第1篇 財務安全管理制度操作規程
1 目的:為了加強我公司財務管理,確保財務工作的安全進行,特制定本制度。
2 工作程序:
2.1財會人員必須認真學習貫徹執行國家安全法規,認真履行各自崗位職責,嚴格財務管理制度,按制度辦事。
2.2財務負責人兼任本部門的安全員,具體負責本部門的安全檢查督促工作,及時傳遞安全檢查信息,落實安全隱患處理工作以及制度落實的監督管理。
2.3 財務部門辦公室必須安裝防盜門窗,財務人員離開財務辦公室前,必須斷開所有電源,將柜及門窗上鎖。
2.4 現金的存取。財務部門日庫存現金金額不得超過5000元,并妥善保存于單位財務部門的保險柜內,任何人不得將單位的庫存現金帶出財務部門;存取現金必須由專職出納人員辦理,不得向非財務部門人員透露信息;存取大額現金(超10000元),必須有2人以上,專車接送,不得攜款在中途逗留或辦其它事情,專車上不得搭乘非本公司人員。
2.5 單位所有財會票據、憑證、帳本、記錄,必須存放于有門鎖的鐵柜內,按會計檔案管理辦法管理,防止意外燒毀(損壞)。
2.6公司使用票據的人員必須妥善保管好領用的票據,辦理好交接手續;財務人員必須定期或不定期檢查票據領用人的票據保管、使用情況,及時發現問題,防止票據丟失。
2.7 發生毀損、丟失等責任事故的,追究有關當事人責任,按相應制度處理。違反法律、制度的規定,發生毀損、丟失的,由當事人承擔一切責任。
第2篇 財務科安全管理制度
一、會計人員基本要求:
1、會計人員必須擁護黨的領導,熱愛祖國,堅持四項基本原則,遵守和執行《中華人民共和國會計法》。
2、會計人員必須加強政治學習,不斷提高政治思想水干,遵紀守法,忠于職守,廉潔奉公,實事求是,積極支持各項改革,為單位領導當好助手,為各部門經濟發展當好參謀。
3、會計人員必須刻苦鉆研業務,不斷豐富會計理論知識,提高業務能力,要熱愛本職工作。
4、會計人員必須認真學習和貫徹執行國家的財務方針、政策、法令和制度,維護國家利益,對各項經濟活動進行嚴格的核算和監督。提供會計資料,促進增收節支,提高經濟效益。
5、會計人員既要各司其職,各負其責,又要互相幫助,密切協作:要加強品德修養,胸襟開闊,表里如一;要從全局著二想,從工作出發,搞好同志間的團結;要有集體榮譽感,積極參加某體活動,為集體和學校獻計獻策。
6、會計人員要嚴守國家秘密,增強保密的自覺性,不得隨意將會計數據和任何住傳遞出去。
二、會計核算程序要求;
1、審核和填制原始憑證、辦理付款手續。 外來的原始憑證必須是合法的內容齊全的發票或收據,并有經手人、有關負責人簽字。維修工程要有工程決算單。自制原始憑證要批件齊備,條據和表格要清晰整潔,內容齊全。出納人員根據審核或填制無誤的原始憑證,經主管會計同意后才可簽發支票或付現金,并加蓋“現金付訖”或轉帳付訖“戳記。對記載不正確、不完整、不符合規定,手續不全的憑證,應退回補填或更正,對偽造、涂改或經濟業務不合法的憑證應拒絕受理,并及時報告領導。
2、填制記帳憑證、登記日記帳。出納人員根據收付款原始憑證填制記帳憑單。記帳憑單要字跡清楚、內容完整、科目正確、摘要簡明扼要突出重點。記帳憑單上所有內容不得涂改。記帳憑單要統一編號、不得缺號、重號或年月日與編號順序相矛盾。出納人員根據記帳憑單和原始憑證登記現金日記帳和銀行存款日己帳,結出當日余額,現金出納要每月核對庫存。出納人員將當日發生的會計憑證整理、粘貼,登帳后及時傳給記賬崗位。
