第1篇 酒店財務和采購規章制度
酒店財務和采購的規章制度(某星級酒店)
一、財務部安全管理規定
1.認真貫徹執行國家財務方面的法規、制度和有關規定,結合財務工作進行定期安全檢查,發現問題和漏洞及時匯報并妥善處理。
2.營業結帳完畢,財務部及現金收款臺財會人員須將現金支票上交財務部專門負責人,鎖入專用保險柜,店內務零散點不得存留現金過夜。
3.總出納室為財務部重要部位,除專人在內工作外,其他無關人員不得入內。
4.財務人員去銀行取現金、支票等,必須有專車接送,并由保安人員全程護衛,取送款中途不準任何無關人員搭車,未經批準不準在途中辦理任何與此項工作無關事宜。
5.計財部嚴禁存放私人現金及貴重物品。各種鑰匙印章指定專人保管,不得將鑰匙帶出酒店或隨意放在不安全的地方。
6.各部位營業收入的外匯,要按財務管理規定上繳入庫,嚴禁私自套匯、轉讓。
7.出納員保險柜只提供一把鑰匙發給收款員本人使用。總出納查庫時,必須與收款員主管一起進行。保險柜只許用來存放備用金,不許私自放雜物等與工作無關的物品。保險柜鑰匙不許丟失,備用鑰匙由總出納保管,查庫時備用。
8.財務部所屬出納人員不得私配保險柜鑰匙,不得將保險柜密碼外傳,過節或放假時,要與保安部配合,對保險柜加封。
二、交際費用管理的有關規定
為了保證企業的經濟效益,加強成本費用管理,降低交際費用開支,酒店對交際費用支出做以下規定:
1.全月交際費用總額支出不能超過營業總額的1%,,此項由計財部保證。
2.交際費用指標每月由計財部提出、并由總經理審定后下達到各部門。
3.交際費用分配比例:總經理室按下達指標40%執行,營業部按40%執行,其他部門按20%執行。
4.交際單的審批權限,由總經理或總經理助理級負責簽批。董事會交際單由董事會成員或計財部經理簽批。
5.交際費在使用時必須由本部門填制交際請求單,注明請求交際部門的名稱、客人或團體名稱、招待日期及招待理由;由本部門經理和經辦人簽字,呈總經理或授權的總經理助理批示后方可使用。
6.各部門交際費需要在商場部和美容室使用時,必須由總經理簽批后方可使用。
7.交際用餐標準可由總經理根據酒店及所在地的實際情況確定,特殊情況由總經理批準。
8.各部門要嚴格按照規定交際程序辦事,如違反上述程序在餐廳用餐或在商場購物,餐廳、商場人員及財務收銀員有權制正用餐及轉帳,一經發現在交際費使用上弄虛作假,要嚴肅處理。
9.執行交際費節約獎勵辦法:各部門按財務部下達的交際指標所剩節約額,按5%提取獎勵金。
三、關于廢品處理的規定
為了加強酒店對物資的統一管理,維護酒店的利益,現對各部門廢品的處理及報廢物品處理做出如下規定:
1.酒店所有的報損設備、家具、軟片、各種廢品的處理,全部統一由財務部負責。
2.各部門破損的設備、家具、軟片等,本著修舊的原則,由各部門統一放在工程部指定的房內,由工程部負責維修。如經過鑒定不能維修的,由財務部統一處理(有關部門配合)。
3.對各種包裝物(易拉罐、紙箱、報紙、畫報)等廢品,各部門選派一名員工專門負責,要處理的廢品必須有部門蓋章的出門證(由財務部統一印制)財務部選派一名員工專門負責處理廢品的工作,并加蓋財務章方可出門,否則,保安部不允許任何物品或廢品出門。
4.處理廢品的時間為每周三、五下午2點~4點。
5.處理廢品,財務部和各部選派的員工一起處理,所得款項,其中50%留有關部門使用,50%留財務部。
6.保安部必須嚴格把關,決不允許沒有任何正當手續的人自行出門處理廢品,任何個人不得私自處理廢品,否則,按違紀處理。
7.上述由財務部經理負責統籌、協商、監督執行。
第2篇 酒店投保信貸外匯管理財務管理制度
酒店財務管理制度之投保、信貸、外匯管理
一、投保管理
1、酒店投保的險種包括車輛險、財產險及其它險種(不含員工個人相關保險);
2、酒店上述險種的投保業務由集團公司財務部統一代理,所需資料由酒店財務部協助提供;
3、酒店投保險種的索賠手續由集團公司財務部代理。發生意外事故時,相關的事故部門或事故責任人必須按照國家《保險條例》規定時限及時通知酒店財務部,后者會同事故部門協助集團公司財務部辦理索賠手續。
二、信貸管理
1、酒店信貸業務由集團公司財務部統一代理;
2、酒店財務部為集團公司財務部提供信貸業務所需資料并協助辦理相關手續。
三、外匯管理
1、收銀部每班收銀員須對營業收入中的外幣、現匯、人民幣分別詳細記錄于營業收入投款表中,并將投款表、現鈔及現匯裝入投款袋后投入酒店指定的投款箱,嚴禁私自兌換;
2、財務部收到外匯轉帳票據后,于第二個工作日內及時委托銀行轉帳;
