第一篇 資金管理自查報告模板1000字
為進一步加強對家電下鄉、摩托車下鄉資金的監督與管理，___財政所積極響應縣局號召，對___鎮__年1-4月間的家電下鄉、汽車下鄉、摩托車下鄉所有資金進行了全方位自查，家電下鄉資金管理自查報告?，F將自查情況報告如下：
一、總體進展情況
在國家惠農政策的強勁東風推動下，我鎮家電下鄉活動掀起了熱銷高潮，農民購買家電下鄉產品的積極性越來越高。__年1至4月，累計發放家電下鄉、汽車下鄉、摩托車下鄉補貼1122671.88元。其中家電下鄉補貼累計742200.68元，汽車下鄉補貼累計196724元，摩托車下鄉補貼累計183747.2元。1至4月，家電下鄉補貼共農戶2517戶，汽車下鄉補貼48臺，摩托車下鄉補貼288輛。
二、具體補貼做法
家電下鄉推廣之初，我縣實行的是“鄉審縣兌”方式。自__年開始，為了加大補貼兌付的力度，我縣開始實行“鄉審鄉兌”的補貼兌付方式，更有效的降低了騙補的風險。我鎮財政所抽調了一名工作人員專職負責家電下鄉工作資料的收集和錄入，并加強對家電下鄉宣傳工作和監督檢查工作的落實，從而提高了工作效率，保障了家電下鄉補貼及時到戶。
在擴大宣傳方面采用了以下幾種措施：
一、鎮政府召開專題會議，動員全體機關干部做好家電下鄉政策的宣傳工作并組織培訓，要求相關負責部門熟悉報批手續辦理流程。
二、利用村干部開會時機，多次強調，積極宣傳，使廣大村干部樹立了解和宣傳家電下鄉政策的意識，并要求各村加大宣傳力度，將家電下鄉信息宣傳到戶，提高了農民的知曉率。
三、充分利用百姓趕集的機會，解答老百姓的家電下鄉政策咨詢，并發放相關宣傳材料，擴大了宣傳范圍。四、為了使每個農戶都能及時掌握家電下鄉政策，各經銷商積極和他們的上級商家聯系，利用趕集日進行形式多樣的大型促銷活動，通過廣泛宣傳，使廣大農戶充分了解了家電下鄉產品的購買和補貼申領程序，提高了農戶購買家電產品的積極性。
三、自查總結情況
通過這次自查，____并沒有發現有商家騙補的行為，但是疑似騙補的風險依然存在。不少的農戶保護意識不強，購買了家電下鄉產品之后就將自己的身份證、戶口薄、糧補存折都寄放在商家處，這種情況很容易產生騙補的風險。所以，我所召集商家就該問題統一作出強調，從今以后不許商家代送補貼資料，審核時候農戶一定帶原件，再去復印。從而進一步減少騙補風險。
希望通過這次自查進一步加強對家電下鄉補貼資金的落實以及對補貼操作流程的規范，在今后的工作中更努力的讓農戶得到實惠。
第二篇 災后重建資金管理工作報告3650字
青川縣地處川、甘、陜三省結合部，震驚全國的“5.12”汶川特大地震給全縣帶來了毀滅性災難。災區百廢待舉，群眾充滿期待，災后重建資金管理任務十分繁重，資金保障的時效性要求極高。面臨新的形勢，青川財政干部職工發揚自強自立、頑強拼搏精神，以對黨和人民高度負責的態度，切實履行職責，積極主動，采取多種有效措施，確保災后重建資金使用管理快捷、安全、有效，把有限的資金真正用在的刀刃上，著力解決群眾最急、最需、最盼的事情，推動全縣災后恢復重建工作取得了階段性勝利。立足主動 及早謀劃面臨繁重的災后恢復重建任務，財政部門積極主動，制度靠前建設，人員及時培訓，監督全面跟進。
一是及時建立恢復重建工作機構。成立了縣財政局災后恢復重建資金管理領導小組，明確了機構職責，為管好、用好災后恢復重建資金提供了組織保障。
二是及時建立健全管理制度。在“5.12”后，縣財政局及時出臺了《關于切實加強抗震救災資金管理的通知》、《抗震救災捐贈款物管理暫行辦法》、《青川縣浙江援建補助類項目資金管理辦法》。，為進一步加強災后重建資金管理，出臺了《青川縣災后重建項目及資金管理暫行辦法》、《青川縣災后恢復重建資金管理實施細則（試行）》、《青川縣財政投資評審管理辦法》等文件，從制度上規范了重建資金的歸集、使用和監督。
三是及時研究政策，為縣委、縣政府提供決策依據。針對資金到位情況，提出了統籌安排重建資金的基本原則、保障重點。中央災后重建資金控制數下達后，積極與發改部門配合，明確項目資金使用范圍，做好預算資金與項目對接工作，對災后恢復重建項目資金及時進行梳理、分類，做好資金、項目平衡工作。
四是及時落實內部監管責任。完善了局內部目標責任制，把災后重建任務納入目標考核，實行局領導、股室聯系鄉鎮制度、責任追究制度，督促檢查救災資金管理和賬務管理，實行一定三年不變。
五是及時抓好人員培訓。10月，縣財政局組織全縣財政系統職工開展了救災資金管理暨財會業務培訓會。，又先后聘請專家對各鄉鎮、各項目單位財會人員、項目管理人員進行了項目資金管理業務培訓，為進一步規范災后恢復重建資金管理奠定了基礎。認清困難 重點切入災后恢復重建資金的特點是數額大、項目多，管理上主要有“三難”：
一是統籌組織、平衡安排難。表現在資金來源渠道多，數額巨大，是以前年度縣級財政支出的十數倍，另一方面資金在總體需求上仍存在較大缺口。目前，調整后災后重建項目總投資238億元。已落實重建資金154億元，其余84億元，只能通過銀行貸款、自籌解決。
二是組織實施、項目管理難。目前，調整后全縣災后重建項目總個數有920個。由于項目多，資金來源渠道多，形成管理部門多，不同項目類別資金安排標準難以相互銜接、相對統一，同類性質的項目因管理部門、實施主體的不同而難以有效地整合實施。省委、省政府提出“三年重建任務兩年基本完成”目標后，要在兩三年內統籌組織好資金，并安全有效用出去，困難大、責任重。
三是全面跟進、有效監督難。龐大的資金、項目，單獨靠一個部門、以日常監督形式不能實現有效監督。由于專項監督工作量劇增，必須建立健全部門間聯系協調機制，才能確保災后重建有序開展。多措并舉 強化管理針對這些特點，縣財政局按照上級有關災后恢復重建資金管理要求，努力實現災后恢復重建資金“科學化、精細化”管理。圍繞規劃保障資金。一是堅持以重建規劃為依據，科學制定籌資方案，多渠道籌措資金，做到籌資規模與財政承受能力相適應，使年度籌資計劃與重建時間進度相匹配，使專項資金安排與專項規劃實施相統一。二是結合全縣災后重建規劃編制，全力做好國家、省、市對災后重建各項投入的政策研究，全力以赴做好項目申報和銜接落實工作，最大限度爭取上級財政對全縣災后重建支持。三是積極調整支出結構，大力壓縮一般性開支，嚴格控制非應急性專項支出，擠出財力支持恢復重建。四是全力做好投融資平臺建設，充分發揮財政資金引導效應，廣泛吸收金融資金和社會資本參與恢復重建。五是整合各類資金，搞好資金統籌平衡。大力整合財政貼息、稅收減免、國債投資、轉移支付等多種財政政策，創新財政投資管理和資金運作方式，全力支持恢復重建。
“三?！?“三嚴”強化管理。
一是堅持“三?！惫芾碓瓌t。項目資金的使用注重績效、快捷方便，堅持“專戶儲存、專賬核算、?？顚Ｓ谩钡脑瓌t。重建項目資金統一在 “災后重建資金專戶”中進行核算、實行直接支付。細化了重建資金到項目具體實施單位，明確資金撥付方式和辦法，規范資金申報流程，確保資金專款專用。
二是資金監管實行“三嚴”。嚴格資金使用方向，確保災后重建資金根據項目規劃落實到位，不得隨意更改資金用途，不得任意改變或擴大資金使用范圍；嚴把撥付審核關，申報資金時應前期規劃落實、手續齊備、程序規范，確保資金安全運行；嚴明資金撥付時效，做到資金跟著進度走，既保證資金及時足額撥付，又避免資金閑置浪費。對于不按規定履行基本建設程序或招投標、政府采購等各項規定，不按批復的建設規模和標準進行建設，不嚴格執行基本建設相關的各項財務管理制度的，財政堅決不予撥款。堅持財政投資評審制度。在加快重建過程中，把災后重建工程納入財政投資評審監督工作的重中之重，一是監控關口前移，扎實開展項目（概）預算的評審工作。確定預算控制價，作為招投標的最高限價，使項目預算更為節約合理。
二是加強現場監督，對工程量實行現場查看，實地測量記錄，有效地控制人為提高工程造價的行為。截至目前，送審總投資20.48億元，評審金額為18.29億元，審減金額為2.19億元。嚴格實行政府采購。一是加強年初保留預算管理。在編制預算時，應該列入預算的項目和資金全部編制政府采購預算。
二是嚴格追加預算審核，在對單位和項目辦理政府采購預算追加時，積極與分管業務股室核實，將應當用于政府采購的資金追加到項目和單位。目前，我縣政府采購金額達到5537.6萬元，節約資金1038萬元，節約率15.8%。開展資金監督檢查。為確保每一分財政資金規范使用，我們陸續組織了全縣“小金庫”治理清查、會計信息質量檢查。對鄉鎮抗震救災資金、涉農“惠民”政策資金、教育系統固定資產、災后恢復重建資金項目進行清理檢查，開展了鄉鎮財務清理。及時糾正了存在的問題，杜絕了違規現象發生。建立健全政務公開制度和信息公告披露制度。
一是政府投資重建項目實行公示制。對項目批準單位、建設規模、總投資及資金來源、施工進度計劃等情況，在施工現場顯著位置予以公示。