3、登記明細帳、總帳。記帳崗位人員根據審核無誤的記帳憑單登記有關明細帳并及時登記總帳。明細帳按記帳憑證.和原始憑證內容逐筆登記,總帳要根據科目匯總一表和明細帳登記。 記帳人員在記帳前發現記帳憑證有誤要重填,記帳后發現記帳憑證錯誤或帳薄記載錯誤要用規定方法更正,不準刮擦、涂改。 帳薄記載內容要全,字跡清晰整潔,文字數字大小適宜。 各類帳戶要按月結帳,根據需要結出發生額.和余額或累汁發生額。
4、編報會計報表、做好其它工作。
月末各類帳戶試算平衡后,編制會計報表。
會計報表應由單位領導、會計主管人員審閱簽章、按規定報送有關部門。
5、登記輔助帳、裝訂會計憑證。
月末報完表后,要登記輔助帳(需要報表的可在報表前登記),及時整理記帳憑單和會計報表并裝訂成冊。
三、銀行存款和現金管理要求:
1、因公借用現金和支票必須是本單位職工,外單位人員、臨時工等一律不得借給。
2、沒有合法手續、任何人不得向出納人員支取、預借現金。
3、出差人員借款要有有關簽批后,由出納人員借給。返回后五日內結賬。市內購物需要現金和支票者要在借款后三天內結清,過期不結,視同占用公款。出納人員要經常掌握借款回收情況,及時借還,不得隨意推遲結帳。
4、除按規定的需要現金支付外,應盡量使用銀行劃撥或轉帳支票。
5、現金要按規定及時存入銀行。
四、會計檔案管理要求:
l、月度結帳后、10日前由記帳會計將會計憑證報表裝訂成冊,入柜管理。
2、年度結支后,一月內由主管會議簽注后將會計憑證、賬冊、報表等會計檔案整理造冊交會計檔案管理機構保管。
3、會計資料原則不外借,如因工作需要查詢借用等要登記借出還回清況。
4、查閱會計檔案必須查閱項目、內容、憑證編號進行登記。
五、帳薄和帳戶設置要求:
1、帳目設置要既能夠全面反映核算內容,又要科學合理不重復設帳。
2、總帳帳戶設置要嚴格按會計制度規定的一級科目設置,明細帳戶要按照會計報表要求和單位實際管理的需要設置。
3、“往來款項”明細帳要按單位和個人名稱設置帳戶,以明確債權債務的責任。
4、各種分類帳要按規定的格式和形式選擇使用,不得相互代替。
第3篇 財務、貴重物品安全管理制度
1、財務部應設防盜門窗；
2、財務部財務人員外出時要隨時鎖好防盜門；
3、嚴格按財務有關規定保管現金和票證；
4、按財務現金管理有關規定存取現金。
5、每日夜間庫存現金余額不得超過1000元。
6、必須認真仔細清點現金、票證，以免出錯；
7、領取和使用空白支票、憑證必須嚴格手續；
8、不得在辦公室使用電熱取暖器、電爐等大功率電器；
9、下班離人后，關閉所有電源。
第4篇 酒店財務辦公室物料倉庫安全管理制度
1、辦公室
(1)總出納辦公室門窗要有可靠的防護裝置,室內有保安監控和防盜報
警裝置,受理收付款處應設柜臺。
(2) 存放現金必須使用保險箱,并有專人受理。保險箱的鑰匙和密碼必須同時使用。下班時保險箱上鎖后必須撥亂密碼。存放的現金不得超過銀行核定的限額。專管人員工作調動或調離,密碼應重新調整。
(3) 支票、票證和憑證的管理,堅持檢驗復核制度,支票和印章應存放在保險箱或保險柜內,嚴禁使用空白支票。
(4) 付款、提款必須二人同行,并使用防劫報警箱或報警包,數額大的錢款,應請總辦派車接送,并請保衛部派員護送。
2、 物料倉庫
(1)物料倉庫的房頂、墻壁和地面必須牢固,門窗設有安全柵欄。存放
貴重物品的倉庫裝有防盜報警器或應急報警按鈕,并配置防撬鎖。
(2) 通往倉庫內的電線應有鐵質套管,庫內照明燈具因用加防護罩的白熾燈,煙酒倉庫使用防爆燈,并將電源開關安裝在倉庫外。
(3) 存放的物品應按防火要求留出五距:燈距不少于0.5米,頂距、墻距不少于0.3米,柱距、垛距不少于0.1米。
(4) 倉庫內設有與規模相適應的消防設備和足量的滅火器材,倉庫工作人員必須懂得使用方法和防火安全知識。