3、客人辦理外匯兌換業務,收銀部收銀員一律按銀行與本酒店確定的當日匯率折算,嚴禁擅自變動匯率;
4、財務部根據酒店資金使用情況,填寫《外匯兌換申請單》(見附件十四)經總經辦審批后按審批意見辦理外匯兌換。
第3篇 某酒店財務成本管理制度
財務成本管理培訓講義
一、什么是企業:以盈利為目的的經濟組織。
正是因為企業是盈利為目的,所以企業從成立的那一天起,就面臨著激烈的市場競爭,始終處于生存、倒閉、發展、萎縮的矛盾之中,企業管理的首要任務是生存,只有生存才能獲利,企業管理的目標“生存、發展、獲利”(過程和一個人一樣)
企業生存的基礎是市場,要占領市場就必須要有獨特的經營方式,不斷創新,以優質的服務占領市場,同時在合理的前提下不斷降低成本,減少支出,提高企業競爭能力。
二、企業成立的過程(選型)
(1)籌資(2)投資(3)資金運作即經營活動(4)資金分配
(一)籌資:籌措資金。
(二)投資:預測、法例、預算、控制、分析。
例:餐飲業:朝陽產生、品牌優勢、成功的管理經驗、本土化(入鄉隨俗)
(三)資金運作(生產經營,錢—物—錢)
(四)資金分配(利潤分配)
三、財務在企業經營中的作用:
(1)財務的兩大技能(核算、監督)
(一)核算:就是利用專業的,科學的,計算方法,為企業作好經營分析。
(二)通過核算,提供分析,監督財產完狀況及作用狀況。
四、成本管理
(1)為什么要加強企業成本管理,成本管理是企業競爭能力的表現,是增加利潤的根本途徑,其抵御內外壓力,求得生存的保障,是企業發展的基礎。
(2)成本的概念,成本一詞被人們廣泛使用,即使在同一領域中,同一個企業同一個人身上成本的概念,都是在不斷變化的,例:后廚主管,廳面的主管,單店的經理,昆明公司經理(火、中)、整休,云貴公司,所以要定義成本,首先要定義收入,成本配比原則的情況下,成本的概念都正確。
(3)成本的特征:
(一)資源的耗費
(二)是以貨幣計算的耗費
(三)是特定對點的耗費
(四)是正常經營活動的耗費
(4)成本管理是企業管理者在滿足客戶需要的前提下,在控制成本與降低成本的過程中所系取的一切手段,目的是以最低的成本達到預先規定的質量、數量與其他要求。
(5)成本管理的目的可分為降低、控制兩種。
(一)控制是指在核定指標下的管理
(二)降低、務析會因,系取措施,合理降低。
(6) 控制系統的組成
(一)組織系統
(二)信息系統
(三)考核
(四)獎勵
(7)成本控制原則
(一)經濟原則:指推行成本控制而發生的成本,不應超過因缺少控制而喪失的經濟利益。
(二)因地制宜:控制系統要適合企業自身的特點,不可照搬。
(三)會員參加:任何成本都是人的某種作出的結果,只能由參與或者有權干預治功的人來控制,不能指望局外人來控制,任何成本控制方法,其本質就是要設法影響執行作業的人,讓他們自發地進行自我控制,所以每一位員工都負有成本責任成本控制是全體員工的共同任務,只有通過全體員工的共同努力才能完成。
成本控制對員工的要求:具有控制成本的愿望和控制成本的意識,養成節約成本的習慣,關心成本控制的結果,理解成本控制的意義,有效控制成本的關鍵是調動員工的積極性,主觀能動性。
每個人都不希望別人來控制自己,大家在領取獎金時總春風得意,笑容滿面,似乎忘記了獎金的產生過程,這其中有多少辛酸苦辯,有多少矛盾產生,沒有想起獎金是在監督下完成的,嚴格控制不是一件令人愉快的事,不論是主管經理、員工都是如此,但控制在任何時候都是必須的。
(8)成本控制要注意如下幾個問題:
(一)有客觀、準確、適用的控制標準。
(二)鼓勵參與制定標準
(三)讓員工了解企業的困難和實際情況
(四)建立適當的獎勵措施
(五)冷靜地處理成本超支和過失
(9)在分析成本不利差異時,應尋求解決為準,而不是找“罪犯”。
五、領導推動原則
成本控制對企業領導的要求是:
(1)重視并全力支持成本控制
(2)具有完成成本目標的決心、信心
(3)具有實事求是的精神
(4)以身作則
六、成本降低
(1)成本降低與成本控制的區別
(一)控制以完成限額為目標,降低則以最小化為目標
(二)控制僅限于有指標的項目,降低則指全部
(三)控制是在執行過程中努力實現目標,降低則包括,預處、決策、調整
(四)控制文稱絕對控制,降低,稱相對控制
(2)降低的原則
(一)以顧客為中心
(二)科學分析生產過程
(三)主要目標是降低單位成本
(四)靠自身力量、降低成本、不能從顧客
(五)要持續降低
(3) 降低的主要途徑
(一)開發新產品,改變成本結構
(二)采用新的設備、工藝、材料
(三)開展成本管理
