第1篇 出納工作崗位職責
崗位職責:
1、負責公司的賬務處理,制作記賬憑證,保證各類憑證真實性、合法性;填制明細賬、總賬;負責審查賬務處理業務的真實性、合法性、完整性驗;
2、參與財務決算,編制會計報表。按月編制公司會計報表,參與公司會計決算工作,準備公司財務決算工作所需的財務資料,編制年度財務決算報表;
3、負責職工工資的復核。根據綜合部提供的工資表、考勤及績效考核資料,復核應發工資,根據稅法規定代扣個人所得稅、社保醫保等款項;
4、按會計制度監督財產、物資的增減變動,及時準確登記入賬,定期核對,參與清查盤點工作,做到賬賬相符,賬實相符;
5、負責公司人事管理工作,包括入職辦理、活動組織、考勤管理等。
任職資格:
1、管理類專業畢業,具備財務和人力管理知識
2、熟練使用office辦公軟件
3、為人熱情,有服務意識
4、能接受短期出差
第2篇 公司企業出納崗位工作職責
企業(公司)出納崗位工作職責
1、按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,辦理現金收付和銀行結算。
2、嚴格審核有關原始憑證,凡不符合規定和手續不全的一律拒絕辦理現金收付手續,根據審批過的原始憑證編制收付款記帳憑證;收支必須有憑據,嚴禁將沒有履行任何手續的白條抵庫存現金。
3、負責各種借款的催報扣交工作。
4、建立健全現金日記帳、銀行存款日記帳,逐筆逐日登帳并及時結帳,及時與銀行對帳,及時清理未達款項,做到日清日結、帳實相符。
5、負責保管支票、匯票委托書等空白憑證,保管好收據及存根聯,因工作需要,其他人領用收據、支票時應辦理領用手續,使用完畢應辦理注銷手續。負責保管公司法人印章。
6、遵守庫存現金限額規定,公司核定庫存現金限額為8000元,超限額的現金應及時交存銀行。如發生被盜或其他災害造成庫存現金丟失,經核查限額內的庫存現金公司認可,超限額現金由當事人自行負責賠償。
7、嚴格遵守現金開支范圍,不屬于現金結算范圍的不得用現金支付。
8、配合會計開具或索取稅務發票、抄稅、稅票認證,及時進行納稅申報。
9、加強工作責任心,認真學習業務知識,不斷提高業務水平。
10、出納人員因工作調動或其他原因調離崗位應按規定編制移交清冊,辦好交接手續。
11、接受公司內部審計的不定期監督檢查。
12、領導交辦的其他事項。
附:出納會計崗位工作流程。
審核原始憑證合法性、填制完整性
手續完備性,嚴禁白條抵庫
催報、扣交各種借款
與銀行對帳單核對編制余額調節表,與會計核對現金日記帳
逐筆登記現金日記帳、銀行存款日記帳,日清日結
接受公司內部審計的不定期
監督檢查
配合會計開具發票、抄稅、稅票認證、申報納稅
編制收付款憑證
錄入財務軟件
完成領導交辦的其他事項
第3篇 出納崗位工作職責范本
第一條:負責根據審核過的支票領用單,簽發支票,并在支票領用單上填寫支票號,加蓋預留銀行印章。
第二條:負責根據主管會計提供的轉賬支票填制進賬單并送存銀行。
第三條:負責辦理銀行匯款回單、銀行進賬單回單等各種首付款憑證。
第四條:負責及時到銀行取回結算票據交主管會計處理。
第五條:負責對每月的記賬憑證號進行排序整理,并在現金日報表中標注本號及起始憑單號。
第六條:負責現金、銀行定期存款單、有價證券、貴重物品的管理。
第七條:負責現金日記賬逐筆登記,根據記賬憑證編制現金報表,并經主管會計審簽。每天下班前盤點庫存現金,做到日清月結,發現差錯查找不過夜,對不按現金管理規定進行盤點清查而造成的資金損失,由個人負責賠償。
第八條:不超限額保存現金,不私借、挪用公款,不用開支單據和“白條”頂替庫存現金,不為其他單位、部門用支票套取現金。