(5) 倉庫安全有專人負責,門鑰匙有專人保管,嚴禁在庫內吸煙和會客,下班前要關門窗,做好安全檢查,確保安全。
3、 化學危險品和易爆易燃危險物品存放
(1)存放化學危險品和易爆易燃物品的場所,必須設在偏離主樓群,人
員往來較少,并相對獨立的地方。其中易爆易燃物品的存放地應與化
學危險物品隔離,并與其它物料存放地保持一定的距離。
(2) 存放地應是阻燃、輕質材料建造,并具備干燥、通風、防曬、防高溫等條件。場地內使用照明必須是防爆型燈具,開關裝在場外并具有適量的消防滅火器材。
(3) 存放地必須嚴格執行四禁、二不準:嚴禁吸煙、嚴禁明火取暖、嚴禁住宿和辦公、嚴禁無關人員入內;不準超量存放、不準混雜存放。儲備火藥、乙烷氣罐和固體酒精等易爆易燃物品應設置專用鐵箱。
(4) 化學和易爆易燃危險物品必須控制采購總量,領用化學危險物品的原則是當天用多少領多少,當天未使用完的,必須存放到專用的場地,不得留存在施工和無關場所。領用火藥、乙烷氣罐和固體酒精等明危險物品周轉容量原則上為一周(七天)。
(5) 危險物品的保管人員必須經消防部門的專業培訓。發放危險物品必須建立包括發放日期、時間、貨名、數量及往來人員發放簽收等登記制度,并定期進行帳物核對,發現問題應立即向主管領導和保衛部報告,迅速查明原因。每次工作結束,必須進行安全檢查,并切斷電源。
第5篇 財務部安全生產管理制度
第一章 貴重物品保管室的管理
一、保管室的管理
1、保管室服務對象:酒店向住客提供免費保險庫,非酒店住客不在服務之列。
2、保管室管理工作:每班次盡量指定收銀領班專職負責保管室工作,嚴格執行以下工作程序和規則。
3、請住客出示酒店歡迎卡,填寫保管室使用登記卡(包括日期、時間、住客本人姓名及簽名等),檢查并核實登記卡所填資料與歡迎卡一致方能為客人辦理開箱手續。凡歡迎卡離店日期已過或客人未能出示歡迎卡,應予委婉拒絕或引導客人先辦理延期住宿手續再提供服務。
4、向客人清楚說明使用保管室,每次開箱均要填寫清楚有關資料,包括日期、時間、住客本人的簽名應與初簽完全符合方可開箱。
5、如有住客要求兩人使用同一個保險箱,必須知會當班主管核實有關資料并視實際情況靈活處理;如屬長住客,且客人住宿登記能證明屬夫妻、兄弟等親屬關系者,才可使用同一個保險箱,并要求客人注明或兩人同時簽名才可開箱;
6、 如兩名客人要求同時進入保管室,應婉言謝絕,否則立即通知大堂副理處理;必須核對并確認客人簽名與登記卡完全相符才能提供保險箱服務。如有疑問或發現簽名不符,應立即報告主管,主管查核仍有疑問要報告大堂副理,并知會有關領導。
7、辦理手續后,引領客人進入保管室,并將第一道門鎖好,嚴禁讓客人進入保管室的第二道門。
8、向客人提供適用的保險箱,當客人第一次使用保險箱時,應叮囑其小心保管好保險箱鑰匙,并提示遺失鑰匙要賠償。
9、切忌詢問客人存放在保險箱內的任何物品。
10、每次為客人辦理好使用保險箱手續后,必須檢查保險箱是否已鎖好;如客人退還保險箱,必須在登記卡背面按規定填寫開箱欄及最后一欄。
11、負責保險箱管理工作的收銀員必須保管好保管室鑰匙,將鑰匙裝入鑰匙保險箱上;用膳或因其他情況離開工作崗位必須報告主管,將鑰匙交給同事并做好登記交接手續;當值主管應隨時抽查,違者給予紀律處分。
二、保管室管理注意事項
1、嚴格執行保險箱服務程序,嚴格先開箱后填資料,否則由經辦人承擔一切責任;
2、嚴格檢查客人用過后的保險箱內有無其他物品;
3、凡有簽名不符或非保險箱登記客人開箱或退箱手續不予辦理;
4、嚴格在保管室內拍照;
5、如非遇到突發暴力事件(如搶劫、放火等),嚴格按動保管室內所裝的報警器。