(四)改進員工的思想意識,提高技術水平
七、成本分類
(一)按經濟性質分為:材料、動力、工資、折舊、稅金等
(二)按用途分:生產成本、銷售成本、管理成本。
(三)按成本習性分為:固定成本、變動成本、半變動成本
注:固定成本:房租,要采取合理的措施,降低單位固定成本,可以降低。
變動成本:水、電、汽要盡量合理降低。
半變動成本:工資,要適量運用,以期達到最佳平衡。
第4篇 sa酒店財務管理制度
財務涉及公司的每一個部門,所以對于公司的各各部門都需要根據財務的要求合理規范制度,下面是企業管理網整理的酒店財務管理制度,僅供參考。
一、總原則
1.司各員工必須尊紀守法從公司整體利益出發,相互協作。
2.司各生產經營部門必須相互銜接,各負其責。
3.須做到錢賬分管,賬物分管,手續齊全。
4.手每項業務必須簽字,“簽字”就是牽制。
二、材料采購制度
1.材料庫存既保證生產需要,又無積壓,采購費用小。
2.每次采購必先由倉庫向采購部門申請。
3.采購部門根據申請打訂單(三份),送財務部審核、經理審批方可向客戶聯系采購。
4.采購部門必須保證材料及時、保質、保量、價優到位并能取得增值稅票。
5.材料進入公司以后,倉庫必及時清點數量,質量管理部門驗收質量合格后,倉庫填制入庫單有關人員簽字送財務部門,倉管人員及時登記入賬。
6.供應商必須提供請款單、發票、我司訂單,經財務部門審核、經理審批,才可付款。
三、銷售業務制度
1.銷售業務人員必須詳細登記客戶資料。
2.銷售業務人員必須同客戶確定好售價、付款方式、送貨方式以有關事項。
3.客戶需增值稅發票必須簽訂正式合同,并留財務部門存檔。
4.業務人員必須根據客戶訂單確定生產,如樣品需有客戶簽字辦單或訂單。
5.業務人員給客戶價格優惠必須經經理審批,并留財務部門存檔。
6.業務人員必須負責客戶全套服務,包括客戶對產品的要求,送還貨期,貨款追回。
7.產品生產完成后立即打送貨單。
8.發貨時必須由發貨人在送貨單上簽字,并由各戶簽字。
四、現金管理制度
1.現金管理必須遵循錢賬分管,錢票分管原則,會計管賬票,出納管錢。
2.每項現金收入必須由會計開據票據,出納收現,并在票上簽字蓋上“現金收訖”戳記。
3.現金收款票據必須設置多聯,客戶、會計、出納、經辦人分別一聯,以便核對。
4.出納必須確保現金的安全,防止遺失、偷竊。
5.出納必須根據經辦人簽字、會計審核、經理審批的憑據付款。
6.出納必須即時登記現金日記賬,核對收入、支出、余額并與實際庫存現金相符,做到日清日結束。
7.出納不得擅自借款給員工,借款必須有總經理批準簽字,并不得超過規定限額。
8.月底會計同出納核對現金余額和銀行存款余款,做到賬賬相符、賬實相符。
五、成本控制制度
1.各生產員工必須有很強的成本意識,不斷提高自己的生產技術水平,節約材料,提高速度,保證產品質量。
2.會計要同其他部門制定每年每種產品的成本計劃,材料耗用定額,費用標準。
3.材料入庫保管人員立即同生產人員組織驗收,清點數量,檢查質量,如有數量和質量問題,及時通知采購部門和供應商。
4.材料入庫及時由保管人員填制驗收單,驗收單上必須有檢查質量人員和保管人員同時簽名,一份三聯,及時送財務、采購部門,以便核對。
5.車間生產需材料必須填制領料單,并有生產和倉庫部門同時簽名,并報財務部門。
6.領料單一份三聯,財務部、生產部、倉庫各一聯。
7.倉庫保管人員必須立即登記材料數量式賬戶,月底抽查材料實物與賬存是否相符。
8.財務部門必須建立材料數量金額式二級賬控制,修理配件零星物料建立金額式二級賬控制,修理配件零星物料倉庫可以以表代賬,月底必須同倉庫賬核對相符。
9.生產員工按定額用料,超過定額必須查明原因,屬于主觀因素,責任人必須承擔責任;屬客觀素調整定額。
10.生產員工必須完成規定工作量才算加班,計加班工資,未完成規定工作量加班,不計加班工資。
11.員工必須有產品質量意識,由于主觀因素,使產品質量未能達客戶要求,造成損失,由員工承擔責任。
12.生產設備操作人員和維修人員必須按規程操作保養,并以記錄。
財務管理規章制度
第5篇 酒店財務會計核算制度
酒店財務制度模板:會計核算制度
為加強本單位的會計核算,根據會計法和企業會計準則,特制定如下具體核算辦法:
一、公司會計核算必須符合會計法和會計準則制度的要求。
二、公司會計年度為公歷年1月1日起12月31日至。
三、公司會計核算以人民幣為記帳本位幣。
四、公司會計核算以實際發生的經濟業務為依據,如實反映財務狀況和經營成果。
五、公司會計核算以權責發生制為基礎。