二是財政部門將有關項目資金分配和使用情況定期予以公示，強化社會監督，確保項目資金分配使用公開、公平、公正。創新機制 突出成效災后恢復重建對財政工作是一次巨大的考驗。在資金管理中我們打破常態思維、打破常規辦事、打破按部就班，創新思路、創新機制、創新辦法，以滿足災后恢復重建的需要。創新評審工作機制。建立健全項目聯審、專家評審、領導會審、集中審批、限時辦結等制度。縣上成立了縣項目評審專家組、項目領導集體會審組、項目聯審辦公室、項目財政評審中心等專門工作小組。實現了災后重建項目的科學規劃、民主決策和規范操作。創新財政投入方式。根據不同的項目，明確不同的補助方式和補助方向、重點。明確了中央基金對居民個人、項目投資、企業貸款貼息支持原則，政府投資的公共基礎設施項目全額使用中央基金。對城鎮建設、農村建設、基礎設施、生態環境建設、公益設施、公共服務、防災減災、精神家園以財政直接補助為主。對產業恢復重建資金，主要采取貸款貼息、擔保金、以獎代補、項目投資補助、資本金注入，吸引和引導金融、社會資本投入。建立農房擔保機制和良性的銀企合作機制。制定了《青川縣地震災區困難農戶災后住房重建貸款擔保基金管理辦法》，籌措資金1億元成立了永生擔保公司，承擔農房重建貸款擔保業務。累計投放農房重建貸款2.7萬戶6.7億元，其中擔保貸款2.3萬戶6億元；城鎮住房重建貸款138戶1438萬元。為中小企業發放貸款1.23億元。統籌整合各類資金。
一是災后重建項目資金按照“統籌安排、分類控制、突出重點”的原則安排。財政部門會同發改部門分類研究制定災后重建資金匹配原則和平衡方案。加強各項政策、資金渠道的銜接，找準恢復重建政策與現有政策的結合點，發揮政策的協同效應。統籌整合各類資金，杜絕重復安排項目資金，做到重建資源均衡配置，最大限度地發揮資金使用效益。
二是強化資金整合，統籌安排中央基金、浙江援建資金、社會捐贈資金，用好信貸資金，用活企業資金，激活民間資金。
三是加大項目整合力度，充分整合縣、鄉兩級政權設施建設和農業、工業、旅游、交通、新農村建設等項目。
創新資金監管機制。
一是落實災后恢復重建資金監管體系，紀檢、監察、審計、財政、民政等部門密切配合協作，構建了橫向到邊、縱向到底的全方位、多層次監督體系。
二是通過建立內部聯系鄉鎮制度，落實監管責任，做到重建資金流到哪里，財政的監督管理就延伸到哪里。
三是制定了較為完善的報表體系，各類項目資金使用情況實行半月報、月報、季報和年報制度，要求各項目主管部門、各鄉鎮要及時收集統計項目實施進展情況，向縣財政局等部門報送分項目資金使用情況表，加強了對項目資金的日常監管。
第三篇 醫院信息化管理資金申請報告2400字
第一部分 醫院信息化管理建設項目背景信息
一、醫院信息化管理建設項目概況
(一)項目名稱
(二)項目的承辦單位
(三)承擔可行性研究工作的單位情況
(四)項目的主管部門
(五)項目建設內容、規模、目標
(六)項目建設地點
二、項目承擔單位的基本情況和財務狀況
包括所有制性質、主營業務、近三年來的銷售收入、利潤、稅金、固定資產、資產負債率、銀行
信用等級、項目負責人基本情況及主要股東的概況
第二部分 醫院信息化管理建設項目建設背景、必要性
這一部分主要應說明項目發起的背景、投資的必要性、投資理由及項目開展的支撐性條件等等。
一、醫院信息化管理建設項目建設背景
(一)國家或行業發展規劃
(二)項目發起人以及發起緣由
(三)……
二、醫院信息化管理建設項目建設必要性
國內外現狀和技術發展趨勢，對產業發展的作用與影響，產業關聯度分析，市場分析;
(一)……
(二)……
(三)……
(四)……
三、醫院信息化管理建設項目建設可行性
(一)經濟可行性
(二)政策可行性
(三)技術可行性
(四)模式可行性
(五)組織和人力資源可行性
第三部分 醫院信息化管理建設項目優勢
一、組織優勢
二、技術優勢
涉及成果來源及知識產權情況、已完成的研究開發工作及中試情況和鑒定年限、技術或工藝特點
以及與現有技術或工藝比較所具有的優勢、該項技術的突破對行業技術進步的重要意義和作用等。
三、市場優勢
四、模式優勢
五、其他優勢
第四部分 醫院信息化管理建設項目產品規劃
一、醫院信息化管理建設項目產品產能規劃方案
二、醫院信息化管理建設項目產品工藝規劃方案
(一)工藝設備選型
(二)工藝先進性說明
(三)工藝流程
三、醫院信息化管理建設項目產品營銷規劃方案
(一)營銷戰略規劃
(二)營銷模式
(三)促銷策略
第五部分 醫院信息化管理建設項目建設規劃
一、醫院信息化管理建設項目建設地
(一)醫院信息化管理建設項目建設地地理位置
(二)醫院信息化管理建設項目建設地自然情況
(三)醫院信息化管理建設項目建設地資源情況
(四)醫院信息化管理建設項目建設地經濟情況
(五)醫院信息化管理建設項目建設地人口情況
二、醫院信息化管理建設項目土建總規
(一)項目廠址及廠房建設
(二)土建總圖布置
(三)場內外運輸
(四)項目土建及配套工程
(五)項目土建及配套工程造價
(六)項目其他輔助工程
三、醫院信息化管理建設項目建設環境保護方案
四、醫院信息化管理建設項目建設節能方案方案
五、醫院信息化管理建設項目建設消防方案
六、醫院信息化管理建設項目建設生產勞動安全方案
七、各項建設條件落實情況
包括環境保護、資源綜合利用、節能措施、原材料供應及外部配套條件落實情況等;其中節能分析 章節按照《國家發展改革委關于加強固定資產投資項目節能評估和審查工作的通知》(發改投資[2019] 2787號)要求進行編寫。
第六部分 醫院信息化管理建設項目組織實施情況
一、醫院信息化管理建設項目組織
(一)組織形式
(二)工作制度
二、醫院信息化管理建設項目勞動定員和人員培訓
(一)勞動定員
(二)年總工資和職工年平均工資估算
(三)人員培訓及費用估算
三、醫院信息化管理建設項目實施的各階段
(一)建立項目實施管理機構
(二)資金籌集安排
(三)技術獲得與轉讓
(四)勘察設計和設備訂貨
(五)施工準備
(六)施工和生產準備
(七)竣工驗收
四、醫院信息化管理建設項目實施進度表
第七部分 醫院信息化管理建設項目財務評價分析
一、醫院信息化管理建設項目總投資估算
二、醫院信息化管理建設項目資金籌措
一個建設項目所需要的投資資金，可以從多個來源渠道獲得。項目可行性研究階段，資金籌措工作是根據對建設項目固定資產投資估算和流動資金估算的結果，研究落實資金的來源渠道和籌措方式從中選擇條件優惠的資金。可行性研究報告中，應對每一種來源渠道的資金及其籌措方式逐一論述。 并附有必要的計算表格和附件。可行性研究中，應對下列內容加以說明：
(一)資金來源
(二)項目籌資方案
三、醫院信息化管理建設項目投資使用計劃
(一)投資使用計劃
(二)借款償還計劃
四、項目財務評價說明&財務測算假定
(一)計算依據及相關說明
(二)項目測算基本設定
五、醫院信息化管理建設項目總成本費用估算
(一)直接成本
(二)工資及福利費用
(三)折舊及攤銷
(四)工資及福利費用
(五)修理費
(六)財務費用
(七)其他費用
(八)財務費用
(九)總成本費用
六、銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算
(一)銷售收入
(二)銷售稅金及附加
(三)增值稅
(四)銷售收入、銷售稅金及附加和增值稅估算
七、損益及利潤分配估算
八、現金流估算
(一)項目投資現金流估算
(二)項目資本金現金流估算
九、不確定性分析
在對建設項目進行評價時，所采用的數據多數來自預測和估算。由于資料和信息的有限性，將來的實際情況可能與此有出入，這對項目投資決策會帶來風險。為避免或盡可能減少風險，就要分析不確定性因素對項目經濟評價指標的影響，以確定項目的可靠性，這就是不確定性分析。根據分析內容和側重面不同，不確定性分析可分為盈虧平衡分析、敏感性分析和概率分析。在可行性研究中，一般要進行的盈虧平衡平分析、敏感性分配和概率分析，可視項目情況而定。
(一)盈虧平衡分析
(二)敏感性分析
第八部分 醫院信息化管理建設項目財務效益、經濟和社會效益評價
一、財務效益評價
內部收益率、投資利潤率、投資回收期、貸款償還期等指標的計算和評估。
二、經濟效益評價
(一)經濟費用效益或費用效果分析
(二)行業影響分析
(三)區域經濟影響分析
(四)宏觀經濟影響分析
三、社會效益評價
(一)社會影響效果分析
(二)社會適應性分析
(三)社會風險及對策分析
第九部分 資金申請報告附件
企業營業執照
企業經營狀況相關文件(損益表、資產負債表、現金流量表)
銀行出具的貸款承諾(省級分行以上)文件或已簽訂的貸款協議或合同;
地方、部門配套資金及其它資金來源證明文件;
技術來源及技術先進性的有關證明文件;
環境保護部門出具的環境影響評價文件的審批意見;
節能、土地、規劃等必要文件;
項目核準或備案文件(在有效期內且未滿兩年);
已開工項目需提供投資完成、工程進度以及生產情況證明材料;
項目單位對項目資金申請報告內容和附屬文件真實性負責的聲明。
第四篇 扶貧辦政扶貧資金管理使用自查自糾情況的報告1550字
扶貧辦政扶貧資金管理使用自查自糾情況的報告
___扶貧開發領導小組辦公室：
為進一步管理好和使用好扶貧資金，充分發揮財政扶貧資金的效益，加強我辦財政扶貧資金監督管理，根據《關于轉發<國務院扶貧辦關于開展財政專項扶貧資金自查自糾的通知>的通知》【20__】15號文件精神，我辦對20__-20__年度財政扶貧資金管理使用及項目實施情況進行了一次全面自查自糾，現將情況匯報如下：
一、20__-20__年財政扶貧資金撥付情況