第6篇 公司財務室安全管理制度
公司財務室安全管理制度(九)
一、會計人員基本要求:
1、會計人員必須擁護黨的領導,熱愛祖國,堅持四項基本原則,遵守和執行《中華人民共和國會計》,積極為教育事業服務。
2、會計人員必須加強政治學習,不斷提高政治思想水干,樹立為教育教學服務,為師生服務觀念。遵紀守法,忠于職守,廉潔奉公,實事求是,積極支持各項改革,為學校領導當好助手,為各部門經濟發展當好參謀。
3、會計人員必須刻苦鉆研業務,不斷豐富會計理論知識,提高業務能力,要熱愛本職工作。
4、會計人員必須認真學習和貫徹執行國家的財務方針、政策、法令和制度,維護國家利益,對各項經濟活動進行嚴格的核算和監督。提供會計資料,促進增收節支,提高經濟效益。
5、會計人員既要各司其職,各負其責,又要互相幫助,密切協作:要加強品德修養,胸襟開闊,表里如一;要從全局著二想,從工作出發,搞好同志間的團結;要有集體榮譽感,積極參加某體活動,為集體和學校獻計獻策。
6、會計人員要嚴守國家秘密,增強保密的自覺性,不得隨意將會計數據和任何住傳遞出去。
二、會計核算程序要求;
1、審核和填制原始憑證、辦理付款手續。外未的原始憑證必須是合法的內容齊全的發票或收據,并有經手人、有關負責人簽字。維修工程要有工程決算單。自制原始憑證要批件齊備,條據和表格要清晰整潔,內容齊全。出納人員根據審核或填制無誤的原始憑證,經主管會計同意后才可簽發支票或付現金,并加蓋“現金付訖”或轉帳付訖“戳記。對記載不正確、不完整、不符合規定,手續不全的憑證,應退回補填或更正,對偽造、涂改或經濟業務不合法的憑證應拒絕受理,并及時于及告領導。
2、填制記帳憑證、登記日記帳。出納人員根據收付款原始憑證填制記帳憑單。記帳憑單要字跡清楚、內容完整、科目正確、摘要簡明扼要突出重點。記帳憑單上所有內容不得涂改。記帳憑單要統一編號、不得缺號、重號或年月日與編號順序相矛盾。出納人員根據記帳憑單和原始憑證登記現金日記帳和銀行存款日己帳,強出當日余額,現金出納要每月核對庫存。出納人員將當日發生的會計憑證整理、粘貼,登帳后及時傳給記賬崗位。
3、登記明細帳、總帳。記帳崗位人員根據審核無誤的記帳憑單登記有關明細帳并及時登記總帳。明細帳按記帳憑證.和原始憑證內容逐筆登記,總帳要根據科目匯總一表和明細帳登記。記帳人員在記帳前發現記帳憑證有誤要重填,記帳后發現記帳憑證錯誤或帳薄記載錯誤要用規定方法更正,不準刮擦、涂改。帳薄記載內容要全,字跡清晰整潔,文字數字大小適宜。各類帳戶要按月結帳,根據需要結出發生額.和余額或累汁發生額。
4、編報會計報表、做好其它工作。
月末各類帳戶試算平?后,編制會計報表。
會計報表應由學校主管領導、會計主管人員審閱簽章、按規定報送有關部門。
5、登記輔助帳、裝訂會計憑證。
月末報完表后,要登記輔助帳(需要報表的可在報表前登記),及時整理記帳憑單和會計報表并裝訂成冊。
三、銀行存款和現金管理要求:
1、因公借用現金和支票必須是本單位職工,外單位入員、臨時工和學生一律不得借給。
人員支取、預借現金。
2、沒有合法手續、校內任何人不得向出納人員支取、預借現金。
3、科內各攤之間互借現金或移交有價證券也要有手續。
4、出差人員借款要有有關簽批后,由出納人員借給。返回后五日內結賬。市內購物需要現金和支票者要在借款后三天內結清,過期不結,視同占用公款。出納人員要經常掌握借款回收情況,及時借還,不得隨意推遲結帳。
5、除按規定的需要現金支付外,應盡量使用轉帳支票。
6、現金要按規定及時存入銀行。
四、票證管理要求:
1、票證是指收據和有價證券。