六、資產的核算
1.司的資產是公司擁有或者控制的能以貨幣計量的經濟資源。
包括:
現金、銀行存款、應收及預付款項、存貨(材料、低值易耗品、包裝物、產成品、在產品等)、固定資產、無形資產、遞延資產。
2.金及各種存款按照實際收入和支出數記帳。
3.應收及預付款項按實際發生額記帳,并按客戶設置明細帳,不提壞帳準備金,壞帳損失直接計入當期損益。待攤費用按受益期分攤。
4.存貨按取得時的實際成本核算,發出時按移動平均法確定實際發出成本。
5.公司固定資產是使用年限在一年以上,單位價值在2000元以上,在使用過程中保持原來物質形態的資產,包括房屋及建筑物、機器設備、運輸設備、辦公設備等,公司固定資產折舊方法采用年限平均折舊法,房屋及建筑物折舊年限為20年,機器設備折舊年限為10年,運輸設備、辦公設備及工具為5年。
6.公司無形資產指土地使用權,在使用期限內攤銷。
七、負債的核算
公司的負債是指公司所承擔的能以貨幣計量,需以資產或勞務償還的債務。
包括:
銀行借款、應付及預收款項、應交稅金、應付工資、預提費用、住房周轉金、其他負債
1.銀行借款按實際借入數記帳,并按銀行幣種設備明細帳。
2.應付及預收款項按實際發生數入帳,并按客戶設備明細帳。
3.應交稅金按稅種設置明細科目。
4.預提費用包括水電費、電話費、土地管理費。
5.應付工資是核算職工工資的計提、分配、發放。
6.住房周轉金根據地稅局的批文,按工資總額的13%比例計提,用于改善職工的住房條件。
八、所有者權益的核算
公司所有者權益是公司投資人對企業凈資產的所有權。包括實收資本、資本公積、未分配利潤等。
九、損益的核算
公司損益核算包括收入、費用、利潤的核算。
1.公司的收入是指公司在銷售產品或提供勞務等經營業務中實現的營業收入,包括產品銷售收入和其他業務收入。
2.公司的費用是公司在生產經營過程中發生的各項耗費。
包括計入生產的經營成本的直接材料、直接人工和各項間接費用。
包括公司行政管理部門為組織和管理生產經營活動而發生的管理費用和財務費用,直接計入當期損益。
制造費用、管理費用、財務費用是按各費用項目發生的內容進行明細分類核算。
3.利潤是公司在一定期間的經營成果,包括產品銷售利潤、營業利潤、投資凈收益和營業外收支凈額。
產品銷售利潤為產品銷售收入減去產品銷售成本、銷售費用、銷售稅金后的余額。
營業利潤為產品銷售利潤加上其他業務收支凈額減去管理費用、財務費用后的余額。
利潤總額為營業利潤加上投資收益、營業外收入減營業外支出后的余額。
利潤凈額為利潤總額減去所得稅后的余額。
十、成本的核算
1.成本是公司生產產品的制造成本。包括直接材料、直播接人工、制造費用等成本項目。
2.成本的核算按產品品種的分類核算。
直接材料按發出移動平均法計價,攤入不同產品生產成本。
直接人工按直接實際消耗人工費用計入成本。
制造費用水電費按電表用量的一定比例分配入不同產品。折舊按固定資產部門分配。物料消耗按折舊比例進行分配。
3.生產按訂單生產,無在產品核算。
十一、會計報表
1.會計報表是反映公司財務狀況和經營成果的書面文件。
包括:
資產負債表、損益表、現金流量表、附表及會計報表附注和財務情況說明書。
2.會計報表是登記完整、核對無誤的帳簿記錄和其他資料編制的,做到數字真實、計算準確、內容完整、報送及時。
十二、附則
1.公司會計制度隨國家會計法規制度修改和公司實際情況需要進行修改。
2.公司會計制度自核算之日起施行。
第6篇 酒店財務計劃管理制度
1、結合酒店總經理室對酒店經濟活動的安排,計劃期內客源、貨源、內務價格等變化情況,并作出詳細分析和充分估計,以審定、編制財務計劃。
2、依據總經理審定的酒店財務計劃,按各部門的不同經營范圍、計劃期的多方面因素和歷史資料,參考部門年初的上報計劃,分攤酒店計劃指標,下達給各業務部門實施。
3、財務計劃分為年度、季度計劃:
(1)每年第三季度進行酒店財務內審,每年第四季度各部門向財務部提交用款計劃,經綜臺平衡后,提出每二年的財務收支計劃,報酒店總經理室和財務部。
(2)酒店財務部按標準的收支計劃,合理安排比例,下達定額指標給各部門。
(3)各業務部門根據上報酒店總經理審批后的季度計劃指標,結合本部門的具體情況,按月分攤季度任務指標作為本部門季內各月指標檢查尺度。
(4)酒店對各業務部門的計劃檢查按季進行,全年清算。
4、財務計劃內容:
(1)財務部應編制:
流動資金計劃、營業計劃、費用計劃、外匯收支計劃和利潤計劃、償還債務計劃及基建計劃、利潤分配計劃等。