20__年，我辦財政扶貧資金800萬元（區級160萬元，市級640萬元）。分別用于移民地區整村推進扶貧專項補助資金340萬元（其中，產業開發218萬元，配套基礎設施建設112萬元），移民地區“村級發展互助資金”扶貧專項補助資金220萬元（其中，村級發展互助資金配套投資安排115萬元，給予20__年以前部分實施較好的村增資擴面安排105萬元），移民地區___特色培訓及勞務輸出扶貧專項補助資金70萬元。同時，按照___下達的務工移民的任務要求，需配套培訓及相關安置費10萬元，共計80萬元。區級培訓資金160萬元主要用于農村勞動力轉移中長期技能培訓。
20__年，我辦財政扶貧資金666萬元（區級256萬元，市級400萬元）。其中，用于移民地區整村推進扶貧專項補助資金400萬元（投資210萬元在西夏區興涇鎮西干村、___區月牙湖鄉塘南村等6個行政村實施“整村推進”項目，扶持530戶貧困戶發展養殖業；投資190萬元在金鳳區良田鎮和永寧縣閩寧鎮實施“整鄉推進”項目，扶持移民發展釀酒葡萄、設施瓜菜和肉牛養殖）；用于農村勞動力轉移中長期技能培訓___級資金256萬元，培訓人次1600余人；用于財政扶貧資金項目管理費10萬元。
20__年，我辦財政扶貧資金249萬元。其中，用于農村勞動力轉移中長期技能培訓___級資金136萬元；用于勞務輸出扶貧項目市級資金95萬元；第二批生態移民專項補助資金10萬元；扶貧資金項目管理費8萬元。
二、20__-20__年財政扶貧資金使用情況
對于以上項目的實施，我辦都遵循“資金跟著項目走”的原則，財政扶貧資金實行國庫集中支付。在資金的撥付上，嚴格按計劃執行，由項目實施單位提交項目執行計劃。我辦審核后，按工程進度將資金撥付至項目實施單位。截至目前，除20__年區市兩級培訓資金231萬元（已撥付147.3萬元）未使用完畢外，其他項目均已實施完畢，并按要求完工。20__-20__年所有財政扶貧資金沒有發生貪污侵占、虛報冒領、擠占挪用、公款消費、損失浪費、隨意調項等問題。
三、存在問題及整改措施
截至目前，我辦培訓資金已撥付147.3萬元，結余83.7萬元。滯留原因是勞務移民生源稀缺、招生困難、任務資金有變更、鑒定檔期排不上，使得各定點學校未按計劃時間完成培訓。對此，我辦已對相關培訓學校下達整改文件，對于未能按計劃完成培訓任務的學校，收回培訓資金，并將其重新分配。計劃20__年底，結余資金可以使用完畢。
四、下一步工作計劃
（一）提高認識，明確財政扶貧專項資金的意義。管好用好財政扶貧資金，使其發揮最大效益，真正把財政扶貧資金用在貧困地區的貧困人口上，才能使更多的貧困群眾走上脫貧致富道路，共享公共財政的陽光。為此，我辦會繼續高度重視財政扶貧資金和扶貧項目的事前、事中、事后全過程管理，切實明確財政扶貧專項資金的重要作用，確保?？顚Ｓ?，把每一分錢都按規定花在刀刃上，力求發揮最大效益。
（二）明確責任，強化管理。在今后的財政扶貧資金及項目管理上，我辦會按扶貧開發規劃和年度計劃有序進行，在資金使用范圍和投向上實施專戶管理，封閉運行。扶貧資金將嚴格用于財政扶貧項目，及時撥付財政扶貧資金和進行項目報賬。確保財政扶貧資金安全有效使用，并發揮更大的效益。
（三）強化服務意識、建廉政高效隊伍。在扶貧項目的管理上，我辦將相應地建立廉政制度，在扶貧資金的使用上，我辦自覺接受各部門和社會的監督，強化服務意識，不斷提高業務技能和執行政策的水平，把好事辦好，讓群眾滿意。
___市扶貧開發辦公室
20__年__月__日
第五篇 關于對年度財政扶貧項目資金管理使用情況的自查報告4150字
省扶貧辦：
根據省扶貧辦《關于對全省20__年度財政扶貧資金管理使用情況進行檢查的安排意見》(陜扶辦發[2024]48號)要求，我市高度重視，及時研究貫徹意見，并印發了《關于對20__年度財政扶貧項目資金計劃執行和管理使用情況檢查的通知》，對全市20__年度財政扶貧資金管理使用自查工作進行了安排部署。在縣區完成自查自糾的基礎上，市辦組成4個檢查組，分別由辦領導帶隊，于8月20日-29日，對全市20__年度扶貧項目資金管理使用情況進行了專項檢查。檢查以聽取縣區工作匯報、實地查看建設項目、查閱檔案資料和帳務、走訪貧困戶等方式進行，對檢查中發現的問題及時進行了糾正和整改?，F將有關情況報告如下：
一、20__年度財政扶貧資金計劃下達情況
20__年省上共下達我市財政扶貧資金計劃項目192個，財政扶貧資金18610.955萬元，其中：整村推進連片開發項目村55個，財政扶貧資金5300萬元;貧困村基礎設施建設項目21個，財政扶貧資金365萬元;扶貧移民搬遷9790戶36273人，財政扶貧資金6280萬元;移民基礎設施項目49個，財政扶貧資金835萬元;產業直補項目6個，財政扶貧資金480萬元;災后重建項目3個，財政扶貧資金84萬元;互助資金項目34個，財政扶貧資金585萬元;績效考評獎勵項目5個，財政扶貧資金270萬元;實用技術培訓項目12個，財政扶貧資金278萬元;殘疾人扶貧項目6個，財政扶貧資金12萬元;洋縣公益彩票項目1個，財政扶貧資金1500萬元;小額貸款貼息資金530萬元，項目貸款貼息資金596.925萬元;“雨露計劃”培訓經費771.53萬元，洋縣試點49萬元;貧困大學生資助819人，財政扶貧資金343.5萬元;“兩項制度銜接”經費104萬元(市縣62萬元，西鄉試點42萬元);扶貧項目管理費227萬元。全市20__年度財政扶貧項目資金計劃按照中省要求在規定時限內全部下達到縣區。
二、資金使用及報帳情況
截止今年7月底，全市共撥付使用財政扶貧資金15781.3萬元，占資金計劃總額的84.8%，完成報帳12301.12萬元，占資金計劃總額的66.1%。其中：整村推進連片開發項目使用資金3864萬元，占72.9%，報帳2830.29萬元，占53.4%;貧困村基礎設施項目使用資金334萬元，占91.5%，報帳324萬元，占88.8%;移民搬遷使用資金6280萬元，占100%，報帳4365.5萬元，占69.5%;移民基礎設施項目使用資金618萬元，占74%，報帳410萬元，占49.1%;產業直補到戶443.73萬元，占92.4%，報帳443.73萬元，占92.4%;災后重建項目使用資金84萬元，報帳84萬元，分別占100%;互助資金項目到村585萬元，占100%，報帳455萬元，占77.8%;績效考評獎勵項目使用資金226萬元，占83.7%，報帳215萬元，占79.6%;實用技術培訓使用資金245.21萬元，占88.2%，報帳242.91萬元，占87.4%;小額貸款貼息511.75萬元，占96.6%，報帳511.75萬元，占96.6%;項目貸款貼息556.73萬元，占93.3%，報帳556.73萬元，占93.3%;殘疾人項目使用資金10萬元，占83.3%，報帳10萬元，占83.3%;洋縣公益彩票項目使用資金715萬元，占47.7%，報帳560萬元，占37.3%;“雨露計劃”培訓費使用612.12萬元，報賬612.12萬元，分別占79.3%;洋縣試點使用、報帳49萬元，分別占100%;貧困大學生資助343.5萬元，報帳343.5萬元，分別占100%;“兩項制度銜接”使用資金98萬元(市縣56萬元，西鄉試點42萬元)，報帳98萬元，分別占94.2%;扶貧項目管理費使用205.3萬元，占90.4%，報帳189.6萬元，占83.5%。
三、項目建設成效
全市20__年度扶貧開發項目，共新修和改擴建村組道路233.46公里，其中硬化水泥路105.8公里，建橋68座，建人畜飲水工程31處，解決安全飲水7856人，改造農電線路93.5公里，解決用電困難3350人，新修基本農田491畝，建河堤4586米;實施農戶改廚2222戶，改廁1822戶，改圈1404戶，粉刷房屋3452戶，硬化庭院1892戶，建沼氣池593口，建村“兩委”活動室11個，衛生室15個，文化廣場7個;建集中移民安置點182個，實施扶貧移民搬遷10022萬戶37203人，新建房屋31341間;扶持農產品加工企業25個，項目覆蓋農戶4.99萬戶，小額信貸扶持貧困戶6685戶;建村級互助資金協會34個，發展會員2735戶;產業開發扶持貧困戶新建產業大棚47個，發展經濟園林6789畝，干鮮果10411畝，蔬菜2470畝，中藥材5107畝，食用菌287萬袋，牲畜1.95萬頭;實施農村科技實用技術培訓13.2萬人次，雨露計劃培訓就業3406人，資助貧困大學生人819人。20__年，全市實現貧困人口脫貧8.12萬人。
四、主要措施
1、嚴格扶貧項目資金管理。一年來，我市認真貫徹《國家財政扶貧資金管理辦法》和《陜西省財政扶貧資金報帳制實施細則》，嚴格執行財政扶貧資金“專戶儲存、專帳管理、?？顚Ｓ谩焙汀翱h級報帳制管理制度”。在實施扶貧開發項目中，嚴格按照省市批準下達的扶貧項目計劃撥付使用資金，堅決杜絕隨意改變資金用途、扣減項目資金等現象發生。
2、認真抓好資金安全教育。有效利用全市扶貧開發工作會議、縣區扶貧辦主任會議和市縣各類扶貧項目資金檢查、項目驗收等時機，廣泛宣傳中省扶貧政策，加強扶貧資金安全使用及監管教育，明確扶貧資金用途和使用管理辦法，要求任何組織和個人都不得以任何理由截留、挪用、浪費扶貧資金，牢固樹立“扶貧資金高壓線”意識，認真管好用好扶貧項目資金。