第九條:負責認真執行銀行賬戶管理和結算規定,不向外單位和個人出租出借銀行賬戶,嚴格執行票據法規定,支票使用必須按規定要素填寫。不利用銀行賬戶搞非法活動。
第十條:負責現金、銀行存款賬的對賬工作,做到賬款相符、賬賬相符,及時編制“銀行存款余額調節表”,做好未達賬項的清理工作,防止呆賬項形成。定期不定期地接受財務負責人、主管會計對現金、銀行賬的抽查。
第十一條:負責填寫銀行結算票據和現金日記賬記載,字跡要工整規范。
第十二條:認真完成領導交代的其他臨時性任務
第4篇 學校出納人員崗位工作職責
職責一:學校出納人員崗位職責
一、熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍,嚴格把關。
二、認真審查各種報銷或支出的原始憑證,對違反國家規定的,應拒絕辦理,對內容不全、手續不完備、數字差錯的均應退回補填更正或重寫,方能辦理報銷手續。
三、根據會計工作規范要求,認真記好銀行和現金日記帳,做到數字準確,書寫整潔。
四、嚴格遵守現金管理制度,不得坐支現金,不得私自挪用現金,庫存現金不得超過人民銀行核定的限額,注意安全保衛工作,防止事故發生。
五、按時做好工資、補貼的發放工作。
六、貫徹執行銀行結算制度和貨幣管理制度,加強銀行支票的管理,不得簽發空頭支票。
七、登記固定資產明細帳,定期與保管部門進行核對,做到帳實相符。嚴格執行安全制度,認真管理好現金、各種印章、空白支票、空白收據等。
職責二:學校出納人員崗位職責
為了加強學校經費的使用和管理,把有限的經費使用好,進而推動學校各項工作的開展,特制定本職責。
一、出納人員要嚴格執行財務法律法規和財經紀律,對不合規、合理、合法的開支堅決不予開支。
二、嚴格執行資金繳存制度,實行收支兩條線管理,不能坐收坐支。
三、要及時收集和管理好原始票據,按時按要求將原始票據移交給會計。
四、要認真審核原始票據,對不符合要求的票據堅決不能接收。
五、要配合學校采購好教育教學工作中所需的一切物資,參與學校監督和管理好校建工程。
六、要認真記寫好現金日記賬和銀行存款日記賬,不能做假賬。
七、嚴格財務公開制度,定期擬出財務收支清單在公示欄中進行公示和在教職工會議上進行公布。
八、嚴禁公款私存,嚴禁設賬外賬。
九、大額開支必須經學校批準后方能進行使用,且不能由出納一人進行經辦,必須由兩人以上進行經辦。
十、協助會計搞好年終決算、學校經費收支預算、干部年報、工資年報等工作。
職責三:學校出納人員崗位職責
1、在總務處證件領導下,負責學校財務現金的收支后的審核工作,使收支準確、無誤。
2、記帳及時,準確無誤,帳目清楚,審批手續齊全。
3、當好領導參謀,對不合理開支或超預算開支,要及時向領導反映。
4、學校現金收支情況定期向領導反映。
5、每學期開學的學雜費收繳及審核工作。
6、全校水、電、暖收繳的審核工作。
7、協助主管會計完成各種社會保障的收繳。
8、注重現金保管,避免出現庫存超規定現象。
9、及時催要借款,凡現金代用不得超過一個月,凡超過一個月的要及時催要,超過二個月的,向學校領導反映。
10、完成領導交辦的其它工作。
職責四:學校出納人員崗位職責
1、辦理現金收付和銀行結算業務,嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,根據稽核人員審核簽章的收付款憑證,進行復核,辦理款項收付;對重大的開支必須經過主辦會計、單位領導審核方可辦理。庫存現金不得超過銀行核定,超過部分要及時存入銀行,不得以白條抵充庫存現金,更不得任意挪用現金。嚴格控制簽發空白支票,在支票上應注明收款單位、用途名稱、簽發的日期,規定報銷的日期。過期沒用的支票及時收回注銷,必須加蓋作廢的印章,與存根一起保存,支票遺失要辦理銀行掛失手續。