(2)各部門應編制:
①銷售部及前臺:客源計劃(包括外聯部分)、 費用計劃、營業計劃和利潤計劃等。
②客房部:備品使用計劃(含耗用品)、費用計劃、設備維修更新及購置計劃等。
③餐飲部:營業計劃、利潤計劃、費用計劃、食品原材料及物品采購計劃、設備維修更新及購置計劃等。
④商場部:銷售計劃(分批發與零售)、商品進貨計劃(分進口商品和出口產品)、利潤計劃、費用計劃、外匯使用計劃、流動資金計劃、商場裝修計劃、設備維修及購置計劃、印刷品付印計劃和費用計劃等;
⑤西餐歌舞廳:營業計劃、利潤計劃、利潤計劃、費用計劃、食品原材料及商品采購計劃、耗用品購進計劃和設備養護計劃等;
⑥采購部:物料進貨計劃、工衣工鞋訂做計劃和加工訂貨計劃等;
⑦旅游部:客源計劃、營業計劃、利潤計劃和費用計劃等;
⑧管家部:費用計劃、用品使用計劃、花瓶盆載及用品、用具購置計劃、清潔機具養護及更新計劃、花店經營計劃等;
⑨布草部:費用計劃、布草添置計劃和備品耗用計劃等;
⑩事務部:職工餐廳收支計劃和費用計劃等;
11.工程部:燃料進貨和耗用計劃、水電耗用計劃、設備維修計劃、零配件及工具購置計劃和費用開支計劃等。
(3)總經理室、人事部、財務部、保安部和事務部要編制費用開支計劃。
(4)各部所需編報的計劃、送財務部匯總呈報。
資金籌集管理制度
1、酒店籌集資金應該按國家法律、法規及旅游飲食服務行業財務制定規定,可一次或分期籌集。
2、酒店資金的籌集可采用向銀行貸款、向其他單位臨時借款、向內部職工籌集等方式。當酒店的經營規模擴大時,經總經理室決定,投資者增加投資額也是一種方式。
3、籌集資金的審批權限及規定:
(1)酒店根據需要可用原有的固定資產作抵押,向銀行或其他單位借款,借向銀行貸款時應通過酒店總經理室批準。 [page]
(2)借款余額不得超過酒店的實收資本,重大項目或借款余額已超過實收資本的20%以上的借款,應單獨作出可行性報告報經總經理批準。
4、對各方籌集的資金,應嚴格按借款合同規定的用途使用,不許挪作他用。
5、資金使用應嚴格按審批權限及規定程序辦理,大額開支一般要事先列入財務計劃,并應附有經濟效益預測資料。
經費支出管理制度
1、對于發給員工的工資、津貼、補貼、福利補助等,必須根據實有人數和實發金額,取得本人簽收的憑證列為經費支出,不得以編制定額、預算計劃數字列支;
2、購入酒店辦公用品和材料,直接列為經費支出,但單位較大、數量大宗的應通過庫存材料核算。
3、撥給的補助費、周轉金應按實際撥補數,以批準的預算和銀行支付憑證列為經費支出。
4、撥給所屬部門的經費,應按批準的報銷數列為經費開支。
5、撥給的各項補助款和無償慈善投資,應依據受補助和受支援單位開來的收據準列為經費支出;
6、員工福利費按照規定標準計算提存,直接列為經費支出,并同時將提存從經費存款戶轉入其他存款戶,以后開支時,在其他存款中支付。,
7、購入的固定資產,經驗收后列為經費支出,同時記入固定資產和固定資金科目。
8、其他各項費用,均以實際報銷的數字列為經費支出。
低值易耗品財務管理制度
1、各部門每月制定低值易耗品采購計劃,經財務部核價后轉交采購部門根據該部的費用定額掌握采購,財務部根據該部門費用定額審核報銷。
2、由使用部門指定專人負責管理低值易耗品,建立卡和賬冊,卡片一式兩份,由采購部門專人保管一份
第7篇 酒店財務部工作考核制度
酒店財務部工作考核制度(一分為rmb5元)
一、獎勵標準
1.拾金不昧者獎2分;
2.檢舉揭發不良行為者獎4分;
3.愛護公物、節約不浪費者獎2分;
4.團結同事,尊重上司發揚酒店文化突出者獎4分;
5.發現事故苗頭,及時采取措施,防止重大事故發生者獎10分;
6.工作卓越,受到口頭或書面表場者獎2分;
7.在管理,服務,工作質量等方面有創新或在成本控制方面有突出貢獻者獎勵10分;
8.提出合理化建議對酒店經營,管理有突出貢獻者或為酒店贏得聲譽者獎10分;
9.為賓客提供最佳服務,工作積極熱心,受到賓客表場者獎2分;
10.在服務接待過程中,服務(工作)態度好,創造了良好企業形象者獎2分;
11.完成本職工作杰出榜樣獎10分;
12.具有良好的社會道德,為保護國家、公民及酒店顧客生命財產、見義勇為者獎10分。
二、財務部量化標準
1.上班未提前15分鐘到崗參加班前會者扣2分;
2.上下班不打卡扣2分,代人打卡對方各扣10分;
3.上下班不穿工衣、工鞋、襪、不戴工牌,儀表不達要求者扣2分;
4.工作崗位衛生不合格者扣2分;
5.遲到、早退、以到崗時為準,一次扣2分,超過30分鐘作為曠工一天處理并作書面警告;