3、堅持扶貧項目擇優選定。在確定年度扶貧開發項目中，市縣嚴格按照中省有關政策及要求，堅持瞄準貧困原則，廣泛征求群眾意見，按照參與式方法，嚴把項目審定、申報關。在項目村確定上，通過公平、公開競選，擇優選定村級班子戰斗力強、群眾積極性高、開發條件相對成熟的村，并優先啟動建設，堅決杜絕人情關系“定項目”或“優親厚友”等問題發生，確保扶貧項目符合村情民意，資金投向合理，有效調動了項目村和廣大干部群眾積極參與扶貧開發項目建設的積極性。
4、落實項目資金公開公示制度。要求縣區及項目鎮村在項目實施前后，必須將項目名稱、扶持對象、資金來源、補助標準、資金使用等情況，通過市縣政府信息網站、扶貧信息網站及鎮村“政務公開欄”、“村務公開欄”或召開村民大會進行公開、公示。所有扶貧項目的實施及資金使用必須有群眾代表參與規劃、參與決策、參與管理，項目知曉率達到90%以上，確保了農村基層民主管理與決策管理等各項制度的落實。
5、嚴格扶貧項目資金檢查和審計。認真落實扶貧項目資金“報帳制”、“審計制”和“跟蹤檢查”等管理制度，要求縣、鎮、村必須嚴格項目資金管理，報帳必須持有正規票據，由項目鎮嚴格把關審核，報縣扶貧辦審定簽字后，再報縣財政局進行報帳核銷。市縣扶貧辦和財政局，定期對項目建設和資金使用情況進行“跟蹤檢查”，發現問題及時糾正。今年7-8月，市審計局用1個多月時間，對全市2024、2024兩個年度財政扶貧資金管理使用情況進行了專項審計，市縣財政扶貧資金管理使用順利通過了市級專項審計。同時，堅持每年邀請市縣人大代表、政協委員對扶貧項目資金使用情況進行視察監督;市縣紀檢、監察、財政等部門每年對扶貧資金使用情況進行一次聯合執法監察，嚴肅查處違法違紀行為，有效防止了扶貧資金被擠占、挪用等違紀違規問題的發生，確保了財政扶貧資金的安全高效運行。
五、存在的主要問題
一是省上下達年度扶貧項目資金計劃時間較晚，加之個別縣區扶貧辦與財政局溝通聯系不緊密，特別是扶貧部門缺乏工作主動性，致使部分扶貧項目資金撥付到位不及時;二是個別縣在申報項目計劃時，對項目可行性調查不夠，造成上級項目計劃下達后難以實施而被動調整和重新報批計劃，直接影響了項目建設進度;三是個別縣區對整村推進等項目建設指導督促力度不夠，項目進度遲緩，已建成項目資金結算報帳進度慢，項目管護責任不到位，總結不及時，檔案資料管理不規范、不完善;四是個別縣區、鎮對互助資金項目村監管不夠，政策宣傳不到位，致使項目村入會率、借款率低，個別協會對群眾借款把關不嚴，將互助資金用于建房、子女上學等，違背了互助資金用于扶持農戶發展產業的政策要求;五是個別鎮村對扶貧專項資金使用情況公開公示制度落實的還不夠好，群眾知曉率尚待進一步提高;六是個別縣鎮扶貧辦財務人員變動頻繁，經辦人員業務能力有限，加之培訓工作跟不上，使縣鎮財務資料管理尚不太規范。
六、整改措施
1.認真搞好整改工作。結合這次扶貧專項資金檢查，針對存在問題，市辦檢查組采取發現問題，及時指出，限期糾正的辦法，對項目實施單位提出嚴格要求，并分別在縣區檢查反饋會議上提出了整改意見。8月31日，李彥海主任組織召開主任辦公會議，對縣區及項目單位在扶貧項目資金管理使用中存在的問題進行了分析研究，并以市辦名義下發了《通報》，要求縣區針對問題逐項進行整改。同時要求各級扶貧部門，特別是扶貧辦主要領導要進一步強化責任意識，認真履行指導、監督、監管責任，不斷完善和健全扶貧項目資金管理制度，規范運作程序，確保扶貧項目資金安全運行，發揮效益。
2.加快項目實施進度。一是要加強對扶貧開發項目的指導和監管，督促縣區和項目單位嚴格執行項目計劃，加快整村推進等項目實施進度，確保年底前全面完成整村推進項目計劃任務。二是督促縣區不斷完善和規范項目資金報賬資料，加快項目資金核銷、撥付和報賬進度，確保項目建設有續推進。三是加大互助資金政策宣傳，做好干部群眾的思想發動工作，規范資金用途及運作程序，強化管理措施，努力提高項目村的入會率和借款率。
3.強化項目資金管理。一是建立健全扶貧項目資金公開公示制度，廣泛接受社會和群眾的監督;二是不斷完善項目資金管理制度，把扶貧項目資金管理工作作為年度目標考核的重要指標，納入對縣區扶貧目標考評范圍。三是加強對扶貧項目資金管理使用的監管，堅持定期或不定期對扶貧項目資金進行全面檢查和重點抽查，及時發現和解決財政資金管理中存在的問題。四是有效發揮財政、紀檢、監察、審計部門的監督作用，把扶貧項目資金管理使用與績效考評、反腐__及部門任務、責任、權力有機結合，強化資金檢查、監督和審計，確保扶貧資金安全運行。
4.嚴格項目資金管理責任追究制。認真落實“一把手”負責制，在扶貧規劃的制定、資金的落實、項目的實施、完工項目檢查驗收等每一個環節負起責任。按照“誰審批，誰負責”的原則，實行責任追究制度。同時加大對違紀違規使用扶貧資金問題的查處力度，對違反規定擠占挪用、損失浪費，騙取、套取扶貧資金的行為，依法追究有關單位和責任人員的責任，以嚴肅財經法紀，確保扶貧資金封閉管理，安全使用。
5.加強思想教育和隊伍建設。要以這次檢查為契機，進一步加大扶貧開發方針政策、扶貧項目資金使用管理的宣傳力度，強化干部思想教育，抓好管理人員業務培訓，嚴格按照國家《財政扶貧資金管理辦法》和《陜西省財政專項扶貧資金報帳制實施細則》，規范全市扶貧項目資金使用管理工作，切實加強和改進扶貧系統內部管理，進一步轉變作風，端正行風，努力提高項目資金管理水平，為提升扶貧開發效益，加快脫貧步伐做出貢獻。
第六篇 數據和資金管理調研報告3850字
優撫保障工作事關國家的建設、經濟的發展、社會的穩定，是國家和社會為了對優撫對象進行優待、撫恤及其他物質上的照顧和精神上鼓勵的一種管理，是一項很特殊的社會保障制度，也是我國社會保障制度中的一個重要環節。其特定的保障對象稱為優撫對象，包括中國人民解放軍的現役軍人、革命傷殘軍人、復員退伍軍人、革命烈士家屬、因公犧牲軍人家屬、病故軍人家屬、現役軍人家屬。
為了以防有關優撫數據的不準確、資金管理使用不規范等問題的出現，防止和杜絕因為優撫數據不夠準確、資金管理使用方面不規范等問題而造成一些優撫資金的非正?，F象的發生;我們應進一步明確重點優撫對象的人員底數;全面的采集、登記重點優撫對象的個人基本情況信息;使優撫資金管理使用制度更健全和完善。進行了一些調查與研究，在此與大家一起共同探討
一、優撫數據和資金管理現狀
我們對省市區進行調查，對象范圍普查的重點優撫對象為以下人員：①享受定期撫恤的革命烈士、因公犧牲、病故軍人遺屬;②享受定期撫恤的殘疾軍人;③享受定期定量補助的在鄉老復員軍人;④享受生活補助的帶病回鄉退伍軍人。相關數據如下:
(一)小區優撫數據
1、該區“三屬”共13人，全年共發放撫恤金1__0元，春節慰問費達3025元。
2、該區“殘疾軍人”共45人，全年發放撫恤金達641840元，春節慰問費18852元。
3、該區“在鄉老復員軍人”共53人。其中解放戰爭時期入伍和參加了抗美援朝戰爭的復員軍人為30人，定期定量補助每人每月250元;建國后入伍未參加抗美援朝戰爭的復員軍人為10人，定期定量補助每人每月230元;現已發放全年定期定量補助金847680元，春節慰問費1__元。
4、“帶病回鄉退伍軍人”共93人，定期定量補助每人每月100元，已發放定期定量補助金35160元，春節慰問費9000元。
5、重點優撫對象醫療補助和醫療減免經費：“三屬”為23750元，“在鄉7-10級殘疾軍人”為39800元，“在鄉老復員軍人”為170000元，“帶病回鄉退伍軍人”為46780元，全年總合計為290430元。
6、重點優撫對象全年修房補助費合計110000元。
7、a、“14類參戰人員”身份認定的工作，現今為止共認定60人。其中區失業為30人，生活補助標準為200/月，全年生活補助金額為170000(含3人__年3月份、1人5月份轉為退休前失業生活補助費共__元);在區277人，生活補助標準為100元/月，全年生活補助金額為32400元;
b、“原8023部隊代管單位退役人員”失業及在鄉共10人，生活補助標準100元/月，全年生活補助金額為1__元。
“14類參戰人員”及“原8023部隊代管單位退役人員”全年發放金額總合計為132400元。
以上全部對象發放金額總合計：176800元。
8、__年度全區義務兵優待金發放合計871520元(預算)。其中：農村義務兵標準為每人每年2600元，人數為107人，合計為278200;城鎮義務兵標準為每人每年300元，人數為50人，合計為15000元。__年共發放優撫金180.2萬元，現役軍人優待金5370元/年，部分重點優撫對象優待。
(二)資金管理現狀
優撫安置資金基本都落實到位，基本做到了資金的嚴格管理和專項使用。該區民政局對于中央、省級財政下達的和市、縣(市、區)配套的專項資金也能夠及時足額撥付到位。各項優撫安置資金均嚴格按照標準執行，達到法律法規規定的各項保障水平，并且按照了國家的有關要求管理使用，做到了專款專用。具體如下：
__年下半年，由上級撥付該區民政局優撫經費共為300萬元，7-12月份支出了285萬元，結轉下年15萬元。__年1-6月承轉上年結余及上級撥付我區民政優撫經費為122.3萬元，1-6月份支出256.34萬元。
上述經費用于三屬、在鄉復員軍人、殘疾軍人等重點優撫對象的撫恤補助、醫療報銷和補助等項支出。自__年7月份-__年月份，省市區區民政優撫經費預算執行情況良好，加之區上建立了會計管理中心和國庫集中收付制度。省市區局嚴格按照區政府有關規定，所有資金、帳戶全部由會管中心和國庫集中收付中心管理。嚴格執行“收支兩條線”所有預算外收入全部納入區財政預算外專戶管理。