2、登記現金和銀行存款日記賬根據已經辦理完畢的收付憑證,一筆筆記賬,并結出余額。月未要編制銀行余額調節表,使賬面數字和余額單上相符,對于未達賬要及時查詢辦理結算。要隨時掌握銀行存款余額,不準簽發空頭支票,不準出借賬號。不得兼管收入、費用、債權債務賬薄的登記工作及稽核工作和會計檔案保管工作。銀行賬、現金賬做到日清日結,不超日做賬。
3、保管庫存現金和各種有價證券對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,要保守保險箱密碼的秘密,保管好鑰匙,不得任意轉交他人。
4、保管空白支票和收據對于空白支票和收據必須嚴格管理,專設登記薄登記,認真執行領用、注銷手續。
5、對原始發票必須具備憑證名稱、填制單位、填制單位公章、填制日期、接受單位名稱、業務內容、數量、單位、金額、經辦人簽章、大小寫相符方可報銷。
6、對于發放給個人的工資報酬超過《個人所得稅法》規定的要及時地計算所得稅。
7、認真學習《發票管理辦法》《銀行法》等法規,提高業務水平和專業水平。
職責五:學校出納人員崗位職責
1.負責學校行政全部現金、轉帳收付業務。
2.管理好現金轉帳支票及有價證券、印。
3.嚴格按照財務制度辦理現金收付和轉帳業務科。報銷手續完備,審核憑證無誤,否則有權拒付。
4.及時記帳,日清月結,經常核對庫存,做到帳款相符。
5.按制度規定發放支票,做好登記,限期收回,月末及時對帳。
6.熟悉各項財務制度和開支標準,發現不符,有權拒絕支付。
7.認真執行現金管理制度,每天結帳,庫存現金不超過銀行規定的限額,注意安全,確保公款不受損失。
第5篇 客運公司計劃財務部出納員崗位工作職責
1、熱愛公司,愛崗敬業,自覺維護公司的和諧、團結和穩定,自覺維護公司良好形象。
①嚴格履行公司崗位職責,全面完成各項工作任務;
②嚴禁任何惡意破壞公司形象的言行,如散布謠言、拉幫結派、制造混亂;
③嚴禁以任何方式惡意對抗公司管理;
2、認真執行各項財經制度和本公司的財務制度,按規定辦理現金收、付款業務。
3、負責現金的管理。及時登記現金日記賬,現金要做到日結,保證收支準確,庫存現金完整。
4、負責銀行賬戶的管理,月末及時編制銀行存款余額,保證銀行存款余額經調整后與銀行賬面余額一致。
5、現金收付及銀行票據的開出,應憑辦完審批程序的收支憑證辦理。
6、廉潔奉公、忠于職守、嚴格執行公司制訂的現金管理、銀行存款管理制度。
7、做好收入及時回籠工作、收入日報工作及資金流量周報工作。
8、根據財務分工做好kpi績效考核中各項工作。
9、完成領導交辦的其他臨時性工作。
第6篇 出納人員崗位工作職責
出納人員崗位職責范文
一、嚴格執行國家財政、稅收政策,加強資金管理。
二、 做好現金管理工作,審核、檢查財務報銷手續,做到準確無 誤。
三、及時根據收付款憑證順序登記現金和銀行存款日記帳,按月 結出金額,銀行存款的帳面金額要及時與銀行對帳單核對,對 未達帳款要及時查清,如有退票要及時追回。
四、 嚴格控制簽發空白支票,因特殊情況,確須簽發不填金額的 轉賬支票時,須在支票上寫明收款單位名稱、用途、簽發日期, 對外不簽發空頭支票。
五、 做好工資、獎金、津貼和各種費用的發放工作,及時支付購 貨款。
六、加強現金管理,保證現金安全。現金付款必須當場點清,現 金庫存必須按規定限額存放,保險箱鑰匙必須隨身攜帶,人離 開時,嚴禁將鑰匙插在保險箱上。
七、 借用公款必須按規定辦理申請手續,經領導同意后,方可支付。
八、 離開辦公場所,隨手關閉抽屜、門窗等,確保安全。
