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第1篇 財務稽核崗崗位職責
工作職責:
為集團內專業子公司如財險、壽險、養老等機構提供稽核檢查服務。
1.為各子公司內部控制程序的有效性并揭示風險;
2.對于內部稽核中發現的問題提出改進管理、提高效益的建議,以維護各子公司正常生產經營秩序,促進各子公司提高經營管理水平;
3.根據安排完成東區所轄機構稽核項目,按照稽核作業要求完成稽核條線的非現場、現場、工具表、底稿、報告及整改等,保證時效和質量。
任職資格:
1.審計、財務、會計等相關專業本科或以上學歷;
2.熟悉財務條線,在保險公司財務條線或外審工作2年以上;
3.有較強的溝通協調能力、文字表達能力、自我學習能力;
4.謹慎穩重,積極樂觀,具有較好的創新意識和服務意識;
5.身體條件好,能適應出差。
第2篇 學院財務處總稽核崗位職責
學院財務處總稽核崗崗位職責:
一、熟悉掌握會計制度,掌握國家財經方面各項方針、政策、法規及單位內部財務會計制度和有關規定。
二、稽核工作的范圍包括學校財務會計核算工作和后勤集團的會計核算工作。
三、稽核的工作內容:
1、審核實際發生的經濟業務或財務收支是否符合現行法律、法規、規章制度的規定,對審核中發現的問題,及時予以糾正。
2、審核會計憑證、會計賬簿、財務會計報告和其它會計資料的內容是否真實、完整,計算是否正確,手續是否齊全,是否符合有關法律、法規、規章制度的規定。
3、審核各項財產物資的增減變動和儲存情況,并與賬面記錄進行核對,確認賬面是否相符。不符時,應聲明賬面不符的原因,并提出改進的措施。
4、根據上級的規定和要求,審查校內各單位預算指標計劃,各項收支標準是否正確,計劃是否切實可行,規定是否合理。根據學校財務收支計劃和財務會計制度,審核各項收支,對計劃外或不符合規定的收支,及時向領導匯報,采取措施,進行處理。
5、稽核原始憑證中,經濟業務是否真實可靠,業務用章是否齊全,批準人、經手人、驗收人是否簽字蓋章,會計審核人是否加蓋自己的印章。
6、稽核記賬憑證中是否根據原始憑證來編制記賬憑證。記賬憑證摘要是否準確;數字是否與原始憑證中的數字相符;會計分錄是否符合規定的要求;科目使用是否正確;編制記賬憑單是否加蓋經辦人的印章。對于準確無誤的會計憑證,出納員才能作為資金收支的依據,凡情況不實,數字錯誤,手續不完備的會計憑證,稽核人員有權對有關科室及經辦人提出質疑,要求更正。
7、稽核出納對現金的有關規定是否執行,有無白條抵庫、已收未入賬、已付未了賬的現象。稽核現金日記賬中記載的經濟業務是否真實可靠,數字是否與會計憑證中的數字相符,庫存現金是否超過限額,結賬時賬款是否相符。
8、對銀行存款的稽核主要是稽核現金支票、轉賬支票的號碼是否按順序排列,是否有缺號或跑跳號的現象,有無違紀使用支票現象和出借銀行賬號現象,出納人員每月是否編制銀行存款資金余額調整表等。
9、稽核經費往來明細賬,是否及時清理往來款項。比如:暫付款中是否有長年累計拖欠的情況等。
10、稽核總賬與各明細分類賬戶金額是否相符,各種會計報表的數據與會計賬簿中的數據是否銜接,勾稽關系是否妥當。
11、稽核會計資料中是否有巧立名目,套購逃避政府采購審批程序的情況。
12、對編制預算的各種會計數據及預算的真實性、合法性、合理性、客觀性進行審核。
13、協助處長抓好會計基礎規范化工作。
14、學校交辦的其他臨時性工作。
第3篇 x酒店財務部稽核崗位職責
酒店財務部稽核的崗位職責
職務:稽核
工作內容:主要負責對酒店的各項經營活動費用有關付款事宜
工作職責:
1、嚴格遵循客用現金支付的有關規定報銷,然后轉交財務總監、總經理審批。
2、對支付不同種類的貨款時,需認真核對有關憑證付款依據以采購定單為準,如發現采購訂單、收貨記錄,購貨發票等互相之間有差異時應同有關部門及時核對清楚后方可生效。
3、同酒店長期合作的供貨商,并遵守送貨后付款的有關記錄,如有差異及時調整以減少月底集中對帳的工作量。