二、存在問題
通過調查，我們也發現了一些問題，主要有：
1.數據統計的不科學性，存在一些錯誤，數據更新也不夠及時。
2.該區重點優撫對象醫療補助資金結余數量較大，醫療補助工作力度有待加強;
3有關重點優撫對象參加的醫療保障落實不夠全面，因參加城鎮居民醫保工作開展時間不長，有關部門要求要以戶為單位參保，一些較困難的重點優撫對象沒有能力讓全家參保，個別重點優撫對象不愿意參加城市居民有關的醫療保險;
4.該區當前在優撫對象管理、資金使用管理方面都不同存在著人員數量不清的問題，對重點優撫對象動態變化的情況也掌握不準，對象基礎數據信息方面存在收集不齊的問題，同時也不能排除有優撫資金被侵占、挪用、截留甚至被個人貪污的現象;
5.優撫資金的使用問題，由于現在的一些銀行帳戶的管理制度，有關鄉鎮民政資金專戶全部被取消，一些民政資金從財政撥入鄉鎮財政所再通過財政所撥到鄉民政的帳上，這使民政資金過程變得復雜，民政資金并沒有按時撥付到位，造成不能及時的進行發放，民政資金也沒有進行專戶管理，這樣就難避免民政資金被擠占和挪用現象的出現，以致不能確保有關民政資金的安全;
6.基礎工作較差，主要體現在臺帳方面，優撫對象的數量顯示不夠明確，全貌也不清楚。
三、解決對策
為了進一步加強和規范民政優撫資金管理，針對以上問題，我們下階段將采取有效措施，加以整改。
(一)在優撫數據方面
(1)及時的上報有關自然減員情況。在優撫對象死亡后，該區應及時上報有關民政局注銷，而不能隱瞞。同時應通知家屬帶鄉村的死亡證明、優撫對象的領取證及辦理喪葬補助領取人的有關證件，到區民政局辦理有關補助并及時注銷領取證。
(2)認真組織對象清查、數據錄入工作。對于發放的優撫資金，有關部門要詳細核對并準確無誤，在經局務會研究決定后，以民政局的名義報請區政府或區財政局審批。經過上級批準拔付后，按前面做好的預算名冊，所有重點優撫對象的基本情況必須重新進行審校登記，并建立檔案和數據庫。
(3)享受定撫、定補的重點優撫對象死亡后要及時上報注銷。各類重點優撫對象原則上不得超過去年人數，在鄉老復員軍人至少應達到5%的減員率。
(4)享受帶病回鄉退伍軍人生活補助的對象必須收集其帶病回鄉的依據證明材料。對享受了補助的國家機關、行政事業單位和安置部門分配了工作的退伍軍人要重點調查，并掌握詳細情況。
(二)在優撫資金管理這塊
(1)優撫對象的醫療補助資金應嚴格按照財政國庫管理制度的有關規定發放，列入政府收支分類科目中的“醫療保障”款“優撫對象醫療補助”項下。用于補助不同等級的殘疾軍人參加城鎮職工基本醫療保障繳費部分，統籌地區財政部門應根據參保人數和補助標準，直接核對并打入社會保障基金財政專戶，并將其納入該財政專戶城鎮職工基本醫療保險基金專賬中核算;用來補助其他優撫對象的醫療補助資金也應按縣級民政部門提供的用款計劃審核和撥付，以便做到專項資金專款專用。
(2)優撫經費實行封閉運行，社會化發放程序，由民政局將各類優撫資金下發到各核算中心，各核算中心負責撥付各信用社代發，優撫對象就憑個人有效證件、民政局發給的有關證件、個人手章到指定地點領取。民政優撫資金的使用范圍也必須嚴格按照規定的使用范圍支出：主要用于“三紅”即在區老紅軍、在區西路紅軍、在區失散紅軍;“三屬”即烈士遺屬、犧牲軍人遺屬、病故軍人遺屬;1—10級殘疾軍人;在鄉復員軍人;帶病回鄉退伍軍人;“兩參”人員：參戰和參試人員的撫恤補助。
(3)積極的去尋求民政資金社會化發放路徑，保證民政資金有序并有效運行。按照上級有關文件精神，大部分民政資金都需實行社會化發放，特別是在優撫對象人頭經費的發放上，應由民政局撥到區，再由區通過核實后再撥到個人銀行帳戶，雖然這樣增加了一個環節，但卻能達到掌握自然減員，動態管理的目標。
(4)資金管理使用方面要做到手續健全，賬目清楚，進一步完善銀行社會化發放的管理辦法。各級財政和民政部門對上級和本級配套的優撫資金的使用情況要加強監督檢查，確保?？顚Ｓ?，及時足額發放，對因截留、挪用、滯留等原因不能確保優撫對象及時足額領到優撫金的單位和個人將依法予以處理，并追究有關單位責任人的領導責任;構成犯罪的移交司法機關追究刑事責任。
(5)建立起優撫資金使用責任的追究制度。不斷加強對優撫資金的監督檢查力度，對在管理和使用中出現截留、挪用、擠占和貪污等違法違紀問題的有關單位，并積極配合有關部門做好調查處理方面的工作，對于那些監管不力、督促不嚴的要嚴格追究有關責任人員的責任，對于那些克扣、貪污、挪用、擠占民政專項資金的人，給予嚴重處分，并追究有關領導的責任，構成犯罪的，依法追究其刑事責任。
(6)凡在中央、省財政負擔的優撫資金未下達之前，由市財政局、民政局共同研究按季提出資金預撥計劃，報請市政府同意后，于每季度首月10日前預撥各縣(市)區，各縣、(市)區要在收到資金的5日內足額落實配套資金。由各縣(市)區財政負擔的農村義務兵家屬的優待標準，按照當地農民人均純收入的70%確定，執行區別優待政策，并于國慶節前定額發放。對享受國家撫恤補助以后仍達不到當地中等以上生活水平的重點優撫對象，按相關文件規定標準發放優待金。
四、結束語
優撫工作是我國軍民在長期的革命和建設實踐中逐步形成并發展起來的一項傳統工作，它通過對以軍人及其家屬為主體的優撫對象實行物質照顧和精神撫慰，直接服務于軍隊和國防建設，是我國社會保障體系的重要組成部分。認真做好上述人員的有關保障工作，對加快國家經濟的建設、國防建設以及保持社會穩定具有非常重要的意義。
第七篇 惠農資金管理情況報告1000字
惠農資金管理情況報告
民政部門的強農惠農資金主要有：農村低保、農村大病醫療、農村五保、救災資金。2024年以來都全部納入縣財政局的“民政專戶”統一管理。并出臺了《縣民政資金管理使用辦法》，著力加強對民政資金的管理、使用和監督，積極探索新形勢下民政資金管理的制度化和規范化，確保民政強農惠農資金安全健康運行，真正把資金用在刀刃上，充分發揮民政強農惠農資金的“救命錢”、“及時雨”作用。
一、以機制促規范，確保強農惠農資金運行科學，民政資金的管理、使用及監督是廣大群眾最關心的熱點難點問題，關系到黨和政府的形象。我局把民政強農惠農資金的管理、使用和監督列入重要議事日程，作為重中之重的工作，實行一把手負總責，分管領導具體抓，各股室齊抓共管的工作格局。并印發了《縣救災款物管理使用辦法》、《進一步加強城鄉低保資金的管理》、《關于進一步完善民政專項資金下撥程序》、《對卡名與享受人不符事項進一步規劃》，以通知形式下發，做到制度常態化、責任追究具體化。
二、嚴把對象審批環節關。農村低保、受災對象，我局嚴把審批環節關，所有對象都按照個人申請、入戶調查、民主評議、張榜公示、鄉鎮政府審核、民政部門審批的程序進行。對低保的審批，與公安、工商、稅務、交警、房產、人保、住房公積金等部門聯系，做到信息共享，全面掌握申請人的銀行存款、房產、車輛購置、務工收入等情況，做到低保對象納入準確無誤。對受災群眾堅持三個到位，一是災情調查到位；二是救災款物發放到受災程度相符；三是事后核銷、審計到位。對所有對象進入達到公正、公平、公開。享受標準劃分清楚。
三、資料核實準確，按政策執行。對農村五保、大病醫療救助，我局嚴格按相關政策和程序執行。做到五保對象進入準確，大病醫療救助合理、合規。
四、嚴把資金撥付環節關。所有民政資金都實行一卡通發放，直接發放到享受人手中。如卡名與享受人不符的要求享受人授委托書，村（居）委領導，與當地民政所長雙方簽字方能下撥。做到民政資金真正落到享受人手中。
五、加大監管力度，確保資金正常運行。民政資金千條線，線線都是高壓電。一是加大與審計、財政部門聯合檢查力度，確保資金運行安全；二是建立資金管理預警機制；三是規范民政資金核算辦法，民政部門會同財政部門對有關帳目作出統一規定，杜絕資金“一鍋煮”，確保民政資金核算帳目清晰，帳物相符；四是經常性審核一卡通電子資金發放表格，防止因失誤造成的重發、漏發現象。
第八篇 涉農專項資金管理使用自查自糾情況報告2150字
涉農專項資金管理使用自查自糾情況報告
根據上級文件會議精神，高亭鄉黨委、政府迅速在全鄉范圍內開展了20__-20__年國家各項涉農專項資金管理使用檢查工作，集中時間和精力切實做好了自查自糾和查漏補缺，并按照“問題不解決不放過，整改不到位不通過”的要求對存在的問題切實抓好整改?，F將我鄉的自查自糾工作總結匯報如下：
一、 基本情況
高亭鄉黨委、政府高度重視各項涉農專項資金的發放情況，多措并舉，推動各項強農惠農措施落到實處。一是強化領導。成立了由鄉黨委副書記、鄉長尹家令任組長，相關單位負責人為成員的高亭鄉農民負擔檢查工作自查自糾工作領導小組，成立了三個自查自糾工作組，由各組對各村、各單位農民負擔檢查工作自查自糾包干負責，形成了自查自糾工作組組長、駐村領導、村支書主任三位一體的責任體系，一級抓一級，層層落實。二是強化意識。在全鄉上下召開了相關會議，研究部署該項工作，把全鄉干部職工的思想統一到縣委、縣政府的正確決策上來，統一到自覺維護和落實減輕農民負擔工作的實際行動中。三是加大宣傳。把各項惠農政策印發宣傳資料，發放到村、到組、到戶，讓全鄉廣大群眾了解國家的各項惠農政策，明確各項政策享受的條件和辦理的流程。同時，及時接受廣大群眾的監督，確保政策落實到位、資金發放到位。