6.上班時間看報、吃零食、聊天、聽音樂、看電視、干私話、打私人電話或公話私打一次扣3分;
7.工作不主動、消極怠工扣3分;對客服務不主動、不熱情,引起客人投訴者扣4分,重犯雙倍處罰;
8.上班前酗酒扣5分;
9.吃食酒店或客人食品或飲料扣5分;
10.嚴禁偷吃、偷拿酒店物品,違者按銷售價格的10倍罰款,并作行政處分;
11.交班不填寫工作記錄或交班不清者扣2分;
12.因工作入房不敲門,不報明身份者扣2分;
13.因工作需要,必須加班時,無故推辭扣4分;
14.工作時間不講普通話扣2分;
15.上班時間在禁煙區吸煙扣2分;
16.個人衛生差者(婦女不化妝,長指甲,長發過肩,涂指甲油、濃妝;男:長發,指甲過長,留胡須,有異味)扣4分;
17.上班時間不在指定工作崗位,擅自離崗,下班在酒店營業區內閑游扣4分;
18.上班時間未按規定佩帶工號牌或擅自調換更衣柜扣2分;
19.上班時大聲說話,喧嘩,遠距離喊人扣2分;
20.非工作需要穿酒店制服外出,一次扣2分;
21.見到客人或上司不主動打招呼,問候扣2分;
22.本部門所有物品,未經部長級以上領導批準,擅自外借一次扣5分,造成損壞應按原價賠償;
23.未及時報出當日出具的各種報表的責任人,一次扣5分;
24.未按規定認真填寫各類證、帳、報表及財務處理內容,一處錯誤扣2分;
25.利用職務之便向他人索取錢財者處以原數額5倍罰款,并作行政處分;
26.事假必須24小時前申請并報部長級以上說明原因,批準生效方可,否則當曠工處理,嚴禁電話請假;
27.病假一律要有當地醫院病假單,否則作曠工處理;
28.上班不服從上級工作安排,工作消極,頂撞上級一次扣5分并書面警告;
29.未經上級批準,擅自調班,調休,當班者作曠工處理,替班者扣4分;
30.休假期滿,不按時返回者,三天內作曠工,過三天者自動離職處理;
31.工作中弄虛作假者扣10分,并作行政處理;
32.破壞、損壞公物(照價賠償以外)扣4分并作行政處理;
33.未經客人同意,隨便翻動客人物品,扣4分并作行政處理;
34.因工作失誤造成客人投訴或與客人發生爭吵,根據不同程度扣10分或扣效益工資,并作行政處理;
35.處理事情獨斷專行,不請示匯報而造成嚴重后果者扣10分;
36.私自使用客人物品,將酒店物品擅自拿出酒店外(除有經理級以上批條外)根據價值10倍罰款,輕則扣10分或扣效益工資,重則作行政處理;
37.私自收受回扣扣20分,并作行政處理;
38.私賣不屬于酒店的商品及物品物料的,一經查出,追究當事人及部門經理責任,并按所持商品及物品的價值處以十倍罰款,重犯者開除;
39.拒絕酒店經理授權的有關人員的檢查扣6分并作行政處理;
40.因工作失誤造成酒店財物損失,短缺,原價賠償外并作行政處理;
41.拾到客人物品,不上交或不作正常遺留物品手續者扣10分并作行政處罰;
42.私自兌換外幣扣20分,并記書面警告一次,情節嚴重者給予處分;
43.在酒店惹事生非者,輕者扣20分,重則開除;
44.當值時睡覺扣10分并書面警告;
45.變相出售商品給客人扣10分并行政處分;
46.搬弄是非,誹謗他人,影響團結,影響他人聲譽,視情節輕重扣10分,重則行政處分;
47.違反操作規程,造成損失,除賠償外并重扣20分;
48.利用客人資料敲詐客人錢財者立即開除;
49.侮辱、謾罵、恐嚇他人,與客人吵架立即開除;
50.偷盜酒店或客人、員工財物者立即開除;
51.攜帶或收藏違禁品如槍械、利器、毒品及炸藥等立即開除;
52.泄露酒店機密資料,損害酒店利益立即開除;
53.向客人索取小費,物品或其他報酬,立即開除;
54.玩忽職守,違反操作規程,造成嚴重后果,立即開除;
55.經常違反酒店規定,屢教不改立即開除;
56.不按財務制度規定,擅自截流、挪用營業款者,追回損失,立即開除,情節嚴重者交司法機關處理;
57.偽造單據、文件、意圖行騙,以取得金錢上的利益,立即開除;
58.連續曠工三天或一月內累計二次曠工,作自動離職或開除處分。
三、收銀員量化標準(在遵守財務部及所在營業部門量化標準的同時,附加以下幾條)
1.未按規定唱收唱付,找錢時扔、摔、放、甩者違者
扣5分;
2.對客人服務不主動,不熱情,受客人投訴扣除5分,并書面警告;
3.不服從上級工作安排,頂撞上級一次扣5分,情節嚴重者作行政處分;
4.因工作失誤造成經濟損失者,負責全額賠償。若屬于責任事故者扣10分;
5.收半日租金或全日租金而不計入營業收入,違者重扣20分;
6.未按規定辦理交接手續上崗和離崗者扣5分;
