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第1篇 出納員崗位職責內容酒店
根據會計憑證,每日進行現金的收付業務:
1.收付款時,認真復查會計憑證及付款單,應保證憑證準確無誤。如手續不全或有錯誤現象應及時退回會計改正。
2.現金收付時要當面點清,以防差錯,金額較大時,一定要有人復核。
3.嚴格遵守現金管理制度,現金要盡量做到曰清月結,月結盤庫后作現金盤點表。
4.應負責每日營業額的追繳,按經理、主管的安排籌集現金。
5.負責酒店的工資發放,按時發放工資、獎金,并填制有關的記賬憑證。
6.根據現金收付憑證,每日登記現金日記
賬及輔助記錄:
(1)現金日記賬所記錄的內容必須同會計憑證相一致,不得隨便增加或刪減。
(2)日記賬必須連續登記,不得跳行或隔頁,不得隨便損壞賬簿。
(3)文字和數字必須準確無誤、整潔清晰,如有改動,必須嚴格按會計制度執行。
7.銀行賬務和支票辦理:
(1)將部門收回的支票及時送交銀行進賬。收到銀行回單時,及時登記后交給會計做賬。如有銀行退票,應及時交會計沖賬,并重新更換支票。
(2)每月中旬做上月“銀行存款余額調節表”,認真核對清查每筆未到賬的原因,如有錯賬及時更正,力爭將未到賬款控制到最低限度。
(3)支票必須憑領導審批的申領單方能開具。填寫支票時,應做到時間、金額、賬號及收款人單位均正確無誤。由財務部直接開出的支票按審批權限辦理。
(4)空白支票應妥善保管,開出支票后要按編號順序進行登記,印章與支票應分別保管。
8.會計憑證的匯總與管理:
(1)每日下午4:30開始匯總當日憑證,下班前應將匯總表及所附憑證交電腦室輸機,如遇當日憑證少于15張時,可酌情推至第二日匯總。
(2)匯總時應負責審核每張收付憑證現金或銀行存款大、小寫金額是否正確,各處填寫是否無誤。
(3)每月月初應將上月會計憑證進行整理,檢查編號有無錯漏,并將檢查無誤的會計憑證按順序裝訂成冊。
(4)所有會計憑證、會計報表及有關文件設專庫、專柜分門別類進行保管,做到出入庫皆有登記,并定期進行全數歸檔。
第2篇 商場部出納員崗位職責內容
1.熱愛本職工作,嚴格遵守財經紀律及現金管理制度,忠于職守,堅持原則,不謀私利,保護酒店的財產安全。
2.在商場經理的領導下,具體負責貨幣管理制度的落實。
3.嚴格遵守現金管理制度和使用規定,庫存現金按規定限額執行。不得挪用庫存現金,不得以白單抵庫,而且要嚴格執行外匯管理制度,不得私自套嫩卜幣,也不得違章代辦兌換手續。
4.負責收取商場各營業部門的營業款,并負責及時整理和送到銀行。
5.要根據已辦理完畢的收款憑證逐筆按順序登記現金日記賬,并做到日清日結、賬款相符。每天根據賬簿的發生額和余額,編制“現金收付日報表”送交商場經理。
6.努力學習專業知識,熟知商業會計基本原理,熟悉現金和銀行管理制度,提高自己的工作水平。
7.嚴格遵守酒店各項規章制度,上班時不擅離工作崗位,不做與工作無關之事。
第3篇 出納員崗位職責內容出版社
1.負責現金的登記和核對業務。
2.負責發行部業務的現金收人及轉賬業務。
3.負責現金收人和支出業務。
4.兼管產成品的明細賬,做到賬、物相符,每半年核對一次庫存情況。
5.做好稿酬、審稿費、編輯費、審讀費、校對費及其他費用的發放工作。
第4篇 收銀出納員崗位職責內容
1.在總出納的領導下,負責酒店現金收支工作,直接對財務部經理負責。
2.按照現金管理制度,認真做好現金和各種票據的收付、保管工作。
3.收付現金準確,在交款人面前點數,如有異議及時解決。保持適當的庫存現金限額,超額的庫存現金要及時送存銀行。
4.每日及時登記現金日記賬,并結出金額,現金的賬面額要同實際庫存現金相符。對于現金和各種有價證券,要確保安全和完整無缺,如有短缺,應承擔后果。