九、嚴格遵守公司規章制度和財務制度。具備良好的道德品質和 責任感,勤奮敬業、鉆研業務,保守公司秘密。
十、妥善保管各類票據,準確開具各類原始憑證,對憑證編制符 合財務核算原則負責。
十一、每月月末編制銀行存款余額調節表,對企業結算帳戶與企 業開戶銀行余額一致負責。及時、準確完成各類報表的編制和 上報工作。每日盤存現金,保證現金帳實相符。
十二、及時完成公司領導、部門布置的臨時任務。
第7篇 大型房地產出納員崗位工作職責
大型房地產出納員崗位職責
1、辦理現金收付和銀行結算業務
2、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定,根據有關人員審核簽章的收、付款憑證,進行復核,辦理款項收付。對于重大開支項目,必須經過會計主管人員、公司領導審核簽章,方可辦理。收付款后要在收付款憑證上簽章。
3、現金業務要嚴格按照財務制度的現金管理制度所要求的辦理,對現金收支的原始憑證認真稽核,不符合規定的拒絕辦理;
4、嚴格控制簽發空白支票,如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉帳支票時,必須在支票上寫明,收使單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額的報銷期限,并由使用支票人在支票登記簿上簽章。逾期未用的空白轉帳支票要及時收回注銷。不得將空白支票交給其他單位或個人簽發。對于填寫錯誤的支票必須加蓋“作廢”戳記,與存根一并保存。支票遺失時,要立即向銀行辦理掛失手續。
5、登記現金和銀行存款日記帳。
6、保管庫存現金和各種有價證券,對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人。
7、保管有關地稅、國稅的計算機代碼因帳、空白收據和支票。
8、完成財務部經理交辦的其他工作。
9、按時完成領導交辦的轉款任務。
10、每日盤點庫存現金,每日及時報告資金頭寸表。配合財務其他人員完成任務。
11、保守資金機密及相關公司秘密。
任職條件:
1、有1年以上財務出納工作經驗。
2、大學專科及以上學歷,熟悉會計基礎工作規范和財稅政策法規。
3、個人素質:嚴謹、細致、勤奮4、較強的職業素養和敬業奉獻精神,善于貫徹落實各項工作。
第8篇 現金出納工作崗位職責
作為一名現金出納,其崗位職責是怎樣的以下是一則現金出納崗位職責,僅供各位參考。
1、負責做好各項現金和銀行存款的收付工作,把好現金和銀行存款的收付關。
2、嚴格執行財務審批制度,各種收付單據要認真審查,凡購貨發票必須有三人簽字才能報銷,未經分管所長審批的憑證,出納禁止給予報銷。
3、認真做好職工工資獎金及其它各種應發款項的計算、制表和按期發放工作,職工需本人簽名方可領款。
4、做好現金收付款項的記帳憑證整理、填制工作;按期記好現金帳,做到帳實相符,不錯不亂,發現差錯及時查清糾正。
5、嚴格執行現金庫存限額規定,注意做好現金的保管、保密和安全防范措施。如有重大問題應及時向領導報告,并采取措施,不得隱瞞。
6、聽從制度職責大全財務經理工作分配,及時做好其他有關收款人員的結帳轉帳、匯款工作。嚴禁貪污、挪用、拖欠公款的現象發生。
第9篇 公司出納崗位工作職責
職責一:公司出納崗位職責
一、嚴格執行國家有關的現金管理制度,熟練掌握收付辦法和手續。
二、認真審核原始憑證的合法性,正確和完整性,保證內容真實、手續完備。
三、記賬憑證的填制要準確反映經濟內容的主體,正確運用會計科目和記賬規則,做到摘要簡明扼要,數字準確,內容完整。
四、根據審核無誤的原始憑證,及時辦理收付款業務。對于大的開支項目,必須經過會計主管人員或領導同意方可辦理。收付款后,要在收付憑證上加蓋收、付訖戳記或出納人員名章。