7.未按規定流程結帳者扣3分;
8.未按規定程序投幣者扣5分;
9.因工作進入客房不敲門,不報明身份者扣2分;
10.敲門不用手指,而用其它物品扣4分;
11.站立時依靠其他物體,接電話時背向客人或有不雅動作扣4分;
12.輸入客人資料與登記單內容不符扣2分;
13.受理客人特殊要求而不檢查落實扣5分;
14.未在規定時間內辦理客人住店、離店等手續者各扣1分;
15.接到客人消費情況發生變化的通知時,未及時更改電腦資料者扣5分;造成失誤者全額賠償,并記書面警告一次;
16.未經允許泄露客人資料,給客人造成不便者扣20分,情節嚴重者作行政處分;
四、倉管人員量化標準:(在遵守財務部量化標準的同時,附加以下幾條)
1.在庫內吸煙、動用明火、會客及使用大功率電器者扣10分;
2.各類鮮貨、蔬菜等到貨時,未按規定清點、過稱、記錄者扣5分;
3.入庫商品出現因驗收疏忽導致商品不合格者扣10分,并作行政處分;
4.倉庫物資擺放零亂者扣5分;
5.未按規定掛放登記貨品卡者扣5分;
6.出入庫物品未及時登記庫存商品明細帳者扣5分;
7.庫內物呂未遵循'先進先出'而導致霉變、過期等扣20分;
8.偷吃庫內食品者扣5分;
9.因工作失職導致庫存物質的短缺扣20分,情節嚴重者作行政處分;
10.違反倉庫發貨制度,先出貨后補辦手續及白條抵庫,扣10分;
11.未按規定做好盤點前的準備工作扣5分;
12.未按規定做好盤點前的準備工作扣5分;
13.盤點前未將本月入庫和發出的商品數量全部入帳者扣5分;
14.離開倉庫時,未按規定進行防火安全檢查者扣5分;
15.庫存物品必須做到物卡、帳卡、帳帳相符,違者扣2分;
16.未經批準,私自允許非本崗當班人員進入倉庫者扣5分;
17.未經允許私自使用、借用庫內商品者扣10分;
18.因失職導致庫存遺失或損壞者扣10分,并按原價賠償;
第8篇 酒店票據管理財務管理制度
酒店財務管理制度之票據管理
一、票據包括財務票據和經營用票據。其中,財務票據包括收據、發票、定額票據、支票、信用證等;經營用票據包括機幣、機幣券、消費券、代用券、贈券、出品單、月卡等。
二、發票、定額票據、支票、信用證由財務部根據業務需要,到相關單位或主管部門申請領用。
三、收據與經營用票據的購買、印刷或制作,由財務部根據業務需要,提交書面申請報告報總經辦審批。
1、不需改板制作的,經審批同意后,按酒店《物資采購管理制度》執行;
2、需定板或改板制作的,經審批同意后,財務部聯系營銷部設計樣稿,經雙方簽認再報總經辦審批,批準后按酒店《物資采購管理制度》執行。
四、財務票據和經營用票據的保管、領用等工作事項分別按酒店《財務票據管理規定》和《營業票據管理規定》執行。
五、需淘汰的機幣、未經使用的收據與經營用票據廢止時,財務部須提交書面申請報告報總經辦審批后,按批復意見執行。
六、經批準廢止的收據或經營用票據需銷毀時,財務部須提交書面的銷毀報告及銷毀清單報總經辦批準后執行。銷毀時,總經辦視情況派人與財務部共同銷毀,并在銷毀清單上簽名。
第9篇 某酒店籌建辦財務管理制度
目的:
為盡快理順財務管理,規范費用運作程序,完善內部管理體系,明確界定費用申請、物品申購、審批、采購、耗用與報銷等各環節的責任,特制定以下財務管理制度:
程序:
一、費用范圍:根據籌備組的實際情況,將費用分為四大類:
1、生活設施:指籌備組人員生活使用的設施設備;
2、生活開銷:指籌備組人員在正常情況下的生活伙食、餐費的開銷;
3、工作聯系:指與合作單位聯系工作所產生的車費、接待費、資料打印費等;
4、市場考察:指對同行單位考察的門票、車費等相關費用。
二、費用管理流程:
三、費用審批與物品的申購流程:
部門 采購部 財務部 總經理(2000元以下日常開支、日常消耗物品)
總公司(2000元以上工程、業務、大額物品購置)
1、生活設施:使用部門負責人根據公司生活或辦公的實際需要,如實填制《申購單》,并說明原因,送財務負責人復核,報總經理簽署,經總公司董事長審批后送采購部門采購;
2、生活開銷:籌備組人員在正常情況下的生活伙食、餐費,由使用部門負責人每月按計劃填制《費用申請單》,送財務負責人審核,呈總經理審批后,報總公司審批。
3、工作聯系:指在與合作單位洽談工作所產生的車費、接待費,車費按實際乘車票據報銷,注明乘車時間、路段;接待費2000元/次以下由總經理簽署,2000元/次以上報總公司董事會審批。
4、市場考察:按工作進展的需要,由籌備組提前申請,列明考察單位、門票和車費,由籌備組總經理審批!