二、 補貼發放情況
為了確保糧食直補資金和農業生產資料增支綜合補等補貼貼資金直接便捷地發放到廣大農民手中，方便農民領款，鄉財政所通過與農村信用社協調聯系，給農戶開設了存款賬戶，將糧食直補資金及糧食綜合補貼直接發到農戶的儲蓄卡上，各農戶持本人的身份證件即可領取。農民補貼“一卡通”，為農民建起了一條助農資金安全、快捷的發放渠道，保證了補助資金足額、及時發放到農民手中，有力地調動了農民種糧的積極性。
20__ 年，全鄉發放各類補貼491.758498萬元。其中：種糧直接補貼7504戶，直補資金25萬元;農資綜合直補7504戶，直補資金149.253萬元;早稻良種補貼652戶，補貼金額1.356萬元;中稻良種補貼6905戶，補貼金額23.3798萬元;晚稻良種補貼652戶，補貼金額2.176萬元;退耕還林生活補貼3戶，補貼金額1.51萬元;退耕還林糧食補貼3戶，補貼金額15.844萬元;森林生態效益林補貼739戶，補貼金額2.345萬元;庫區移民后期扶持資金5戶，補貼金額0.3萬元;家電下鄉補貼703戶，補貼金額18.626萬元;農村部分計劃生育獎勵資金補貼42戶，補貼金額 3.024萬元;“一事一議”財政獎補7村，補貼金額39萬元。各項農業補貼均及時、足額發放到群眾手中，沒有截留、挪用、虛報冒領等現象存在。
20__ 年，全鄉發放各類補貼583.99萬元。其中：種糧直接補貼7517戶，直補資金24.926萬元;農資綜合直補7517戶，直補資金148. 812萬元;早稻良種補貼1280戶，補貼金額2.569萬元;中稻良種補貼6291戶，補貼金額21.48萬元;晚稻良種補貼1280戶，補貼金額3.996萬元;退耕還林生活補貼3戶，補貼金額1.536萬元;退耕還林糧食補貼3戶，補貼金額16.128萬元;森林生態效益林補貼739戶，補貼金額5.695 萬元;庫區移民后期扶持資金5戶，補貼金額0.375萬元;雙季稻補貼652戶，補貼金額4.353萬元;家電下鄉補貼607戶，補貼金額16.866萬元;農村部分計劃生育獎勵資金補貼48戶，補貼金額3.456萬元;“一事一議”財政獎補9村，補貼金額72萬元。各項農業補貼均及時、足額發放到群眾手中，沒有截留、挪用、虛報冒領等現象存在。
20__ 年截止9月15日，全鄉發放各類補貼480.32萬元。其中：早稻良種補貼1280戶，補貼金額3.85萬元;種糧直接補貼7517戶，直補資金 24.93萬元;農資綜合直補7517戶，直補資金148.83萬元;新增農資綜合補貼25.56萬元;油菜良種補貼金額5.27萬元;種糧大戶獎勵資金補助13.3萬元。項目建設資金實際到位100.35萬元，其中“一事一議”財政獎補10村，補貼金額67萬元。各項農業補貼均及時、足額發放到群眾手中，沒有截留、挪用、虛報冒領等現象存在。
三、 存在的問題
雖然在前段的工作中取得了一定的實效，但是仍然存在一定的不足，主要表現在：
1、由于客觀方面的諸多原因，對部分惠農政策宣傳地不夠深入。
2、對已經落實了的惠農政策，其軟件建設有待進一步加強。
3、存在著制度落實不夠具體的問題。
四、 下步工作打算
針對存在的問題，在接下來的工作中，我們將進一步加大工作力度，強化工作措施，著力治理和解決農民反映的突出問題，切實維護好全鄉廣大農民群眾的合法權益：
1、進一步加強領導，落實責任。鄉黨委將根據各部門存在的問題制定出臺全鄉涉農政策的責任制和責任追究制，加大對違規違紀行為的查處力度，對凡是不按照政策要求落實的人員將進行批評教育，情節嚴重的將給予紀律處分。
2、進一步細化舉措，明確重點。針對存在的問題，加強專項整治，把涉農惠農政策的宣傳與完善政務、村務公開相結合，組織包村干部下村指導村務公開工作，做好惠農政策宣傳工作。我們將根據這次自查的情況，進一步完善工作制度，重點在工作效率和工作執行上狠下功夫，并且將該項工作納入年度目標考核，對考核不合格的部門和個人將進行嚴肅處理。
3、加強檢查督促，確保各項涉農惠農政策落實。通過及時開展涉農惠農政策落實情況進行監督檢查，進一步健全和完善各項監管制度，規范行政權力運行，創新惠農資金管理工作機制，完善各項資金的管理和使用制度，做到有章可循，依法理財，不斷提高涉農惠農資金的使用效益，以扎實推進社會主義新農村建設，切實實現好、維護好、發展好農民群眾的切身利益。
第九篇 民政局民政涉農資金管理使用自查報告1850字
一、資金運作情況
（一）農村低保資金收支、結余情況
XX年以來，我縣農村低保資金收入共計35245.31萬元（其中XX年收入12947.65萬元，XX年收入17297.66萬元，2024年收入5000萬元）。支出共計32444.7132萬元（其中XX年支出10020.49萬元，XX年支出15884.87272萬元，2024年支出6539.35048萬元 ）。由于農村低保實施動態管理，低保對象有進有出，我縣低保對象由XX年的173661人減少到現在的158624人，故XX年至現在共結余農村低保金2800.60萬元，結余的資金將調整作為即將撥付的2024年第二季度低保金使用（預計2024年第二季度需下撥農低保資金3530.11088萬元，待上級匹配的低保金劃撥到賬后即可下撥到各鄉鎮）。
（二）自然災害資金收支、結余情況
XX年以來，我縣自然災害資金收入共計2444萬元（其中XX年收入665萬元，XX年收入1043萬元，2024年收入736萬元），支出共計2444萬元（其中災后重建項目資金支出303.7萬元，生活補助資金2140.3萬元），目前無結余。
二、取得的成效
XX年下撥農村低保資金10020.49萬元，讓83960戶173661人的基本生活得到有力的保障；XX年下撥農村低保金15884.87272萬元，保障了82732戶169415人的基本生活；2024年下撥第一季度低保金以及臨時價格補貼，保障了82732戶169415人的基本生活，有效保障了民生，促進了和諧社會的構建。
XX年以來，我縣共下撥災后重建項目資金303.7萬元，恢復重建因災倒塌房屋925間，保障了因災造成房屋受損的532戶災民的基本住房需求，確保災民住有所居。
三、資金管理使用措施
（一）收支實行專戶管理，?？顚Ｓ?。上級劃撥的所有民政涉農資金都由財政部門在銀行開設專戶，實行專款專戶專賬統一管理。資金使用方面，我局堅持?？顚Ｓ迷瓌t，嚴格按照資金用途合理安排資金。通過專戶管理、?？顚Ｓ?，有效避免了資金管理混亂、去向不明問題的發生。
（二）劃撥實行封閉運行，發放實行社會化發放。資金劃撥工作中，凡涉及具體救助對象的，如低保金，由財政部門按民政部門提供的花名冊將資金劃撥到金融機構，然后由金融機構按人員名單、金額將資金打入到個人賬戶；救助對象不確定的，如救災救濟資金，由民政部門提出安排意見，財政部門審核后將資金撥到鄉(鎮)，然后由鄉(鎮)造冊發放后才到財政部門報賬。我縣的農村低保金實行社會化發放與保障對象實名制管理相結合。只有民政部門提供的發放低保金花名冊的信息與保障對象在銀行登記的所有信息一致，銀行才能將資金打入個人賬戶。劃撥實行封閉運行，發放實行社會化發放，減少了中間環節，極大減小了資金管理風險，有效提高了資金運行效率。
（三）使用情況公開透明，監督管理落到實處。農低保資金及災后重建項目資金使用過程中，我局嚴格以農低保對象花名冊和各鄉（鎮）受災情況為依據，按照資金分配使用程序劃撥資金，并將使用情況在民政局政務公開欄、各鄉（鎮）政務公開欄和各村村務公開欄進行公示，接受廣大群眾監督。工作中，我局始終堅持履行監督職責，加強對農低保資金及災后重建項目資金的督促檢查，及時查處涉及農低保金和災后重建資金使用的違法違紀問題。
四、存在的問題及下一步打算
農村低保資金以及災后重建項目資金的使用雖然取得了一定的成效，但也存在一些問題，主要表現在：
一是由于個別基層干部對農村低保相關的法律法規以及政策的把握、理解程度不夠，將極少的不符合條件的對象納入低保范圍，造成一定的負面影響；二是近年來自然災害頻發，救災資金少，不能滿足現階段救災救濟的要求。
下一步我局將采取以下措施：一是創新農村低保工作機制，采取“重心前移，服務上門”，進社區、下基層核查農村低保，實施農村低保動態管理下的“應保盡保，應退則退”，努力打造“陽光低?！?；二是健全民政涉農資金管理使用機制，確保民政涉農資金規范運行。將民政涉農資金的管理使用納入對鄉（鎮）人民政府民政工作考核的重要內容，加強對鄉（鎮）人民政府的監督制約。堅持遵循專款專用、重點使用的原則，將民政涉農資金的監督管理納入重要議事日程，通過健全機制，建立完善各項管理制度并嚴格執行，切實從源頭上預防、從根本上糾正、從長遠上解決民政涉農資金管理使用上存在的問題；三是強化責任，按照“誰主管誰負責”、“誰簽字誰負責”、“誰出問題追究誰”的原則，加強對民政涉農資金的監督管理；四是要加強監督檢查力度，我局將在日常工作中采取查看臺賬、實地查看、走訪群眾等方式加強對農低保資金和災后重建項目資金使用情況的監督，并以政務公開、村(居)務公開等形式接受廣大群眾的監督，確保及早發現并妥善處理資金使用過程中存在的問題。對于救災救濟資金缺乏的問題，希望上級部門幫助解決救災救濟資金。