2、收款收據和收費票據要由專人負責保管的發放。要按數量和起止編號一進行登記,驗收后借用人在登記薄上簽字注明退回日期。
五、會計檔案管理要求:
l、月度結帳后、10日前由記帳會計將會計憑證報表裝訂成冊,入柜管理。
2、年度結支后,一月內由主管會議簽注后將會計憑證、賬冊、報表等會計檔案整理造冊交科里專人保管。
3、已歸檔案的會計資料一年內由財務室保管,二年以上移交學校檔案室保管。
4、會計資料原則不外借,如因工作需要查詢借用等要登記借出還回清況。
5、外單位來校查閱會計檔案,必須持有介紹信,經有關領導批準,并通過學校財務會同查閱。
6、查閱會計檔案必須查閱項目、內容、憑證編號進行登記。
六、帳薄和帳戶設置要求:
1、帳目設置要既能夠全面反映核算內容,又要科學合理不重復沒帳。
2、總帳帳戶設置要嚴格按會計制度規定的一級科月設置,明細帳戶要按照會計報表要求和學校實際管理的需要設置。
3、“往來款項”明細帳要按單位和個人名稱設置帳戶,以明確債權債務的責任。
4、各種分類帳要按規定的格式和形式選擇使用,不得相互代替。
第7篇 財務部安全管理制度
財務部安全管理制度
為加強公司財務安全管理工作,提升員工財務安全意識,特制定以下財務安全制度:
一、下班前,財務部收到的所有大金額現金,必須存入銀行,嚴禁現金存放過夜;如需備用金的,備用現金不得超過2000元。
二、下班前需將支票、庫存現金、發票、財務印章等財務用品鎖入保險柜,如有遺失,相關人員將比例承擔經濟損失。
三、下班時門窗需關閉,抽屜需上鎖,電器開關需切斷,謹防失竊及消防事故的發生。
四、財務用支票,印鑒章需分人保管、配合使用。
五、在將現金送往銀行或取款的過程中,須有兩人同行,現金要用包存放好,嚴禁使用報紙、塑料袋隨意包裹,否則造成的經濟損失由相關人員按比例賠償。
六、財務檔案保管人員須保管好帳冊、憑證、報表、合同、票據等財務資料,避免被盜、損壞或丟失。
七、支票、匯票的收據應嚴格審查把關、需檢查日期是否過期、大小寫是否一致,印章是否清晰。
八、收訖現金時要嚴防假幣,大面額現金需經驗鈔機清點。
九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對口銀行進行驗證、以防偽造。
十、做好其他未提及財務安全管理工作。
財務管理制度
為加強公司財務管理與會計核算,合理組織收入,節約費用開支,防止企業資產流失,提高資金利用了率,強化財務監督,使各項管理工作符合現行財務會計制度的要求,特制定如下管理規定:
一、會計基礎工作包括:會計從業人員道德、業務素質、會計核算、審核原始憑證、登記會計帳簿、編制會計報表、財務監督、會計檔案管理等工作。財會人員應認真學習,掌握會計基礎工作的各項規則和規定,嚴格履行自己的職責。每項工作的具體要求按財政部頒發的會計基礎工作規范規定辦理。
二、預算管理
預算包括年度收入預算和支出預算兩部分,各部門根據各自的智能和所承擔的工作任務編制收支預算,編制預算要堅持實事求是、統籌兼顧、確保重點、勵行節約的方針。財務部要對各室部申報的收支預算嚴格審核、把關、檢查、督促其落實,各部門室在編制收支預算或申請專項經費和返款項時,必須與財務部協商,以免在工作中造成不協調現象。
三、資金管理
1、收入管理
公司收入主要指在開展汽車銷售、服務過程中收取的業務收入,各種收入應及時入帳分項核算、統一管理、任何單位或個人不得截留、挪作它用。
2、支出管理
支出是企業為開展業務、保證公司正常運轉的資金耗費,它包括經常性經費支出(辦公費、差旅費、電話/電腦使用費、設備正常維護費、員工短期培訓費等)、專項經費支出(專用設備購置費、設備維護費、接待費)、其他費用支出。經常性經費支出審批權限:2000元以上由董事長審批、財務部核準。專項經費審批權限:總經理審批、財務部核準。
