小區物業收入管理制度-5
小區物業收入管理制度(五)
為規范小區物業項目業務流程,加強小區物業收入管理及預算監控,依據集團財務管理制度有關規定,制定本制度。
一、項目承接
1、合同管理
1.1物業承接項目并簽訂合同后,應及時將合同復印件交財務備案。
2、收費項目及標準
2.1管理處主任接收小區項目后,整理小區檔案,將樓盤數量、面積、入住情況及收費標準等資料報財務備案。
2.2管理處主任按合同約定確定本小區的收費項目,包括:物業管理費、車位費、代收水電費、裝修押金等,將收費項目及收費依據等情況報財務備案。
2.3管理處主任需結合小區特點,制定小區收費管理辦法,明確收費周期(按月、按季、半年或一年預收等),報財務備案。
二、小區物業管理費
1、管理處主任職責
1.1應收確認
1.1.1按合同約定的收費標準,以戶為單位制作'業主收費測算表',匯總計算年度收入規模,經業務領導簽批后,報財務備案。
1.1.2管理處主任每月初提報業主收費標準變動情況說明,經業務領導簽批后,報財務備案。
1.2收費
1.2.1安排專人負責小區收費,并將收費員名單報財務。
1.2.2每日檢查收費員收費及開具收據情況,監督收費員將收取的現金交存銀行,妥善保管由收費員交回的'現金交款單'及收據,核對交款數與收據開具數及'現金日記賬'是否一致,并在'現金交款單'上簽字確認。
1.2.3經物業總經理授權,管理處主任有一定的物業費打折權限,按規定由業主填寫'物業費打折申請表',經管理處主任簽字確認后,交收費員,由收費員按打折后標準收費。(該表要存檔,以備核查)
1.2.4開發商補貼及贈送部分,管理處主任編制'開發商補貼及贈送物業費測算表',經開發商簽字確認后,交業務經理審核簽字。
1.2.5管理處主任憑審核后的'開發商補貼及贈送物業費測算表' 填寫'發票開具申請單'到財務開具發票。管理處主任負責將發票轉交給開發商,并及時向開發商收取款項,直接由開發商將款項電匯至公司賬戶。
1.2.6每月30日,管理處主任與收費員對賬,核對交款金額與'現金交款單'、'現金日記賬'是否一致。并將'現金交款單'及收據交財務,填寫'發票開具申請單',經財務核對后開具發票,確認收入。
1.2.7每月30日,管理處主任應提報小區收費月度說明分析,對實收金額與收費進度應收金額進行分析。
1.2.8每季度末,管理處主任提報收費情況說明,對實收金額與收費進度應收金額進行分析,報物業總經理審批。
2、收費員職責
2.1依據'業主收費測算表'的收費標準,制作'物業管理收費明細表'。
2.2收費員負責及時向業主收費,按規定開具收據,認真逐筆登記'現金日記賬',在摘要中注明房號、業主姓名、繳費期間等。
2.3對符合物業費打折條件的業主持經管理處主任簽字的'物業費打折申請表',由收費員核對后收費,在'現金日記賬'及收據上注明打折優惠金額,妥善保存'物業費打折申請表'備查。
2.4每日終了,由收費員將現金交存銀行,將'現金交款單'、所開收據與'現金日記賬'交管理處主任,由管理處主任核對'現金交款單'、'現金日記賬'與所開收據金額是否一致,核對后在'現金交款單'簽字確認。
2.5每月30日,與管理處主任對賬,核對交款金額與'現金交款單'、'現金日記賬'是否一致。
三、其他收費項目管理
1、車位費
1.1管理處主任于年初初步預計車位費收取規模,并于每月提報車位費變動情況,以此為依據確認預算收入。
1.2車位費收取期間與物業費保存一致,收費管理按物業費管理辦法執行。
1.3車位費的開票項目于物業費分開。
2、裝修押金
2.1業主需裝修時,按規定交納裝修押金。
2.2管理處收取裝修押金后開具收據,按規定及時將款項存入公司賬戶。
2.3退裝修押金時,需填寫'退還押金申請單',經管理處主任簽字后憑收據退回裝修押金。
四、財務監控
1、收入確認
1.1財務依據合同,審核'業主收費測算表'收費標準及年度收入規模。
1.2對向小業主收取的物業費,每月30日與管理處主任對賬后,由管理處主任填寫'發票開具申請單',及時開具發票,確認收入。
1.3對開發商補貼的物業費,由管理處主任憑審核后的'開發商補貼及贈送物業費測算表'填寫'發票開具申請單'到財務開具發票,確認收入。
1.4對收取的車位費,按規定以'特約服務費'形式開具發票,確認收入。
1.5對收取的裝修押金,以押金形式入賬管理,退還押金時由交款人填寫'退還押金申請書',經管理處主任簽字后支取。
2、收據管理
2.1 每月審核由管理處主任交回的收據,查看編號是否連續,金額是否正確,開具是否準確規范。
2.2不定期抽查收費員收據開具情況,檢查其是否準確規范開具收據,是否逐筆開具收據。
3、現金管理
3.1財務加強對小區物業收費現金的管理,要求管理處主任及時督促收費員將收取的現金交存銀行。
3.2要求管理處主任每日、每月定期與收費員對賬。
3.3不定期抽查收費員現金收費操作流程是否規范,現金是否及時交存銀行,是否逐筆登記'現金日記賬',收取款項是否與'現金日記賬'一致。
4、對賬
4.1財務每月與管理處對賬,截止日為每月30日。與管理處主任核對實際交款數與'現金日記賬'、所開收據金額是否一致。
4.2財務每季度末對賬后,要求管理處主任提報季度費用收取情況說明,分析費用收取情況、預算完成情況、差異因素分析及整改措施等。