二〇一二年五月十六日
第十篇 開展民生資金管理使用情況自查自糾報告600字
開展民生資金管理使用情況自查自糾報告
一是把握自查自糾范圍。在資金項目上，重點檢查衛生專項資金、新農合資金、中等職業學校和技工學校助學金及免學費資金、家電下鄉補貼資金、農村勞動力培訓補貼資金、農機購置補貼資金等6個方面民生資金;在自查對象上，重點檢查民生資金主管(監管)部門的領導班子、職能機構及其工作人員和6個重點領域民生資金項目涉及的商家、企業、機構。
二是把握自查自糾重點。自查自糾重點圍繞民生政策落實、履行監管職責、民生資金運行、資金審批運行和資金專帳管理等方面進行。
三是把握自查自糾方法。首先是摸清家底，全面梳理2024年-2024年民生資金來源、流向、流量;其次是比對數據，深入商家、企業、機構和農戶，比對核實每一筆資金的真假;然后是依法處置，商家、企業、機構套取騙取的民生資金一律追繳，公職人員的違法違紀所得一律上繳縣廉政專戶，主管部門違規收取的費用一律退回，滯留帳戶的項目資金盡快按規定用途撥付使用，發現的涉嫌犯罪線索及時移交司法機關。
四是把握自查自糾政策。堅持“自查從寬，被查從嚴”的原則，凡在自查階段積極查找問題，及時整改落實，主動上繳違法違紀所得的，視情節輕重，對責任單位和責任人從輕、減輕或免予處理;在自查階段結束后，由交叉檢查、專項督查或群眾舉報發現的違紀違法問題，除收繳違紀違法所得外，還要依法對責任單位和責任人從嚴正處理;對弄虛作假、對抗檢查、銷毀證據的，依法依紀從重處理。
第十一篇 資金管理情況自查報告3650字
按照省民政廳《關于進一步加強救災資金管理和使用有通知》文件及州民政局相關要求，我局高度重視，并認真組織開展了部門內救災資金管理和使用情況自查?，F將自查情況報告如下：
一、冬春生活救助資金情況
1、為切實解決好受災人員在春荒冬令期間的口糧、衣被、取暖、飲水等基本生活困難，及時組織各鄉鎮進行統計調查，對受災人員所需物資進行了認真統計，并組織發放。1——6月份我縣因泥石流、旱災、火燒戶等各類自然災害共造成7795人次受災，倒塌房屋63間，損壞房屋147間；累計農作物受災面積6920畝，其中4775畝農作物絕收。災害共造成直接經濟損失20__萬余元。根據災情實施緊急轉移、臨時生活救助。截止目前，發放救災款67.0141萬元，其中發放臨時救助3.78萬元，建房補貼和其他補貼1.86萬元，口糧和春荒救濟糧折合資金達61.3741萬元；帳篷50頂、棉被680床、衣服518件，現儲備有救災專用帳篷290頂，被子1900床，棉衣棉褲200套，大衣100件，棉墊子100床。同時，通過上級部門采購價值46.85萬元的救災棉被3800床和迷彩防寒服50件，及時充實救災倉庫救災物資的儲備，切實做好備災工作。
2、對已登記造冊的花名冊按需進行救助，在救災資金、物資申請和審批程序嚴格按照相關規定，資金、物資申請、發放的相關公示意見。
3、春荒冬令資金嚴格專款專用原則，堅決杜絕擠占、挪用、截留資金，沒有出現違規使用救助資金的現象。
二、臨時生活救助資金情況
對于因自然災害造成生活困難需要在過渡期間進行臨時生活救助的困難群眾，嚴格按照“臨時救助條例”的要求，嚴格資金?？顚Ｓ?。
三、災后恢復重建資金
對因自然災害造成居民住房倒損的，我局通過實地查災核災統計，經受災戶申請后，對其進行公告、評議，對無異議的提交審核后報我局進行審批。最終對受災戶進行災后恢復重建資金發放，嚴格資金?？顚Ｓ?。
四、存在的問題及今后打算
通過自查，在資金使用和管理上嚴格按照財經紀律和“專款專用”的原則，嚴格按照工作規程確定救助對象。但在以下幾個方面存在一定問題：
對偏遠地區的救助資金發放進度緩慢。
資金管理情況自查報告9
根據上級工會關于對中央財政幫扶專項資金管理使用情況進行專項檢查的部署要求，三都縣總工會高度重視，及時安排職工服務中心工作人員通過檢查賬務運行、檔案資料、幫扶系統錄入情況及電話隨機回訪等形式開展了自查工作。期間，縣幫扶中心的領導就規范建檔、軟件的錄入管理等問題做了專門指導，對縣總2月份的檢查所提出存在的問題做了認真的整改，現將自查工作匯報如下：
一、基本情況
我縣職工服務中心幫扶資金管理使用制度較為健全;資金管理使用實施細則、幫扶救助標準、審核程序發放制度執行較好;在資金撥付、管理、使用方面能按照專項資金使用管理辦法執行，實現專戶管理、?？顚Ｓ?困難職工檔案能按照實際收入實行動態管理，信息真實完整性較好。
二、具體情況
按照三都縣總工會人均月收入低于400元救助標準，我縣為1072戶困難職工建立了救助檔案。20__年為176名困難職工發放中央財政撥付專項幫扶資金16.22萬元。其中:生活救助146人11.17萬元;助學救助21人3.15萬元;醫療救助9人1.9萬元。做到了信息真實、完整、邏輯關系清楚正確。
三都縣總上次檢查出來的問題，如資金管理使用方面存在不規范、財務手續不完備現象，我們已按會計制度填制賬務憑證，完備了財務手續。今后要進一步加強幫扶專項資金管理，確保幫扶資金專款專用，符合規定。
三、整改情況
(一)改善了幫扶管理軟件系統的錄入條件。通過對幫扶中心微機網絡的提速升級改造，工作效率及幫扶檔案管理水平大為提高。
(二)對所有已錄入的1072戶困難職工檔案全部重新進行了規范化整理、錄入。
(三)對20__年幫扶救助的176戶困難職工逐一進行了電話回訪。
(四)加強對幫扶系統中困難職工身份為失(無)業情況進行核實，錄入錯誤的’及時做了改正，失(無)業情況屬實及時注銷其檔案，并加大跟蹤回訪監督力度。
(五)對夫妻雙方戶口不在一起的或與父母或公婆同住的已婚職工已補辦了相關證明材料。
(六)對職工已脫貧、死亡、工作調動或超過困難職工認定范圍準備核實進行刪除，對退休職工和職工遺屬及時從困難職工檔案中注銷，使動態管理及時規范。
(七)針對縣總檢查反饋的問題，我們認真對待，逐一進行了整改，糾正。
四、今后努力的目標
(一)進一步健全專項資金管理使用的各項制度，完善困難幫扶的審核公示程序。特別要完善落實好調查摸底和及回訪制度，切實做好對困難職工幫扶的動態管理。對歸檔資料與管理系統要做到：各項制度健全完善，資金賬目安全規范，數據真實一致，信息準確完整，變動更新同步，邏輯關系正確，管理科學有序，崗位熟練穩定，考核驗收合格，受助職工滿意。
(二)努力使專項資金的管理使用工作在今年的星級達標考核中達到標準要求。
(三)要結合三都縣的實際情況，借鑒其他縣的經驗，進一步完善專項資金及愛心卡的管理、使用、發放的制度、做法，使中央專項幫扶的這塊資金更好地惠及困難職工。
資金管理情況自查報告10
湖南工貿技師學院創辦于1958年，位于株洲云龍示范區職教大學城。是一所以培養高技能人才為主要目標的高等職業院校。學院設有現代制造工程系、電氣工程系、機械工程系、裝飾工程系、經貿物流系等五個教學系，開設22個專業，形成了以數控、模具、機電、焊接等示范專業為主的骨干專業群和以室內裝飾設計、電子商務、工業機器人和3d打印為特色的新型專業群。近年來，學院注重將高就業優勢發展為優質就業優勢，與中國中車、中航工業、中聯重科、格力電器、遠大集團、北京汽車、廣汽菲克等知名大型企業建立了深度合作關系，合格畢業生均能實現高質量就業。
為進一步提高我院就業專項資金使用管理的規范性、有效性和安全性，確保各項就業補貼政策落實到位，根據市人社局、財政局相關文件要求，現對20__-20__年就業專項資金的使用管理情況進行了認真全面自查，現將情況報告如下：
一、 資金收支情況
1、20__年度省級高技能人才培訓基礎能力建設資金，省級財政預算安排共計250萬元。 20__年度省級高技能人才培訓基礎能力建設資金支出達到272萬元，該項支出主要用于培訓設施設備的購置、改造和維護 ，實訓耗材 ，教師提升培訓，課程設置和教材開發等方面。
2、20__年度省級高技能人才培訓基礎能力建設，省級財政補助500萬元；其中，20__年度省級高技能人才培訓基礎
能力建設支出389.11萬元，該項支出用于20__年度培訓設施設備的購置、改造和維護 ，實訓耗材 ，教師提升培訓，課程設置和教材開發等方面。項目建設尚未到期，
截止20__年1-3月開支15.14萬元，總開支達到404.25萬元，余95.75萬元。
3、20__年度市級高技能人才培訓基礎能力建設，獲市級財政補助100萬元。而20__年度市級高技能人才培訓基礎能力建設支出128.23萬元，該項支出用于20__年度的培訓設施設備的購置、改造和維護 ，實訓耗材 ，教師提升培訓，課程設置和教材開發等方面。
4、20__年度市級高技能人才培訓基礎能力建設，獲市級財政補助130萬元。而20__年度市級高技能人才培訓基礎能力建設支出129.05萬元，該項支出用于20__年度的培訓設施設備的購置、改造和維護 ，實訓耗材 ，教師提升培訓，課程設置和教材開發等方面，余0.95萬元。
5、20__年度市級高技能人才培訓基礎能力建設，獲市級財政補助100萬元。該項支出用于20__年度的培訓設施設備的購置、改造和維護 ，實訓耗材 ，教師提升培訓，課程設置和教材開發等方面。本款為20__年撥款 。建設期在20__年，截止20__年1—3月，已開支33.98萬元，余66.02萬元。