3、往來款項管理
往來款項指因工作需要而形成的暫時款,暫存款等款項,各種往來款項應及時清理,該報銷的報銷、該收回的收回、該結算的結算、該上繳的上繳、該下撥的下撥,不能長期掛帳,更不能轉移挪用或截留。員工個人借出的差旅費、材料采購等款項要在費用發生后的20日內報銷,形成實際支出。
4、現金管理
(1)公司正常開支所需現金應嚴格控制,日常零星開支所需庫存現金限額為2000元,超額部分應存入銀行,無特殊情況不能隨意支取。
(2)公司可以在以下范圍使用現金:員工工資、津貼、獎金、個人勞動報酬、出差人員攜帶差旅費、零星支出,總經理批準的其他開支。
(3)財務人員支付現金、可從公司庫存現金中支付或從銀行存款中提取,不得從現金收入中直接支付。
(4)出納人員應對支付的現金做到日清月結,逐步記帳、按時對帳,保證現金使用安全。
(5)財務人員從銀行提取現金,應填寫《現金領用單》,并寫明用途和金額,由總經理批準后提取。
5、銀行存款管理
(1)公司除財務部允許在銀行開設帳戶外,其余均不得開戶,已經開戶的要清理銷戶。
(2)對銀行開設的帳戶,要嚴格管理,除與工作相關的收支業務外,不允許發生其它銀行收支業務,更不允許轉借帳號、供其他單位和個人使用。
(3)各部門嚴禁設立內部帳戶,進行業務往來,違著公司將嚴懲。
(4)經管帳戶人員按銀行存款會計科目核算的要求及時清帳、對帳、核對余額,不得不發生透支現象。
四、公款借支
1、因公出差或工作需要借用公款,應憑出差會議通知填寫“借款單”,經部門領導批示后辦理借款手續,不得公款私用。
2、財務機構有權控制借款金額。
3、完成工作7天內須核銷還款,不得無故拖欠借款。
4、大額支出原則上應使用支票,特殊情況需使用現金的,由財務部負責人批準使用。
5、領用支票時,須填寫支票領用單,經財務主管同意后方可辦理。
6、支票必須按所列用途使用,不按用途使用的,財務部不予以報銷。
五、費用報銷
1、計劃內的行政開支、費用報銷由經辦人簽字、部門負責人審核,相關部室簽署意見后轉財務部報銷。
2、計劃外費用開支應從嚴控制,經分管領導審定后方可實施。
3、行政事務中需開支的招待費用,由綜合部負責安排,業務活動中開支的招待費用,由業務部門報請綜合部統一安排。
4、凡購買辦公用品及設備需經辦人憑電腦小票及合法發票報賬。
5、公出、培訓人員報賬詳見《差旅報銷規定》
以上管理制度之公布之日起執行、修訂亦同。
發票管理制度
一、發票的管理
1、企業發票需專人保管、專人開據,不得浪費與遺失。
2、發票的申購需財務部門在稅務機關領取,并按發票的編號順序進行領發,一般一次申領一本,以舊換新。
3、開具發票應按規定的時限、順序、逐欄、全部聯次一次性如實開具,并加蓋單位財務印章或發票專用章,發票限在本市開具。
4、未開具的發票不允許先蓋財務章,應即用即蓋。
5、普通發票一本用完后應在封面注明日期和累計金額。
6、財務部門應按稅務機關的規定存放和保管發票,不得擅自損毀,已經開具的發票存根聯和發票登記簿,應當保存五年。保存期滿,經稅務機關查驗后銷毀。
7、如遇丟失發票的情況,應于丟失當日書面報告稅務機關,并需在傳播媒介上公告聲明作廢。
8、財務部需加強發票書寫格式管理,不符合規定格式的發票,不得作為報銷憑證。
二、違反發票管理法規的行為包括:
1、未按照規定領取發票的
2、未按照規定開具發票的
3、未按照規定接受稅務機關檢查的
4、未按照規定保管發票的