5.出納人員保管的印章要嚴格管理,按照規定用途使用,但簽發支票所使用的各種印章,應由兩人保管。
6.嚴格把好現金支付關,根據領導審批,責任會計蓋章后的合法憑證,經審批后辦理付款,并加蓋“現金付訖”戳記。
7.每日盤點庫存現金,做到賬款相符,收人的現金、票據必須與賬單核對相符并按不同幣種、票證分別填寫營業日報表,交稽核員簽收審核。
8.每日收人現金,必須切實執行“長繳短補”的規定,不得以長補短,發現長款或短款,必須如實向領導匯報。
9.督促各營業收款點收款后,按時上交營業款。收款完畢后認真核對繳款憑證,并清理現金,將當天營業收入及時送交銀行。
10.備用周轉金必須天天核對,不得以白條抵庫,一切營業收人現金不準坐支,未經財務經理批準,不能任意挪用現金,也不得將營業現金借給任何部門或個人。
11.不準套取外匯,也不得私自兌換外幣,要切實執行外匯管理制度。
12.保存好現金支票,并專設登記簿登記。認真辦理領用注銷手續,不得將空白現金支票交給外單位及個人簽發,對于填寫錯誤或作廢的支票,必須加蓋“作廢”戳與存根一并保存。
13.編制和發放酒店員工工資、獎金,辦理工資結算,編制現金記賬憑證和有關報表。
第5篇 幼兒園出納員崗位職責內容
1.認真做好往來賬目,做好現金收支和銀行結算工作。
2.嚴格執行現金管理制度,做到日清月結,手續齊備。庫存現金不得超過銀行規定限額,數目清楚,不得以工作之便牟取私利。
3.每月及時統計幼兒出勤天數及職工出勤天數,計算幼兒伙食費并及時編制工資表。及時收結幼兒各項費用,按時發工資。
4.堅持原則,手續健全,發票必須有經手人、驗收人、領導簽名方能報銷。
5.不斷提高業務水平,熟悉各項費用支出,勤檢節約、工作熱情、細心、態度和藹,除做好本職工作外,服從園領導分配的其他工作。
第6篇 出納員崗位職責工作內容
出納員職位要求
1.持有會計證;
2.具備必要的專業知識和專業技能;
3.熟悉國家有關法律、法規、規章和國家統一會計制度;
4.遵守職業道德。
出納員崗位職責/工作內容
1.嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,根據稽核人員審核簽章的收付憑證進行復核。復核的主要內容是:核對收付款憑證與所附的原始憑證會計事項是否一致,金額是否相符,審核無誤后才能辦理款項收付。
2.對于重大的開支,必須經過會計主管人員或單位領導審核簽章,方可辦理,收付款后,要在收付款憑證上簽章,并蓋'收訖'、'付訖'戳記。
3.庫存現金不得超過銀行核定限額,超過部門要及時存入銀行、不得以'白條',有價證券抵充庫存現金,更不得任意挪用搞坐支現金。
4.嚴格控制簽發空白支票。如因特殊情況須簽發不填寫金額的轉賬支票時,必須在支票上寫明收款單位名稱款項用途、簽發日期、規定限額,并由領用支票人在專設的登記薄上簽章。在隨時掌握銀行存款余額,以防止出現銀行透支現象。
5.現金和銀行存款日記賬在按規定序時記帳,按日結出余額,核對現金的賬面余額是否與當日實際庫存相符,銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對。對未達賬項,要及時查詢。嚴禁將銀行賬戶出租,出借給任何單位或個人辦理結算。
6.對日常以往的現金以及當日的庫存現金和各種保管的有價證券,在確保安全和完整無缺。如有短缺,負責賠償責任。要保守保險柜密碼,保管好鑰匙,不得任意轉交他人代為保管。
7.對所管的印章必須要妥善保管,嚴格按照規定用途使用。對空支票和空白收據必須嚴格管理,專設登記薄登記,按規定手續辦理領用注銷手續。
8.出納人員不得兼管收入、費用、倆權、債務賬簿的登記工作以及稽核工作和會計檔案保管工作。
9.月末編制'銀行存款余額調節表',使賬面余額與銀行對賬單余額調節相符。
10.完成領導交辦的其他工作。