五、根據辦理完畢的記賬憑證,逐日逐筆登記現金日記賬,并結出當日余額,做到日清月結、賬款相符。
六、庫存現金不得超過銀行核定庫存限額,超過部分要及時送存銀行,保證安全。不得以“白條子”充抵庫存現金,更不得任意挪用現金。庫存現金與賬不相符時,應及時報告領導查明原因。
七、不準“坐收坐支”現金,做到“收到解交”、“支則提取”,不套取現金。
八、做好債權債務的清理工作,對各項借款要定期清理催收。做到一事一借一報,對同一人的現金借款要前款不清,后款不借。
九、認真做好基建總賬的記賬、報賬工作,按時編制和報送報表。
十、認真完成領導交辦的其他工作。
職責二:公司出納崗位職責
按照公司制度和有關規定,負責辦理本公司的現金收付、銀行結算及有關帳務,保管庫存現金、財務印章及有關票據等工作。
一、辦理銀行存款和現金領取。
二、負責支票、匯票、發票、收據管理。
三、做現金賬,并負責保管。
四、負責報銷公司費用的工作。
1、員工出差分借支和不可借支,若需要借支就必須填寫借款單,然后交總經理審批簽名,交由財務審核,確認無誤后,由出納發款。
2、員工出差回來后,據實填寫支付證明單,并在單后面貼上收據或發票,先交由證明人簽名,然后給總經理簽名,進行實報實銷,再經會計審核后,由出納給予報銷。
3、現金收付
3.1、現金收付的,要當面點清金額,并注意票面的真偽。若收到假幣予以沒收,由責任人負責。
3.2、把每日收到的現金送到銀行,不得'坐支'。
3.3、每日做好日常的現金盤存工作,做到賬實相符。做好現金結報單,防止現金盈虧。
3.4、一般不辦理大面額現金的支付業務,支付用轉賬或匯兌手續。特殊情況需審批。
3.5、員工外出借款無論金額多少,都須總經理簽字,批準并用借款單借款。若無批準借款,引起糾紛,由責任人自負。
4、報銷審核
4.1、在報銷單上經辦人是否簽字,證明人是否簽字。若無則應補簽。
4.2、附在報銷單后的原始票據是否有涂改。 若有,問明原因或不予報銷。
4.3、大、小金額是否相符。 若不相符,應更正重填。
4.4、報銷內容是否屬合理的報銷。若不屬,應拒絕報銷,有特殊原因,應經審批。
4.5、報銷單上是否有總經理、副總、財務經理的簽字,若簽字不完全,不予報銷。
職責三:公司出納崗位職責
一、貫徹執行國家法律、法規和財務制度,依據審核后的合法收付憑證辦理現金收付和銀行結算業務。
二、要認真審查各種報銷或支出的原始憑證,對違反國家規定或有誤差的,要拒絕辦理報銷手續。
三、根據審核無誤的收支憑證及時登記現金日記賬和銀行存款日記賬,做到書寫整潔、數字準確、日清月結、嚴禁白條低庫。
四、負責做好工資、補助等的造冊發放工作。
五、及時處理各種原始核算單據資料,傳遞會計憑證,不得積壓。
六、嚴格遵守現金管理制度,庫存現金不得超過定額,不坐支、不挪用,不得用白條抵頂庫存現金,保持現金實存與現金賬面一致。
七、負責到銀行辦理經費領取手續、支付和結算工作。
八、及時與銀行對賬、作好銀行對賬調節表。九、負責支票簽發管理,不得簽發空頭支票,按規定設立支票領用登記簿。
十、妥善保管現金、支票、收據和部分印鑒,確保資金和票據的安全性。
十一、及時向財務主管提供賬面資金及資金使用情況,使財務主管準確掌握資金流動情況,合理調配資金。
十二、完成領導交辦的其他工作。
第10篇 貿易公司出納崗位工作職責
1、做好現金的日常管理及收付工作,保證現金收付的正確性和合法性。
2、每天工作日結束前,及時盤點庫存現金并與有關報表和憑證進行核對,做到帳實、帳表、帳證、帳帳相符。
3、嚴格執行現金管理制度和結算制度,根據公司規定的費用報銷和收付款審批手續,辦理現金及銀行結算業務。