三、專用發票開具要求
1、字跡清楚;2、不得涂改;3、項目填寫齊全;4、票物相符,票面金額與實際金額相符;5、各項目內容正確無誤;6、全部聯次一次一具,上下聯內容、金額、稅額一致;7、發票聯和抵扣聯加蓋財務專用章或發票專用章;8、按照規定的時限開具專用發票;9、不得拆本使用專用發票;10、不得超面額開具專用發票;
11、用中文開具專業發票。
以上規定望相關人員認真執行,不得疏漏。
借款制度
一、各部門如遇業務需要,須借款作為備用金的,應由各部門主管填寫“借款申請單”,經總經理批準后方可至財務部辦理借款手續。
二、公司員工借款權限規定如下:
1、普通職員借款伍佰元以下(含500元)由本部門經理及財務經理簽字即可借款,超限由總經理簽字批準。
2、主管人員借款壹仟元以下(含1000元)由本部門經理及財務經理簽字即可借款,超限由總經理簽字批準;
3、部門經理借款貳仟元以上(含2000元)由總經理及財務經理簽字即可借款。
4、借款員工必須在當月還清借款,未還款者不論何種原因一律在下月工資內扣回。
5、遠期定貨定金不在此范圍內。
三、參加外出培訓的人員需憑培訓通知及外出培訓協議辦理借款手續,手續不全不予辦理。
四、部門備用金的支用不得超過規定的范圍和業務內容,不得借與他人或私自挪用。
以上規定自本規定發布之日起執行,希望各部門積極配合,照章執行。
第8篇 景區酒店財務安全管理制度
景區酒店財務安全管理制度
經常對財務進行檢查、堵塞漏洞、防止貪污腐敗行為,嚴格按照財務制度管理現金、支票、收單和各種物資。
財務部及更多收款員在營業結帳完畢時,必須將現金、支票上交財務部門負責人,鎖入專用保險柜,各營業點不得存留超過規定數額的現金過夜。財務人員去銀行取送現金、支票等,要有專車接送,并有安全部人員護衛,未經批準,中途不得辦理與此項工作無關的事。
財務部的各種鑰匙、印章必須指定專人保管、存放,不得帶出店外。辦公場所及各營業點嚴禁存放私人現金及貴重物品。
每天按時清點財務部所屬各獨立核算單保險柜存放的備用金。所放的備用金不得超出規定限額,鑰匙專人攜帶,保險柜的另另一套鑰匙由財務部經理保管,財務部任何人員不得私配保險柜鑰匙,不得將保險柜密碼外傳,過節放假或淡季放假時要與安全部配合,對保險柜加封。
采購大量的物資時,財務部應把好關,當物資進店時,應由財會對貨物的品種、數量、價格、質量進行驗收。
制定飯店對客財務政策和程序,做到既方便客人,又防止逃帳和壞帳。
財務各倉庫嚴禁吸煙,嚴禁攜帶火種進入,嚴格按倉管理程序辦理領貨發貨工作,倉庫管理人員在下班時,嚴格檢查,無尋常后,關好門,把鑰匙交到安全部值班室,嚴禁私配鑰匙和鑰匙過夜,倉庫管理人員應熟練操作使用各消防器材。
第9篇 財務安全管理制度和操作規程
1 目的：為了加強我公司財務管理，確保財務工作的安全進行，特制定本制度。
2 工作程序：
2.1財會人員必須認真學習貫徹執行國家安全法規，認真履行各自崗位職責，嚴格財務管理制度，按制度辦事。
2.2財務負責人兼任本部門的安全員，具體負責本部門的安全檢查督促工作，及時傳遞安全檢查信息，落實安全隱患處理工作以及制度落實的監督管理。
2.3 財務部門辦公室必須安裝防盜門窗，財務人員離開財務辦公室前，必須斷開所有電源，將柜及門窗上鎖。
2.4 現金的存取。財務部門日庫存現金金額不得超過5000元，并妥善保存于單位財務部門的保險柜內，任何人不得將單位的庫存現金帶出財務部門;存取現金必須由專職出納人員辦理，不得向非財務部門人員透露信息;存取大額現金(超10000元)，必須有2人以上，專車接送，不得攜款在中途逗留或辦其它事情，專車上不得搭乘非本公司人員。
