢、報損，5000元以內的由工會委員會討論決定，5000元以上的報上級工會審批。工會財產報廢變賣的收入，列“其他收入”。
5、工會所有資產都要進行產權登記，核發產權證。已經產權登記并發放工會產權證的，要按上級工會要求對工會資產情況進行年檢。年度工會財產的增減變動情況，要按有關要求如實填報。工會資產產權登記、年檢資料，于1月20日前報縣教育工會審核。
6、工會的財產、經費，任何組織和個人不得侵占、挪用或者任意調撥，不得將工會的財產、經費作為學校的財產、經費予以凍結、查封、扣押、清償債務。
工會組織合并的，依法屬于工會的經費和財產歸合并后的工會所有。工會組織依法撤銷時，應當在上級工會主持下，清理工會財產和經費。清理后的財產經費結余應當全部移交上級工會。
五、工會財務檢查工作
1、工會的財務工作，每半年要進行一次自查。財務檢查工作應在本級工會委員會領導下進行，由經費審查委員會、會計人員參加。
2、財務檢查的內容包括：工會各項經費收入是否足額、及時、符合規定；經費使用是否符合國家和上級工會的規定；會計核算是否符合會計制度；各種往來款處理是否及時、符合制度規定。其中，重點應檢查工會經費收入是否足額、及時；有無截留應上解的工會經費；有無賬外設賬、“小金庫”。
六、會計管理工作
1、工會會計工作，可以聘請同級行政財會人員兼任，可給予適當的勞務報酬。
2、工會要按照《工會會計制度》要求單獨建立賬簿，設置會計科目。
3、工會會計、出納工作要分設，錢、賬和支票、印章要分管。要結合工作需要，建立相應的內部會計管理制度
4、工會會計人員要依照《會計基礎工作規范》、《工會會計制度》的規定和要求，進行會計核算，實行會計監督。
5、工會負責人和會計人員，要根據《會計法》的有關規定和要求，履行各自的會計責任。
6、會計人員工作調動或者因故離職，必須將本人所經管的會計工作全部移交給接替人員。沒有辦清交接手續的，不得調動或者離職。會計工作交接需辦的具體事項，按照《會計基礎工作規范》的有關規定和要求進行。
七、工會財務管理制度
1、貫徹執行工會財務工作的方針，政策和制度，遵守財經紀律。
2、按照工會財務制度的規定，認真編制財務計劃，做好預、決算工作，按時上報上級工會。
3、各項開支均要求按計劃使用，財務委員會對經費使用按季度報告主席。
4、采購物品經辦人要嚴格審批手續辦理，無國家稅收印章的單據不得報銷。
5、會計要認真審查憑證，及時做好計帳工作，做到手續完備，數字準確，內容真實，帳目清楚。
6、出納要嚴格執行現金管理制度，及時編報現金，出納報表和核對銀行帳，不得以借據充抵現金。
7、按上級工會要求做好財務自查、自檢工作，按時向工會委員會報告經費使用情況，自覺接受會員群眾和經審會的監督。
8、妥善保管工會財產，做到帳、物、卡相符。借、領物品必須登記，除低值易耗品外，凡損壞公物視情節輕重予以賠償。
9、新購物品必須經財務委員驗收入帳、建卡后方可領用。
10、除活動用品按活動室制度規定借用外，工會一切公物不得借與個人私用。
第11篇 財務管理崗崗位工作職責
簡介:財務管理(financial management)是在一定的整體目標下,關于資產的購置(投資),資本的融通(籌資)和經營中現金流量(營運資金),以及利潤分配的管理。財務管理是企業管理的一個組成部分,它是根據財經法規制度,按照財務管理的原則,組織企業財務活動,處理財務關系的一項經濟管理工作。簡單的說,財務管理是組織企業財務活動,處理財務關系的一項經濟管理工作。
財務管理崗崗位描述(模板一)
崗位職責:
1、負責制定和完善公司相關的財務管理制度、會計核算辦法等,負責公司總賬管理,維護和完善公司會計科目體系;
2、負責公司成本管理,組織實施公司年度費用預算的編制、調整,監測和分析,落實其他運營成本的管理;
3、負責公司稅務管理,制訂和完善公司稅務管理制度,參與業務開拓和產品研發過程中的稅務事項管理,組織協調公司納稅申報、稅款繳納等工作;
4、負責審核公司財務收支和賬務處理。
任職要求:
1、教育背景:財務會計類本科以上學歷;具有會計人員從業資格證書,中級以上財會類任職資格證書者優先考慮;
2、工作經驗:具有一定年限的財務管理經驗及財務會計從業經歷;
3、專業技能:掌握基礎會計、財務會計、成本會計、管理會計等理論知識,系統掌握財經類法律法規及相關政策,了解國際財務、會計通則,能熟練使用財務管理系統軟件進行賬務處理及報表編制;
4、從業能力:具有良好的溝通交流能力,具有較強的財務規劃、分析決策能力,具有良好的溝通協調能力,原則意識突出,時間觀念強;
5、性格特征:思路清晰,廉潔守法,嚴守機密,堅持原則。財務管理崗崗位描述(模板二)
崗位職責:
1、負責公司經濟業務的會計核算工作;
2、負責編制公司會計報表及月度、年度財務報告;
3、負責公司年度預算、決算和資產負債計劃的編制、監測和執行情況分析;
4、負責公司的收益率管理、資本管理、數據統計等工作;
5、負責會計憑證、賬簿、財務會計報告和其他會計檔案的歸檔和保管工作;
6、協助制定部門預算。
任職要求:
1、35周歲及以下,財務、經濟管理等相關專業研究生及以上學歷,會計從業資格,中級會計師任職資格,具有注冊會計師資格者優先;
2、具有3年及以上資產管理公司、銀行等金融機構或會計師事務所相關工作經歷,熟悉預算編制、會計核算、資產負債管理和收益率管理等工作和流程;
3、具有一定的財務、會計、統計等專業知識,熟悉金融市場,具有資金運作、資本管理能力、會計業務管理與指導能力、財務分析能力以及應變能力;
4、具有較強的語言表達能力、文字應用能力、獨立工作與解決問題能力,具備政策的理解和執行能力、熟練運用辦公自動化設備進行工作的能力。財務管理崗崗位描述(模板三)
崗位職責:
1、負責對每個理財產品進行單獨管理、建賬和核算,確保每個理財產品均有獨立、準確的理財三表,現金流測算。
2、負責向監管部門履行相關信息報備職責,報送月度、季度相關報表,確保各項報表的準確性。
3、負責完善資管業務會計核算制度,對總分行理財業務會計核算執行情況進行監督和檢查等工作;
4、負責資管業務資金清算賬務核等工作;
5、完成其他資產管理工作安排;
任職要求:
1、年齡在35歲以下;
2、全日制本科及以上學歷,金融、經濟、會計類等相關專業,了解銀行資產管理業務專業知識;
3、2年以上金融機構從事會計核算、計劃財務工作經驗。
4、熟悉會計準則、三表核算、及監管部門信息報送要求等。
5、取得cpa、cfa、acca等資格證書者優先。財務管理崗崗位描述(模板四)
崗位職責:
1、按照總行制度,制定機構財務支出管理辦法、實施細則和操作規定;
2、執行總、分行財務支出管理規定及操作細則;
3、執行國家稅務規定;
4、編制分、支行財務預算;
5、審核分、支行財務支出;
6、財務費用管理及報銷;
7、為業務單位開展財務知識培訓,提供財務服務支持。
任職要求:
1、全日制本科及以上學歷,了解基本的會計和稅務知識,會計、經濟、金融相關專業優先;
2、一年以上財務管理工作經驗,熟悉國家稅務政策,參與過預算編制和有銀行業計財部門工作經驗者優先;