4、根據審核無誤的收、付款原始憑證,填制記賬憑證,記賬憑證的內容必須填齊,附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目。要妥善保管會計憑證,應按編號順序,折疊整齊,按月裝訂成冊,加蓋封面、封底、蓋章歸檔。
5、根據帳務處理需要,及時將在手單據整理移交會計主管編制記賬憑證。.配合會計人員做好每月的報稅和工資的發放工作;做到及時準確,不得無故延誤。
6、負責銀行賬戶的日常結算,銀行存款日記帳,并做到日清月結。
7、保管好現金、各種印章、空白支票、空白收據及其他證卷,對于現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺,如有短缺,要負責賠償,對于空白收據和空白支票必須嚴格管理,專設登記薄登記,認真辦理領用注銷手續。保險箱密碼要保密,保管好鑰匙,不得轉交他人。
8、嚴格遵守現金管理制度,庫存現金不得超過定額,不坐支,不挪用,不得用白條抵頂庫存現金,保持現金實存與現金帳面一致。
9、負責編造每月的現金支出計劃,分清資金渠道,有計劃的領取和支付現金。
10、及時準確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬,定期上繳各種完整的原始憑證。
11、根據公司領導的需要,編制各種資金流動報表。
第11篇 出納員工作崗位職責
一、負責辦理現金收付和內部銀行結算業務。負責現金、銀行存款收支,進出款項不出差錯;填寫支票符合規定要求;庫存現金不超過定額,不得以“白條”充抵現金;不得任意挪用現金,做到日清月結。
二、負責登記現金和銀行存款日記賬。根據已經辦理完畢的收付款憑證,逐筆、及時登記現金和銀行存款日記賬,并結出余額。現金的賬面余額要同實際庫存現金核對相符。內部銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單相核對。對未到賬款要及時查詢。
三、負責保管庫存現金和各種有價證券。對現金和各種有價證券,要確保其安全和完整無缺。
四、負責保管有關印章、空白收據和空白支票。支票簽發須執行有關手續,方可生效。印章必須要妥善保管,嚴格按照規定用途使用。對空白收據和空白支票,專設登記簿登記,認真辦理領用、注銷手續。
五、積極配合會計做好對賬、報賬以及各種賬務處理工作。
六、完成領導交辦的其他工作。
第12篇 財務出納崗位工作職責
知己知彼百戰百勝,每一個崗位在工作之前先了解其中的職責才是明智的做法,尤其是財務方面的工作,以下為財務出納的崗位職責,僅供參考。
一、嚴格按照學院財務制度辦理各種現金收付業務、費用報銷業務、銀行結算業務。
二、負責學院的涉稅事宜,按月計提教職工個人所得稅并做好學院其它稅項的申報、繳納及教職工津貼的發放工作。
三、及時、準確、完整地向會計人員傳遞各種原始憑證。
四、妥善保管庫存現金和各種有價證券。
五、妥善保管有關印鑒、空白票據和空白支票。
六、妥善保管各種銀行憑證,并定期整理、裝訂銀行對賬單。
七、認真登記現金日記賬和銀行存款日記賬,并做到日清月結。
八、每日核對庫存現金,做到賬實相符,出現差異及時匯報。
九、定期與銀行進行賬目核對,編制《銀行存款余額調節表》。
十、及時編制學院資金日報表、月報表并報計財處負責人。
十一、負責銀行賬戶的管理包括貸款證、稅務登記證、收費許可證的更換及年審工作。
十二、負責學院收費項目的審核、申報、公示工作。
十三、負責涉及學院財務各種統計報表的填報。
十四、按照報賬規定期限及時清理各種借款、應收款項,嚴禁以白條子頂庫。
十五、管理收費信息,保證其真實、合法、準確。