2.5 單位所有財會票據、憑證、帳本、記錄，必須存放于有門鎖的鐵柜內，按會計檔案管理辦法管理，防止意外燒毀(損壞)。
2.6公司使用票據的人員必須妥善保管好領用的票據，辦理好交接手續;財務人員必須定期或不定期檢查票據領用人的票據保管、使用情況，及時發現問題，防止票據丟失。
2.7 發生毀損、丟失等責任事故的，追究有關當事人責任，按相應制度處理。違反法律、制度的規定，發生毀損、丟失的，由當事人承擔一切責任。
第10篇 公司財務部辦公室安全管理制度
公司財務部辦公室安全管理制度
1、財部辦公室的門窗應裝置安全柵欄和報警器,受理收付款處應設柜臺。
2、存放現金必須使用保險箱,并專人專管。
3、保險箱的鑰匙、密碼應同時使用,下班時撥亂密碼,專管人員工作調動或調離,密碼應重新調整。
4、現金存放不得超過銀行核定的限額。
5、解款、提款必須二人以上,并使用防盜報警箱或報警包,數額大的要派專車接送,保安部應指派保安人員護送。
6、支票、票證和憑證的管理,堅持檢驗復核制度,支票和印章應存放在保險箱和保險內,嚴禁使用空白支票。
第11篇 財務室安全管理制度
財務室安全管理制度
一、安裝防盜門窗，配備滅火器材。工作人員能正確使用滅火設備，特別是下班離室前一定要關鎖好保險箱和防盜門。
二、使用公安指定的合格保險箱，做到撬不開，搬不走。
三、現金存放過夜不得超過規定的限額，如確有特殊原因不能按時將超限額現金存入銀行的，必須向校長提出書面申請，經領導簽字同意后方可存放在財會室保險箱內過夜，否則一旦發生失竊案件，必須追究全額賠償責任。
四、學校領導如同意財務室存放大額現金過夜，必須落實安全保衛措施，設施防、技防應符合有關安全防范要求，還必須安排專門值班守護人員。
五、學校部門和個人如有大額現金交財會室，應在下午4：00之前辦理。學校要加強各項收費安全管理工作，教育教職工不要將所收現金放在辦公室內或帶回家保管，要及時交財務室，如違反規定造成所收現金失竊或短少，應負全額賠償責任。
六、財務人員去銀行解、取大額現金，單位應安排保衛人員。
七、非本室人員不得進入操作室，一切財務手續均在柜臺外辦理。
八、印鑒、票據必須妥善保管，支票、匯票不得預留印章。
第12篇 財務處辦公室安全管理制度
1. 安裝防盜門窗,使用公安指定的合格保險柜,做到撬不開,搬不走。下班離室前必須關鎖好保險柜和防盜門。保險柜的鑰匙要由專人負責,妥善保管。
2.財務人員到銀行取送現金或有價證券時,必須專車接送并有保衛人員押運,中途不得到其他場所逗留,無關人員不得跟車同行。
3. 現金存放過夜不得超過規定限額,如確有特殊原因不能按時將超限額現金存入銀行,經領導簽字同意后方可存入財會室保險柜內過夜。
4. 加強支票和其他有價證券的管理,堅持檢查復核制度。印鑒、票據必須妥善保管,支票、匯票不得預留印章。
5. 除與財務部門聯系業務工作外,其他人員無特殊原因禁止進入財務部門柜臺內操作室,一切財務手續均在柜臺外辦理。
6. 配備消防器材。消防器材固定存放位置,任何人員不得擅自動用或損壞消防器材,周圍不得堆放雜物。專人管理,定期巡查,保證處于完好狀態。 發現丟失、損壞應立即補充并上報領導。
7. 定期為工作人員進行消防安全教育,開設防火、滅火自救知識培訓,加強員工消防安全意識。保證工作人員能正確使用滅火設備。
8.辦公室內禁止吸煙。嚴禁存放易燃易爆物品,嚴禁明火。
9. 工作完畢關閉計算機、離開房間切斷電源、隨手關燈。
10. 一旦發現電器或線路故障及時做好應急處理并及時向有關部門報告。員工必須自覺遵守操作規程,未經許可不得擅自安裝或改變用電線路。