3、責任心強、工作仔細、具有較強的邏輯能力、學習能力和溝通能力;
4、具有高度服務意識,具備較強的抗壓能力。財務管理崗崗位描述(模板五)
崗位職責:
1、落實及傳達總機構財務管理政策制度,測算預算額度,落實預算相關工作。
2、制定費用管理制度及管理辦法,分解下達預算,制定考核辦法,監控預算執行情況并進行考核。
3、制定業務費用分割及分攤規則,將費用分配到各機構、各業務線。
4、對費用項目或業務專項費用投入效果進行評估,協助各部門制定節支增效管理方案并實施。
5、、負責所轄機構費用預算的日常審批工作。
任職要求:
1、學歷要求:全日制本科及以上學歷;
2、專業要求:會計、財務管理、經濟專業優先考慮;具備會計從業資格證;
3、經驗要求:2年以上財務工作經驗,熟悉中國會計準則及相關的法律和法規,具備一定金融行業知識優先考慮 。
第12篇 大學離退休工作處財務管理規定
科技大學離退休工作處財務管理規定
為加強財務管理,規范財務報銷程序,提高經費的使用效益,根據《高校財務制度》、學校《財務管理辦法》等有關規定,結合本處實際,特制定本規定。
1、學校預算的所有經費,嚴格按照學校預算安排專款專用。
2、處上的重大開支必須經處領導班子集體研究決定。凡2000元以上的開支都應經領導班子集體研究決定。
3、為離退休老同志辦福利、慰問品預算的經費,嚴格按規定程序,通過學校招標采購確定。
4、離退休職工活動經費必須用于離退休職工的各類活動,凡采購2000元以上30000元以下的活動獎品、紀念品、慰問品,必須經處領導班子及有關人員組成采購小組集體在全面考察和貨比三家的基礎上商務談判定購,確保采購物品質量,盡可能提高經費使用效益。
5、審批財務支出在集體領導、民主監督的基礎上,實行主要負責人“一支筆”和集體審議聯簽相結合的責任制度。但具體報銷票據審批簽字,應先由經手人注明情況簽名后,由分管領導進行初審核實注明相關開支內容要點并簽名,最后由處長審批簽字報銷。
6、財務支出審批應“依規據法,先審后批,收支并重”,審批責任人及聯簽預審的相關人員都要熟悉本單位財務狀況,堅持原則、廉潔奉公,具有較強的政策、法制觀念和財務管理能力,能模范遵守財經紀律。
7、財務審批責任人及聯簽預審的相關人員對財務收入和支出性原始票據反映經濟事項的真實性、合法性、準確性進行審核。財務審批責任人及預審聯簽人員對審批的財務支出負有領導責任和連帶經濟責任。
8、差旅費報銷:汽車駕駛員差旅費每季度按登記出差天數每季度報銷一次,每周不報用車登記單的不得報銷差旅費;處領導及工作人員出差根據車輛使用登記情況及辦公室登記情況由處綜合辦公室統一填寫每半年報銷一次;處理喪葬事宜的差旅補助,每次事務處理結束后由相關人員及時填寫登記報表交辦公室存查,由辦公室核實后每季度造冊填表審批報銷一次,否則未報辦公室備查單的不予以報銷相關費用;去外地開會等的差旅費按會議通知要求審批報銷。
9、嚴格車輛使用管理。凡正常公務用車必須經有關負責人批準,并登記用車時間、里程、事由及用車人等,駕駛員每周必須把登記表交處綜合辦公室備查。凡涉及車輛維修事宜必須征得分管領導及處長同意后到指定4s店檢修,檢修費用的報銷必須附檢修工時費及供料單和收費正式發票,按有關制度審批報銷。檢修費用在2000元以上的維修,必須經處務會議集體研究同意后再到指定4s店進行維修,否則不予以報銷。
10、其他有關報銷事宜嚴格按《**農林科技大學財務支出審批若干規定》和《**農林科技大學財務報銷管理規定》的要求辦理。
11、本規定自處黨政聯席會議通過之日起實行。
12、本規定的解釋權歸離退休工作處。