6、20__年省精品專業專項資金補貼，省級財政預算安排30萬元，支出達43.57萬元，該項支出用于20__年度的人才培養模式、課程體系構建、教學資源建設和實習實訓條件建設等方面。
7、20__年省精品專業專項資金補貼，省級財政補助60萬元，支出達76.83萬元，該項支出用于20__年度人才培養模式、課程體系構建、教學資源建設和實習實訓條件建設等方面。
8、20__年省精品專業專項資金補貼，省級財政補助60萬元，支出達50.57萬元，該項支出用于20__年度人才
培養模式、課程體系構建、教學資源建設和實習實訓條件建設等方面，余9.43萬元，數控銑工專業還在建設期內。
9、20__—20__年度就業培訓市級財政補助分別為171.74萬元、111.40萬元和32.03萬元。該項支出分別用于20__—20__年度培訓設施設備的購置、改造和維護 ，實訓耗材 ，教師提升培訓，課程設置和教材開發等方面。
綜上所述，20__—20__年度就業專項資金省級財政補助共計620.00萬元，市級財政補助共計645.17萬元，省級財政預算安排共計280.00萬元。20__—20__年度就業專項資金支出共計1404.53萬元。余140.64萬元，20__年還是高技能人才培訓基地和精品專業建設期。
從自查的情況來看，學院領導高度負責，認真組織實施項目規劃設計編制工作，專項資金管理和使用規范。專項資金為我院的高技能人才培養提供了支持，為高技能人才培訓作出了積極貢獻。
二、存在問題：
1、項目分項預算執行不夠規范，部分項目前期工作準備不夠充分。
2、項目資金預算不夠完整，部分資金未列入預算。
3、制度仍有待進一步健全，監督力度還可加大。
三、整改措施：
1、 完善預算項目和專項資金使用的考核機制。
2、 嚴格預算執行，強化預算監督管理。
3、 科學合理編制項目，不斷完善項目論證、評審、報批程序，做好項目前期工作。
4、 加強監督，提高資金使用效益。
20__年4月27日
第十二篇 關于貨幣資金管理調查報告2950字
摘要在商業企業中，營運資金占企業資金的絕大部分，貨幣資金收支業務十分頻繁，并且直接影響企業效益，所以必須建立、健全有關貨幣資金業務的內部控制制度。本文針對中小企業貨幣資金內部管理存在著管理層﹑企業員工﹑內部管理制度三個層面的原因，制定相應的治理對策：對管理層及相關負責人制定相關懲罰措施、違紀后承擔相關法律后果;對員工要加強宣傳工作，使其對內控制度的重視，起到相互監督的作用;大力學習并踐行有關貨幣資金內部管理的法律法規，各部門嚴格按規定組織日常工作。
關鍵詞中小企業;貨幣資金;內部管理
一、中小企業貨幣資金內部管理調查的概述
(一)調查目的及調查的時間和對象
本次社會調查問卷目的是為了通過我們對一些中小企業進行問卷的調查得出的一些數據作為我們學習，探討、研究我省中小企業貨幣資金內部管理的現狀，并由此找出原因及一些解決措施，完善貨幣資金內部制度，并使企業管理層能對貨幣資金內部管理重視，真正改善中小企業貨幣資金內部管理，促進中小企業的蓬勃發展。根據學校的安排，我于12月29號至1月14日進行了社會問卷調查。本次問卷調查的對象主要是浙江省中小企業包含民營企業、家庭式的個人小企業、私營企業等。共發調查問卷50份回收問卷50份，回收率達到了100%。
(二)調查問卷的基本思路及調查的主要方法
通過企業調查采取健全貨幣資金內部制度、使管理決策重視等方法解決中小企業貨幣資金內部管理存在的問題，采取實地觀察的測試方法和抽樣式檢查來測試：各種柜面現金收入業務是否有兩個以上職員來進行處理這一內部控制制度;郵寄匯款單的開啟是否由獨立職員進行;各種備用金是否由專人保管;對重要憑證、發票、銷貨營業單據的抽樣式檢查。
二、中小企業貨幣資金內部控制管理的現狀分析
企業的貨幣資金內部控制是指企業為了保證貨幣資金的安全、完整，保證貨幣資金收付業務的合理、合法和有效，保證貨幣資金收、付、存信息的真實、
合法、完整而建立的各項控制政策與程序。其目標是企業管理_建立健全內部控制的根本出發點。據本次的調查分析，我省中小企業普遍認為貨幣資金內部管理重要，但在從現實情況發現其內控問題是中小企業貨幣資金管理實施的阻礙，依據國內學者廣泛地調查和研究，我們可以勾畫出我國中小企業貨幣資金內控實施情況的現實狀況。
(一)貨幣資金內部管理存在的漏洞
現金是流動性的資產，而我省的民營企業沒有建立明確的內控目標，也未采取切實有效的管理方式，所以偷盜、挪用甚至貪污等舞弊現象比較嚴重。當前現金管理的主要問題是制度虛設，是否完全按制度執行，完全掌控在掌管現金的主要領導手中。通過我們回收的資料，中小企業貨幣資金內部管理有下列問題存在：
1、貨幣資金管理主觀隨意，內部管理較混亂，容易出現貪污舞弊現象 企業現金管理缺乏計劃，缺乏統籌兼顧。專項資金、重點項目被面子工程、消費基金擠占，隨意性導致該用的錢無法落實，使現金管理流于形式。據數據統計分析得出：58%的民營企業，缺乏控制，領導意志、情感代替了計劃、制度比較嚴重，完善的現金管理制度約束自己的手腳，以滿足自己需要為管理意圖，導致現金管理失控，民主理財成了形式，缺乏公開透明;而家庭式的個人小企業，全由一個人的政策水平和道德水平掌控現象也較普遍。
2、現金管理內控制度虛設，部門設置不合理
由于上述問題的發生，導致制度虛設。企業普遍認為財政部頒布的相關法律法規是適用的， 也很重視內部控制在管理中的作用， 建立并實施了一定的貨幣資金內部控制制度。但企業具體負責建立內部控制的部門，90.58%的被調查企業設置了財務、會計部門，但38.67%的被調查企業設置了審計部、法務部。
圖1-1:中小企業會計部門設置崗位分析圖
3、一支筆審批，相關規定未嚴格執行
我們通過調研訪談發現，大部分中小企業并非依靠內部會計控制來進行授權審批，而主要依靠‘一支筆’進行審批。由于現金的誘惑力，現金使用的隨意性、盲目性往往使現金管理不到位，缺乏控制，領導意志代替了計劃，情感代替了制度，把有計劃、?？顚Ｓ?、統籌兼顧拋在腦后，不愿意用完善的現金管理制度約束自己的手腳，以滿足自己需要為管理意圖，導致現金管理失控等現象。
4、中小企業對貨幣資金內部管理不夠了解，
財政部頒布與實施《內部會計控制規范——貨幣資金(試行)》已有6年多，企業應該會盡可能的有效的掌握和執行這項法規，而對其了解是實施的前提和基礎。但中小企業對貨幣資金內部管理制度了解程度還不夠，據調查分析，80%的企業還不夠熟悉企業，總結如下表：
表-1貨幣資金內部管理了解程度分析表
5、企業執行貨幣資金內部管理的情況不夠主動
在現行企業內部管理結構中，80%民營企業主要由企業管理層作內控的一把手，由于國家監管部門對中小型企業建立和健全相關內部控制的要求較低， 他們自身因經營規模的有限、組織結構的相對簡單，對這資金管理的規范要求就放松。根據我們收回的問卷中分析，該類企業獲取企業了解貨幣資金內部控制規范的主要渠道如下：
圖2-1:中小企業了解貨幣資金內控的主要途徑分析圖
(二)貨幣資金內部管理不足原因分析
1、會計人員素質參差不齊，造成會計資料亂、漏的現象
由于被調查的企業大都是民營企業，有的是赤手打下的江山，文化程度不高，不懂管理，也不學管理，眼光有時就不夠長遠，使之在財務管理工作中缺乏統籌兼顧，長遠打算。但不了解現金管理的實際情況，不從單位存在的實際經濟問題入手，而是想當然地靠經驗，靠主觀意志進行資金管理，使資金管理帶有一種極端情緒化的傾向。據調查分析企業會計崗位的學歷如下：
圖3-1企業工作人員學歷情況
中小企業所有者的任人唯親，導致會計人員素質普遍較低，有的會計人員“半路出家”，業務不精通，方便那些“有心人”利用各種手法貪污現金。比如：利用工作之便，少開收據，隱瞞收入;涂改原始憑證的金額，達到多支出的目的。
2、加強對銀行日記賬與銀行對賬單的核對，同時對未達賬項的真實性進行核查。
在銀行存款業務方面，主要是由會計人員每月末對銀行日記賬和銀行對賬單進行核對，并且應該在與銀行對過賬的前提下，才出會計報表。如發現日記賬與銀行對賬單的余額不相符，應盡快查找不符原因，并編制銀行存款余額調節表。所以，會計人員應對銀行存款每一筆的收支都仔細審核，弄清楚未達賬項的真實性，避免銀行存款長期未達，防止循環入賬。
目前，許多企業辦理財務開支大都先由企業負責人審批后，再由會計審核記賬，我認為，企業開支的原始憑證不合法、不規范、白條入賬、貪污挪用等違法會計行為屢禁不止，一個很重要的原因就是這種“自上而下”的票據審批程序造成的。如果將這個程序的順序調整一下，先由會計人員對原始憑證的真實性、完整性、合法性進行審核，再經企業負責人審查該筆開支是否與經營業務有關，是
否同意開支，變“事后監督”為“事前監督”，這樣才有利于發揮會計的監督職能，及時有效地打擊違法行為。
綜合以上所述，造成中小企業貨幣資金內部管理不足的原因是多方面的，要解決中小企業貨幣資金內部管理的問題是一項復雜的系統工程。要解決這一難題，不僅要貨幣資金內部控制的支持，更應提高企業管理層的重視及員工的參與，注重內控體系創新。政府調控宏觀法規的建設制度供給和加大違規懲罰，培育良好的社會法規體系?？傊枰?、企業、員工及社會各方面協調配合，采取積極措施，共同化解。