5、籌建辦財務實行錢、賬分開管理,為了控制費用開支情況,籌備組賬目必須每3天向總經理匯報一次。
四、物品采購
1、公司的一切物品、材料由采購統一購買,特殊用途、專業性強的物品,由部門派專業人員協同一起購買;
2、采購部必須憑審批齊全的《申購單》進行采購,遵循貨比三家的原則,嚴格按照《申購單》的要求,保質、保量、準時、快捷的購回所需物品;
3、未經總經理批準,任何部門不得自行采購物品,否則不予報銷。
五、報銷
1、購回物品單據的報銷必須附有:(1) 《申購單》(2)供應商發票,并注明地址和電話號碼(3)各單據要求統一、齊全;
2、采購單據需交采購負責人或聯系人簽字,經使用部門經理和財務負責人復核,呈總
經理審批后,到財務部報銷;
3、財務必須嚴格遵守各項報銷制度,并進一步核查各單據的準確性,對不符合手續和
報銷制度的,可以拒絕報銷。
六、物品使用
1、對固定資產和低值易耗品由財務部納入物業管理范圍,并由部門確定物業責任人,對固定資產和低值易耗品的申購、調撥、使用、維修、報廢等各方面進行跟蹤管理,并及時知會董事長;
2、對日常耗用品由財務部針對各部門計劃情況,進行定額管理,對超定額的使用由財務部進行監督把關;
七、崗位責任
1、總經理:全面負責公司的費用管理,對整個籌備辦的費用管理負領導責任;
2、財務負責人:是費用管理的中心,代表總經理行使費用管理監督職能,對費用負管理及監督執行責任。
3、部門負責人:是費用和物料管理的重要環節,直接管理本部門物料,制定本部門物料管理方案,落實具體負責人,負責物料的使用、保養,對物料的差錯和損失負經濟責任。
4、采購員:負責物料采購環節的管理,對采購中發生的質量、數量、價格差錯負責賠償責任。
第10篇 酒店財務稽核制度2
酒店財務稽核制度(二)
一、根據《會計法》27條和《會計基礎工作規范化》規定,結合本公司制定本制度。
二、會計稽核制定工作指定專人完成,直接總經理室負責。
三、按月對原憑證和記帳憑證審核一次,對會計帳簿、會計報表復核一次。
四、按月盤點現金一次,并由出納的現金、銀行存款日記與會計現金、銀行存款總帳進行核對,如有不符應查明原因及時處理。
五、對庫存物品,每年年底盤存一次,據以調整帳務(成本與庫存)。
六、稽核人員對記帳憑證、會計帳簿、會計報表、和會計核算的其它資料以及出納的現金、日記帳等有關財務資料,除按月進行稽核外,還可根據需要對上列資料進抽查、會計、出納人員應予支持和配合。
七、復核會計帳簿和會計報表是否正確無誤:
1.帳與明細帳是否相符,摘要欄是否記載得簡要明了。
2.對資產負債表數字與總帳數字是否一致,核對損益表中的數字是否與總帳和有關明細帳相符,有無更改報表數字,有無對不同對象使用不同的數字報出。
3.對報表之間的數字是否銜接,前后期之間是否銜接。
第11篇 酒店財務會計檔案管理財務管理制度
酒店財務管理制度之財務會計檔案管理
一、酒店財務會計檔案包括會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其他有保存價值的資料;
二、會計經理每年對酒店財務會計檔案按種類、分年度裝訂成冊,并在封面上記載檔案內容、時間、頁數、編號予以歸檔;
三、財務會計檔案須按國家《會計檔案管理制度》的規定時間進行保管。
四、財務會計檔案未經總經辦批準不得外借,內部借閱須經財務總監批準并辦理相關借閱登記手續。
五、財務部的管理人員因工作變動,需辦理檔案移交手續,監交人、移交人和接收人須在移交清單(冊)上簽認。
六、財務會計檔案保管期滿需銷毀時,會計經理須提交書面銷毀意見及需銷毀的會計檔案清冊,經財務總監審核,呈報總經辦批準后執行。銷毀時,由會計經理與總經辦指定人員共同銷毀,并在銷毀清冊上簽名及加蓋公章。
第12篇 酒店評估與審計財務管理制度
酒店財務管理制度之評估與審計
一、酒店根據業務需要，可委托專業評估機構進行資產評估，聘請會計師事務所進行年度財務報表審計或專項審計。
二、根據業務性質，評估或審計單位的選擇，由酒店財務部與集團公司財務部協商后予以確定。
三、財務部須配合經確定的評估或審計單位開展評估或審計工作。
四、評估或審計單位出具的評估或審計報告，須由財務部報送總經辦審閱后，返回存檔。
